融資管理制度審議意見?一、總則（一）目的本制度旨在規范公司融資行為，加強融資管理，降低融資成本，防范融資風險，確保公司融資活動的順利進行，滿足公司業務發展的資金需求，實現公司戰略目標。（二）適用范圍本制度適用于公司及下屬各子公司的融資活動，包括但不限于銀行貸款、債券發行、股權融資、融資租賃等各類融資方式。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動必須符合國家法律法規和相關政策的要求。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風險，保障公司財務穩定。3.效益性原則：綜合考慮融資成本、融資效率和融資效益，選擇最優融資方案，降低融資成本。4.合理性原則：根據公司實際資金需求和財務狀況，合理確定融資規模和融資結構。二、融資決策與審批（一）融資決策機構公司設立融資決策委員會，作為公司融資決策的最高機構。融資決策委員會由公司董事長、總經理、財務總監及相關部門負責人組成。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各業務部門根據公司業務發展規劃和資金需求預測，提出融資申請，詳細說明融資用途、融資金額、融資期限、融資方式等。2.財務審核：財務部門對融資申請進行財務審核，評估公司現有財務狀況、償債能力、融資風險等，提出審核意見。3.方案制定：融資部門根據融資需求分析和財務審核意見，制定融資方案，包括多種融資方式的比較、選擇及融資成本估算等。4.審議決策：融資決策委員會對融資方案進行審議，根據公司戰略目標、財務狀況和融資風險等因素，做出融資決策。5.審批實施：經融資決策委員會審議通過的融資方案，按照公司內部審批流程報董事長或總經理審批后實施。（三）重大融資事項特別規定對于重大融資事項（如融資金額超過公司凈資產一定比例、涉及重大資產重組的融資等），除經融資決策委員會審議和董事長或總經理審批外，還需提交公司董事會或股東大會審議通過。三、融資方式（一）銀行貸款1.貸款申請：由融資部門負責與相關銀行聯系，了解銀行貸款政策和產品，根據公司融資需求選擇合適的貸款銀行，并準備貸款申請資料，包括公司營業執照、財務報表、貸款申請書等。2.貸款審批：銀行對公司提交的貸款申請進行審批，評估公司的信用狀況、還款能力、貸款用途等。公司配合銀行進行盡職調查，提供必要的信息和資料。3.貸款合同簽訂：貸款申請經銀行審批通過后，公司與銀行簽訂貸款合同，明確雙方的權利和義務，包括貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式等。4.貸款發放與使用：銀行按照貸款合同約定發放貸款，公司按照貸款用途合理使用貸款資金，并按照合同約定按時支付利息和本金。5.貸后管理：財務部門負責對銀行貸款進行貸后管理，定期跟蹤貸款資金使用情況、公司財務狀況和還款能力，及時向銀行提供相關信息，確保公司按時足額還款。如發現問題，及時采取措施解決，防范貸款風險。（二）債券發行1.發行準備：融資部門根據公司融資需求和市場情況，制定債券發行計劃，包括債券種類、發行規模、發行期限、票面利率等。組織相關部門準備債券發行申報材料，如公司債券募集說明書、審計報告、法律意見書等。2.申報審批：將債券發行申報材料報送中國證監會等相關監管部門審批。在審批過程中，公司積極配合監管部門的審核工作，及時補充和完善相關材料。3.發行實施：債券發行申請經監管部門批準后，公司按照既定的發行方案進行債券發行工作。通過承銷商組織債券發行，確定債券發行價格、發行對象等。4.資金使用與償還：債券發行募集資金按照募集說明書約定的用途使用，公司按照債券發行條款按時支付債券利息和償還本金。財務部門負責對債券發行資金使用和償還情況進行核算和監督。（三）股權融資1.融資策劃：根據公司戰略規劃和業務發展需要，融資部門制定股權融資方案，明確融資目的、融資金額、融資方式（如增資擴股、股權轉讓等）、股權結構調整等。2.投資者選擇：通過多種渠道尋找潛在投資者，對投資者的資質、投資能力、投資意向等進行評估和篩選。與意向投資者進行溝通和洽談，了解其投資要求和條件。3.盡職調查與談判：組織相關中介機構（如會計師事務所、律師事務所等）對公司進行盡職調查，向投資者提供真實、準確、完整的公司信息。與投資者就股權融資事宜進行談判，確定股權融資價格、交易條款、股權比例等。4.協議簽訂與工商變更：股權融資事項達成一致后，簽訂股權融資協議。按照協議約定辦理公司股權變更登記手續，完成股權融資。5.融資后管理：融資后，加強對新股東權益的保護和管理，促進公司與新股東之間的合作與溝通。關注公司股權結構變化對公司治理和經營決策的影響，及時調整公司治理結構和經營策略。（四）融資租賃1.租賃需求分析：各業務部門根據生產經營需要，提出融資租賃需求，包括租賃設備名稱、規格、數量、租賃期限等。融資部門對租賃需求進行審核和評估，結合公司財務狀況和融資成本，確定融資租賃方案。2.租賃公司選擇：通過市場調研和比較，選擇合適的融資租賃公司。對租賃公司的資質、信譽、業務能力、租金報價等進行評估，選擇綜合條件最優的租賃公司。3.租賃合同簽訂：與選定的租賃公司簽訂租賃合同，明確租賃設備的名稱、規格、數量、租賃期限、租金支付方式、租賃保證金等條款。4.設備交付與使用：租賃公司按照合同約定將租賃設備交付公司使用，公司負責設備的日常維護和管理。財務部門按照租賃合同約定進行租金核算和支付。5.租賃期滿處理：租賃期滿，根據租賃合同約定，公司可選擇續租、留購或返還租賃設備。如選擇留購租賃設備，按照合同約定支付設備殘值款，取得設備所有權。四、融資風險管理（一）風險識別與評估1.信用風險：評估融資對象的信用狀況，包括銀行信用評級、債券發行人信用評級、股東信用狀況等。關注融資對象的經營狀況、財務狀況變化，及時發現信用風險隱患。2.市場風險：分析市場利率波動、匯率變動、證券市場行情等因素對公司融資成本和融資收益的影響。關注宏觀經濟形勢和行業發展趨勢，預測市場風險變化。3.流動性風險：合理安排融資期限和融資結構，確保公司在不同時期有足夠的資金滿足生產經營和償債需要。分析公司資金流動性狀況，預測資金缺口，制定應對流動性風險的措施。4.操作風險：加強融資業務流程管理，規范融資操作程序，防范因操作失誤、內部管理不善等原因導致的風險。對融資業務人員進行培訓和監督，提高其風險意識和業務水平。（二）風險應對措施1.信用風險管理措施：建立健全信用評估體系，對融資對象進行嚴格的信用審查和評估。要求融資對象提供擔保或抵押，降低信用風險。加強與融資對象的溝通與合作，及時了解其信用狀況變化，采取相應的風險控制措施。2.市場風險管理措施：合理運用金融衍生工具（如利率互換、外匯遠期等）對沖市場風險，降低利率波動和匯率變動對公司融資成本和收益的影響。關注市場動態，及時調整融資策略，優化融資結構。3.流動性風險管理措施：制定合理的資金預算計劃，提前安排資金儲備，確保公司資金流動性充足。優化融資期限結構，避免集中還款壓力。與銀行等金融機構保持良好的合作關系，拓寬融資渠道，增強資金獲取能力。4.操作風險管理措施：完善融資業務內部控制制度，明確各部門和崗位的職責權限，規范融資業務操作流程。加強對融資業務的審計和監督，定期進行內部檢查，及時發現和糾正操作風險隱患。五、融資成本控制（一）成本核算與分析1.融資成本核算：財務部門對每筆融資業務的成本進行核算，包括利息支出、手續費、擔保費、評估費等直接成本，以及因融資活動導致的其他間接成本。2.成本分析：定期對融資成本進行分析，比較不同融資方式的成本差異，評估融資成本對公司財務狀況和經營效益的影響。分析融資成本變動的原因，提出降低融資成本的建議和措施。（二）成本控制措施1.優化融資結構：根據公司資金需求和市場情況，合理選擇融資方式和融資期限，優化融資結構，降低綜合融資成本。優先選擇成本較低的融資方式，如內部融資、長期貸款等。2.加強談判與協商：在融資過程中，與金融機構等融資對象進行充分的談判和協商，爭取更有利的融資條件，如降低貸款利率、減少手續費等。3.提高資金使用效率：合理安排融資資金的使用，提高資金使用效率，縮短資金閑置時間，減少資金成本浪費。加強對融資資金使用情況的監督和管理，確保資金按計劃用途使用。4.強化成本管理意識：加強對公司全體員工的融資成本管理意識培訓，使各部門在工作中關注融資成本，共同參與融資成本控制工作。六、融資信息管理（一）信息收集與整理1.融資政策信息：收集國家有關融資的法律法規、政策文件、監管要求等信息，及時了解融資政策變化，為公司融資決策提供依據。2.市場信息：關注金融市場動態，收集銀行貸款利率、債券發行利率、股票市場行情、融資租賃市場價格等市場信息，分析市場走勢，為公司融資方案制定提供參考。3.公司內部信息：收集公司財務狀況、經營業績、資金需求、項目進展等內部信息，為融資決策和融資管理提供基礎數據。（二）信息報告與披露1.定期報告：融資部門定期向公司管理層和融資決策委員會報告融資工作進展情況、融資成本分析、融資風險評估等信息，為公司決策提供參考。2.重大事項報告：對于重大融資事項，融資部門及時向公司管理層和融資決策委員會報告，詳細說明事項背景、進展情況、風險評估等，并提出決策建議。3.信息披露：按照相關法律法規和監管要求，及時、準確、完整地披露公司融資信息，保障投資者和其他利益相關者的知情權。七、監督與檢查（一）內部審計監督公司內部審計部門定期對融資業務進行審計監督，檢查融資業務的合規性、真實性、準確性，評估融資風險控制措施的有效性，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）績效考核監督建立融資業務績效