資產設施設備管理制度?總則1.目的為加強公司資產設施設備的管理，確保資產設施設備的安全、完整、正常運行，提高資產設施設備的使用效率，降低運營成本，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有資產設施設備，包括但不限于辦公設備、生產設備、運輸設備、建筑物及附屬設施等。3.職責分工資產管理部門：負責制定和完善資產設施設備管理制度；組織資產設施設備的采購、驗收、入賬、登記、清查、盤點等工作；建立資產設施設備臺賬和檔案；監督資產設施設備的使用和維護情況。使用部門：負責本部門資產設施設備的日常使用、保管和維護；配合資產管理部門進行資產設施設備的清查、盤點等工作；提出資產設施設備的購置、更新、報廢等申請。財務部門：負責資產設施設備的賬務核算；審核資產設施設備的購置、更新、報廢等費用；監督資產設施設備的資金使用情況。資產設施設備的購置1.需求申請使用部門根據工作需要，填寫《資產設施設備購置申請表》，詳細說明購置資產設施設備的名稱、規格型號、數量、用途、預算等信息，并提交至資產管理部門。2.審批流程資產管理部門對使用部門提交的申請進行初審，審核申請的必要性、合理性和預算的準確性，簽署意見后報分管領導審批。分管領導根據公司實際情況和發展戰略，對申請進行審批，批準后交采購部門辦理采購事宜。3.采購實施采購部門根據審批后的申請，按照公司采購管理規定，選擇合格的供應商進行采購。在采購過程中，采購人員應嚴格按照合同條款進行操作，確保采購的資產設施設備符合質量要求和交貨期。4.驗收入賬資產設施設備到貨后，采購部門通知使用部門、資產管理部門和質量檢驗部門共同進行驗收。驗收內容包括資產設施設備的數量、規格型號、質量、外觀等是否與合同一致。驗收合格后，資產管理部門填寫《資產設施設備驗收單》，相關部門簽字確認。財務部門憑驗收單和發票進行賬務處理，將資產設施設備登記入賬。資產設施設備的登記與檔案管理1.登記管理資產管理部門建立資產設施設備臺賬，對每一項資產設施設備進行詳細登記，記錄資產設施設備的名稱、規格型號、購置日期、購置價格、使用部門、存放地點、使用狀況等信息。資產設施設備臺賬應定期更新，確保信息的準確性和完整性。2.檔案管理資產管理部門負責建立資產設施設備檔案，收集和整理資產設施設備的相關資料，包括購置合同、發票、驗收報告、使用說明書、維修記錄、保養記錄等。資產設施設備檔案應妥善保管，便于查閱和追溯。資產設施設備的使用與維護1.使用管理使用部門應按照資產設施設備的操作規程和使用說明書，正確使用資產設施設備，不得違規操作。資產設施設備的使用人員應經過培訓，熟悉設備性能和操作方法，具備相應的技能和知識。使用部門應做好資產設施設備的日常使用記錄，記錄設備的使用時間、運行狀況、維修保養情況等信息。2.維護管理資產管理部門制定資產設施設備的維護保養計劃，明確維護保養的內容、周期、責任人等。維護保養計劃應根據資產設施設備的使用情況和性能特點進行制定，確保設備的正常運行。使用部門負責資產設施設備的日常維護保養工作，定期對設備進行清潔、潤滑、緊固、檢查等維護保養操作，及時發現和排除設備故障。對于專業性較強的資產設施設備，資產管理部門可委托專業維修機構進行定期維護保養和維修。維修機構應具備相應的資質和技術能力，確保維修質量。資產設施設備發生故障時，使用部門應及時通知資產管理部門，填寫《資產設施設備維修申請表》，說明故障情況、維修要求等。資產管理部門組織相關人員進行維修，維修完成后填寫《資產設施設備維修記錄》。資產設施設備的清查與盤點1.清查盤點計劃資產管理部門每年制定資產設施設備清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法、人員等。清查盤點計劃應報公司領導批準后實施。2.清查盤點實施資產管理部門組織相關人員按照清查盤點計劃，對資產設施設備進行全面清查盤點。清查盤點內容包括資產設施設備的數量、規格型號、存放地點、使用狀況、完好程度等。在清查盤點過程中，應如實記錄資產設施設備的實際情況，發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫《資產設施設備清查盤點差異表》。3.清查盤點報告清查盤點結束后，資產管理部門編制《資產設施設備清查盤點報告》，詳細說明清查盤點的情況、差異原因及處理建議。清查盤點報告應報公司領導審批后存檔。4.差異處理對于清查盤點中發現的賬實不符情況，應及時進行處理。屬于記賬錯誤的，應及時調整賬目；屬于資產設施設備丟失、損壞等原因造成的，應查明責任，按照公司相關規定進行賠償處理。對清查盤點中發現的閑置資產設施設備，資產管理部門應及時進行調劑或處置，提高資產設施設備的使用效率。資產設施設備的調撥與轉移1.調撥申請因工作需要，公司內部各部門之間需要調撥資產設施設備時，由調出部門填寫《資產設施設備調撥申請表》，說明調撥資產設施設備的名稱、規格型號、數量、原因等信息，并提交至資產管理部門。2.審批流程資產管理部門對調出部門提交的申請進行審核，審核申請的合理性和必要性，簽署意見后報分管領導審批。分管領導批準后，資產管理部門辦理資產設施設備的調撥手續，通知調出部門和調入部門進行資產設施設備的交接。3.交接手續調出部門和調入部門應在規定時間內辦理資產設施設備的交接手續，填寫《資產設施設備交接清單》，雙方簽字確認。交接清單應包括資產設施設備的名稱、規格型號、數量、完好程度等信息。4.賬務處理財務部門根據資產設施設備的調撥手續，及時進行賬務調整，確保資產設施設備的賬目與實際情況一致。資產設施設備的報廢1.報廢申請資產設施設備因損壞、老化、技術淘汰等原因無法繼續使用時，使用部門填寫《資產設施設備報廢申請表》，詳細說明報廢資產設施設備的名稱、規格型號、購置日期、報廢原因等信息，并提交至資產管理部門。2.技術鑒定資產管理部門組織相關技術人員對申請報廢的資產設施設備進行技術鑒定，確認是否符合報廢條件。技術鑒定報告應作為報廢審批的重要依據。3.審批流程資產管理部門根據技術鑒定報告，對報廢申請進行審核，簽署意見后報分管領導審批。對于價值較高的資產設施設備報廢申請，需報公司總經理審批。4.報廢處理經批準報廢的資產設施設備，由資產管理部門按照公司相關規定進行處理。處理方式包括報廢變賣、報廢拆除等。報廢變賣所得款項應及時上繳公司財務部門，統一入賬。5.賬務處理財務部門根據資產設施設備的報廢審批文件，及時進行賬務處理，核銷報廢資產設施設備的賬面價值。資產設施設備的風險管理1.風險識別與評估資產管理部門定期對資產設施設備進行風險識別與評估，分析可能存在的風險因素，如設備故障、安全事故、自然災害等，并評估風險發生的可能性和影響程度。2.風險應對措施針對識別出的風險因素，制定相應的風險應對措施，如加強設備維護保養、完善安全管理制度、購買保險等，降低風險發生的可能性和影響程度。3.應急管理制定資產設施設備應急預案，明確應急處置的流程、責任人和資源配置等。定期組織應急演練，提高應對突發事件的能力，確保在風險發生時能夠及時、有效地進行處置，減少損失。監督與檢查1.公司建立資產設施設備管理監督檢查機制，定期對資產設施設備的管理情況進行檢查，確保各項管理制度的有效執行。2.監督檢查內容包括資產設施設備的購置、登記、使用、維護、清