西安保利融資管理制度?總則1.目的本制度旨在規(guī)范西安保利融資活動(dòng)，加強(qiáng)融資管理，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金需求得到合理滿足，支持公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.適用范圍本制度適用于西安保利及其下屬各子公司的融資活動(dòng)管理。3.基本原則合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。成本效益原則：在滿足公司資金需求的前提下，力求降低融資成本，提高融資效益。風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。統(tǒng)籌規(guī)劃原則：融資活動(dòng)應(yīng)與公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃、資金預(yù)算相匹配，統(tǒng)籌安排。融資決策管理1.融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，作為融資決策的最高機(jī)構(gòu)。融資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成。其職責(zé)為審議和批準(zhǔn)重大融資方案、融資預(yù)算、融資管理制度等。2.融資方案制定財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、整理公司融資需求信息，結(jié)合公司資金狀況、經(jīng)營計(jì)劃等，制定融資方案初稿。融資方案應(yīng)包括融資目的、融資金額、融資方式、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容。3.融資方案審批融資方案初稿提交融資決策委員會(huì)審議。融資決策委員會(huì)成員應(yīng)充分發(fā)表意見，對(duì)融資方案的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)審議結(jié)果，融資決策委員會(huì)對(duì)融資方案進(jìn)行表決，經(jīng)三分之二以上成員同意通過的融資方案，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。對(duì)于重大融資事項(xiàng)，還需提交公司股東大會(huì)審議。融資方式管理1.銀行貸款選擇合作銀行時(shí)，應(yīng)綜合考慮銀行的信譽(yù)、貸款利率、服務(wù)質(zhì)量、融資額度等因素。與銀行建立良好的合作關(guān)系，定期溝通，及時(shí)了解銀行信貸政策變化。按照銀行要求準(zhǔn)備貸款資料，確保資料真實(shí)、完整、有效。貸款資料一般包括公司營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款申請(qǐng)書、擔(dān)保資料等。嚴(yán)格按照貸款合同約定使用貸款資金，不得挪作他用。按時(shí)足額償還貸款本息，維護(hù)公司良好的信用記錄。2.債券融資根據(jù)公司資金需求和市場情況，合理確定債券發(fā)行規(guī)模、期限、利率等。按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，聘請(qǐng)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等，協(xié)助進(jìn)行債券發(fā)行工作。制定債券發(fā)行計(jì)劃，明確發(fā)行時(shí)間、發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象等。做好債券發(fā)行的宣傳推廣工作，確保債券順利發(fā)行。加強(qiáng)債券存續(xù)期管理，定期披露公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等信息，及時(shí)履行債券本息兌付義務(wù)。3.股權(quán)融資當(dāng)公司因戰(zhàn)略發(fā)展需要引入股權(quán)投資者時(shí)，應(yīng)制定合理的股權(quán)融資方案。股權(quán)融資方案應(yīng)包括融資金額、估值、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資者權(quán)利與義務(wù)等內(nèi)容。對(duì)潛在投資者進(jìn)行盡職調(diào)查，了解其投資實(shí)力、投資意圖、行業(yè)背景等，確保引入合適的投資者。按照法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，履行股權(quán)融資相關(guān)程序，如召開股東大會(huì)審議、辦理工商變更登記等。加強(qiáng)對(duì)股權(quán)投資者的管理與溝通，保障投資者合法權(quán)益，促進(jìn)公司與投資者的共同發(fā)展。4.內(nèi)部融資加強(qiáng)公司內(nèi)部資金管理，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，挖掘內(nèi)部資金潛力。合理制定利潤分配政策，在滿足公司發(fā)展資金需求的前提下，兼顧股東利益。鼓勵(lì)員工持股等內(nèi)部融資方式，增強(qiáng)員工與公司的利益共享機(jī)制，促進(jìn)公司長期穩(wěn)定發(fā)展。融資風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)融資活動(dòng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，合理選擇融資時(shí)機(jī)和融資方式，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場波動(dòng)對(duì)融資成本和資金安全的影響。針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，要求提供足額有效的擔(dān)保措施，建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。為防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，制定合理的資金預(yù)算和融資計(jì)劃，確保公司有足夠的流動(dòng)性資金應(yīng)對(duì)到期債務(wù)和突發(fā)資金需求。同時(shí)，保持一定的融資渠道靈活性，以便在必要時(shí)能夠及時(shí)獲取資金。對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)，可通過利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等金融衍生品工具進(jìn)行套期保值，鎖定融資成本。針對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司外匯收支情況，合理選擇外匯融資幣種，或采用外匯衍生品工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司融資成本和財(cái)務(wù)狀況的不利影響。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)融資活動(dòng)的全過程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。定期編制融資風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向公司管理層和融資決策機(jī)構(gòu)匯報(bào)融資風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況等，為決策提供依據(jù)。融資預(yù)算管理1.融資預(yù)算編制財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃、投資計(jì)劃、資金需求預(yù)測等，結(jié)合公司現(xiàn)有資金狀況和融資渠道，編制年度融資預(yù)算草案。融資預(yù)算草案應(yīng)明確各項(xiàng)融資活動(dòng)的融資金額、融資時(shí)間、融資方式等內(nèi)容，并與公司年度資金預(yù)算相銜接。2.融資預(yù)算審批融資預(yù)算草案經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，提交融資決策委員會(huì)審議。融資決策委員會(huì)對(duì)融資預(yù)算草案的合理性、可行性進(jìn)行審查，根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和資金狀況進(jìn)行調(diào)整和批準(zhǔn)。3.融資預(yù)算執(zhí)行與控制嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的融資預(yù)算組織實(shí)施融資活動(dòng)，確保融資計(jì)劃按時(shí)完成。加強(qiáng)對(duì)融資預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。如因特殊情況需要調(diào)整融資預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。融資檔案管理1.檔案內(nèi)容融資檔案應(yīng)包括融資項(xiàng)目相關(guān)的合同、協(xié)議、文件、資料等，如貸款合同、債券發(fā)行文件、股權(quán)融資協(xié)議、擔(dān)保合同、評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、法律意見書等。2.檔案整理與歸檔融資活動(dòng)結(jié)束后，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)將融資檔案資料進(jìn)行整理、分類。按照檔案管理要求，將整理好的檔案資料移交公司檔案管理部門歸檔保存，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。3.檔案查閱與使用因工作需要查閱融資檔案的，應(yīng)履行相應(yīng)的審批手續(xù)。檔案管理人員應(yīng)嚴(yán)格按照審批意見提供檔案查閱服務(wù)，并做好查閱記錄。查閱人員不得擅自復(fù)制、涂改、銷毀檔案資料。融資績效評(píng)估1.評(píng)估指標(biāo)融資成本：計(jì)算各類融資方式的實(shí)際融資成本，評(píng)估融資成本控制效果。融資效率：衡量融資活動(dòng)的完成時(shí)間、審批流程等，評(píng)估融資效率高低。資金使用效益：分析融資資金投入后的項(xiàng)目收益情況，評(píng)估資金使用效益。風(fēng)險(xiǎn)控制：評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性，以及融資活動(dòng)對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響。2.評(píng)估周期定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行績效評(píng)估，原則上每年度進(jìn)行一次全面評(píng)估。對(duì)于重大融資項(xiàng)目，在項(xiàng)目實(shí)施過程中及結(jié)束后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估。3.評(píng)估結(jié)果應(yīng)用根據(jù)融