高校定期存款管理制度?一、總則（一）目的為加強高校定期存款管理，規范存款行為，保障資金安全，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于學校各部門、各學院及所屬單位的定期存款業務管理。（三）基本原則1.安全性原則：確保定期存款資金的安全，防止資金損失。2.效益性原則：在保證資金安全的前提下，合理安排定期存款，提高資金收益。3.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和金融政策，依法辦理定期存款業務。二、定期存款的審批與決策（一）定期存款業務決策機構學校成立定期存款管理領導小組，由主管財務工作的校領導擔任組長，成員包括財務處、審計處、監察處等相關部門負責人。領導小組負責定期存款業務的決策和監督。（二）定期存款審批流程1.存款計劃提出：各部門、各學院及所屬單位根據本單位資金狀況和業務需求，提前編制定期存款計劃，明確存款金額、存款期限、存款銀行等內容，報財務處審核。2.財務處審核：財務處對各單位提交的存款計劃進行審核，重點審查存款金額的合理性、存款期限的匹配性、存款銀行的合規性等。審核通過后，報定期存款管理領導小組審批。3.領導小組審批：定期存款管理領導小組召開會議，對財務處提交的存款計劃進行審議。審議通過后，由財務處按照審批意見辦理定期存款業務。（三）特殊情況的處理對于因特殊原因需要臨時調整定期存款計劃的，由申請單位提出書面申請，說明調整原因、調整內容等，經財務處審核后，報定期存款管理領導小組審批。三、定期存款的開戶與操作（一）存款銀行選擇1.銀行資質要求：選擇具有良好信譽、經營狀況穩定、資金實力雄厚的銀行作為定期存款合作銀行。優先選擇國有大型商業銀行、股份制商業銀行等金融機構。2.銀行評估與選擇：財務處定期對合作銀行進行評估，評估內容包括銀行的信用評級、服務質量、利率水平、風險管理能力等。根據評估結果，確定合作銀行名單，并報定期存款管理領導小組備案。3.新銀行合作申請：如因業務發展需要，需與名單外銀行開展定期存款業務的，由財務處提出申請，經定期存款管理領導小組審批同意后，按照相關規定辦理合作手續。（二）開戶手續辦理1.賬戶開設申請：確定存款銀行后，由財務處填寫定期存款開戶申請書，加蓋學校公章，并提供相關證明文件，如組織機構代碼證、法人授權書等，提交存款銀行辦理開戶手續。2.銀行審核與開戶：存款銀行對學校提交的開戶申請進行審核，審核通過后，為學校開設定期存款賬戶，并出具開戶證明。3.賬戶信息備案：財務處將定期存款賬戶信息報學校財務信息系統備案，同時將開戶證明復印件交審計處、監察處等相關部門備案。（三）存款操作流程1.資金劃轉：財務處根據定期存款計劃，將學校資金從基本賬戶或其他指定賬戶劃轉至定期存款賬戶。資金劃轉前，需進行嚴格的審批和賬務核對，確保資金劃轉的準確性和安全性。2.存款憑證獲取：資金劃轉成功后，存款銀行出具定期存款存單或其他存款憑證。財務處指定專人負責領取存款憑證，并進行妥善保管。3.賬務處理：財務處按照財務制度規定，及時對定期存款業務進行賬務處理，準確記錄存款金額、存款期限、存款利率等信息。定期核對賬務，確保賬實相符。四、定期存款的存續期管理（一）存款利率跟蹤與調整1.利率信息收集：財務處安排專人負責收集定期存款市場利率信息，關注合作銀行利率調整動態。及時了解國家宏觀經濟政策和金融市場變化對利率的影響。2.利率比較與分析：定期對各合作銀行的存款利率進行比較和分析，結合學校資金狀況和業務需求，評估現有定期存款利率的合理性。3.利率調整決策：根據利率比較與分析結果，如發現現有定期存款利率低于市場水平或存在更優利率選擇時，由財務處提出利率調整建議，報定期存款管理領導小組審批。經審批同意后，與存款銀行協商辦理利率調整手續。（二）存款期限管理1.期限監控與預警：財務處對定期存款期限進行實時監控，建立存款期限預警機制。在存款到期前一定時間（如三個月），向相關部門和單位發出預警通知，提醒做好資金安排和續存準備。2.續存決策與辦理：各部門、各學院及所屬單位根據本單位資金狀況和業務需求，在存款到期前提出續存申請或資金使用計劃。財務處對續存申請進行審核，報定期存款管理領導小組審批。審批通過后，按照規定辦理續存手續或資金支取手續。（三）賬戶管理與安全保障1.賬戶日常監控：財務處定期對定期存款賬戶進行檢查，核對賬戶余額、交易明細等信息，確保賬戶資金安全。同時，關注存款銀行的經營狀況和財務風險，及時發現并防范潛在風險。2.密碼與印鑒管理：定期存款賬戶的密碼和印鑒由專人負責保管，嚴格按照規定的審批程序使用。密碼和印鑒應定期更換，確保賬戶安全。3.安全防范措施：加強對定期存款業務相關資料和憑證的保管，確保資料和憑證的完整性和保密性。安裝必要的安全防護設備，如監控系統、防火墻等，防止信息泄露和資金被盜用。五、定期存款的支取與銷戶（一）支取審批流程1.支取申請提出：各部門、各學院及所屬單位因業務需要支取定期存款時，應提前填寫定期存款支取申請書，說明支取原因、支取金額、資金用途等內容，報財務處審核。2.財務處審核：財務處對支取申請進行審核，重點審查支取原因的合理性、支取金額的準確性、資金用途的合規性等。審核通過后，報定期存款管理領導小組審批。3.領導小組審批：定期存款管理領導小組召開會議，對財務處提交的支取申請進行審議。審議通過后，由財務處按照審批意見辦理定期存款支取手續。（二）支取方式與手續1.支取方式選擇：定期存款支取方式分為現金支取和轉賬支取兩種。原則上，金額較大的定期存款應采用轉賬支取方式，確保資金安全。2.支取手續辦理：財務處根據審批意見，填寫定期存款支取憑證，加蓋學校公章和預留印鑒，提交存款銀行辦理支取手續。存款銀行審核無誤后，將支取款項劃轉至學校指定賬戶或支付現金。3.賬務處理：財務處按照財務制度規定，及時對定期存款支取業務進行賬務處理，沖減定期存款本金和利息收入，同時記錄資金去向。定期核對賬務，確保賬實相符。（三）銷戶手續辦理1.銷戶申請提出：定期存款到期支取完畢或提前支取后賬戶余額為零時，由財務處提出銷戶申請，填寫定期存款銷戶申請書，加蓋學校公章，并提供相關證明文件，提交存款銀行辦理銷戶手續。2.銀行審核與銷戶：存款銀行對學校提交的銷戶申請進行審核，審核通過后，辦理銷戶手續，并出具銷戶證明。3.賬戶信息注銷：財務處將定期存款賬戶信息從學校財務信息系統中注銷，同時將銷戶證明復印件交審計處、監察處等相關部門備案。六、定期存款的監督與檢查（一）內部監督機制1.財務處自查：財務處定期對定期存款業務進行自查，檢查內容包括存款計劃執行情況、賬戶管理情況、利率跟蹤與調整情況、支取與銷戶手續辦理情況等。發現問題及時整改，并形成自查報告報定期存款管理領導小組。2.審計監督：審計處定期對定期存款業務進行審計，重點審查定期存款業務的合規性、資金安全性、效益性等方面。審計結果作為學校內部管理和決策的重要依據。3.監察監督：監察處對定期存款業務進行全程監督，受理有關定期存款業務的投訴和舉報，嚴肅查處違規違紀行為，確保定期存款業務的公正、透明。（二）外部監督檢查積極配合國家有關部門和監管機構的監督檢查，及時提供定期存款業務相關資料和信息，接受外部監督和指導。對于監管機構提出的整改意見，認真落實整改措施，不斷完善定期存款管理制度。七、風險評估與應對（一）風險識別與評估1.利率風險：關注市場利率波動對定期存款收益的影響，評估利率調整可能帶來的收益減少風險。2.信用風險：對存款銀行的信用狀況進行評估，識別因銀行信用問題導致的資金損失風險。3.流動性風險：合理安排定期存款期限和金額，避免因定期存款期限過長或金額過大導致資金流動性不足的風險。4.操作風險：識別定期存款業務操作過程中可能存在的風險，如賬戶管理不善、資金劃轉失誤、印鑒與密碼管理不當等。（二）風險應對措施1.利率風險管理：通過合理選擇存款期限、優化存款組合、關注利率走勢等方式，降低利率風險對定期存款收益的影響。2.信用風險管理：選擇信譽良好、經營穩定的銀行作為合作銀行，定期對合作銀行進行信用評估和監測，及時發現并防范信用風險。3.流動性風險管理：根據學校資金狀況和業務需求，合理安排定期存款期限和金額，確保資金流動性。同時，預留一定的備用資金，以應對突發資金需求。4.操作風險管理：建立健全定期存款業務操作流程和內部控制制度，加強對業務操作人員的培訓和監督，規范操作行為，防范操作風險。八、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.定期存款信息公開：學校定期在校園網或其他內部信息平臺上公開定期存款業務相關信息，包括存款銀行、存款金額、存款期限、存款利率等，接受全校師生員工的監督。2.重大事項披露：對于定期存款業務中的重大事項，如利率調整、銀行合作變更、大額資金支取等，及時向全校師生員工進行披露，說明事項原因、影響及應對措施。（二）檔案管理1.檔案內容：定期存款業務檔案包括存款計劃、開戶申請、存款憑證、利率調整記錄、支取與銷戶手續、審計報告、監察記錄等相關資料。2.檔案保管期限：定期存款業務檔案按照國家檔案管理規定進行保管，保管期限為[X]年。3.檔案查