入庫及庫存管理制度?總則目的為加強公司入庫及庫存管理，規范物資出入庫流程，確保物資安全、完整，合理控制庫存水平，提高物資使用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有物資的入庫、存儲、盤點及出庫管理，包括原材料、輔助材料、半成品、成品、設備、辦公用品等。職責分工1.采購部門負責物資采購計劃的制定與執行，與供應商溝通協調物資的采購事宜，確保所采購物資符合公司要求，并及時辦理物資入庫手續。2.倉庫管理部門負責物資的驗收入庫、存儲保管、發放及盤點等工作，嚴格執行物資出入庫流程，保證物資數量準確、質量完好，做好倉庫的安全管理工作。3.質量檢驗部門負責對采購物資進行質量檢驗，確保入庫物資符合質量標準，對不合格物資提出處理意見。4.使用部門根據生產經營需要，提出物資需求計劃，配合倉庫管理部門做好物資的領用及使用工作，對領用物資的質量和使用情況負責。入庫管理采購物資入庫1.到貨通知采購部門在物資到貨前，應提前通知倉庫管理部門做好接貨準備，并將到貨日期、物資名稱、規格型號、數量、供應商等信息告知倉庫。2.物資驗收倉庫管理部門接到到貨通知后，應安排專人按照采購合同及相關標準對物資進行驗收。驗收內容包括物資的數量、規格型號、外觀質量、包裝等。質量檢驗部門對采購物資進行質量檢驗，出具檢驗報告。對于需要進行抽樣檢驗的物資，應按照規定的抽樣方法和檢驗標準進行檢驗。如發現物資數量不符、規格型號錯誤、外觀質量有問題或包裝破損等情況，倉庫管理人員應及時與采購部門和供應商溝通，并做好記錄。對于不合格物資，應按照規定的程序進行處理，嚴禁不合格物資入庫。3.入庫手續辦理物資驗收合格后，倉庫管理人員應及時辦理入庫手續。填寫入庫單，注明物資名稱、規格型號、數量、供應商、入庫日期等信息，并簽字確認。入庫單應一式三聯，一聯倉庫留存，作為物資保管的依據；一聯交采購部門，作為采購結算的憑證；一聯交財務部門，作為記賬的依據。倉庫管理人員應按照物資的類別、規格型號、存放地點等進行分類存放，并建立物資臺賬，記錄物資的出入庫情況。自制物資入庫1.完工報告生產部門在自制物資完工后，應及時填寫完工報告，注明物資名稱、規格型號、數量、生產批次等信息，并提交給倉庫管理部門。2.質量檢驗質量檢驗部門對自制物資進行質量檢驗，出具檢驗報告。對于合格的自制物資，倉庫管理人員方可辦理入庫手續。3.入庫手續辦理自制物資入庫手續的辦理流程與采購物資入庫手續相同，倉庫管理人員應按照規定填寫入庫單，并做好物資的分類存放和臺賬記錄。退貨入庫1.退貨申請因各種原因需要退貨的物資，由采購部門或使用部門提出退貨申請，說明退貨原因、物資名稱、規格型號、數量等信息，并提交給相關部門審批。2.退貨審批退貨申請經相關部門審批通過后，采購部門應及時與供應商溝通協調退貨事宜，并通知倉庫管理部門做好退貨接收準備。3.退貨驗收倉庫管理部門在接到退貨通知后，應按照采購物資驗收標準對退貨物資進行驗收。如發現退貨物資存在質量問題或數量不符等情況，應及時與采購部門和供應商溝通，并做好記錄。4.退貨入庫手續辦理退貨物資驗收合格后，倉庫管理人員應及時辦理退貨入庫手續。填寫退貨入庫單，注明物資名稱、規格型號、數量、供應商、退貨日期等信息，并簽字確認。退貨入庫單的流轉及管理與入庫單相同。庫存管理物資存放1.倉庫布局規劃倉庫管理部門應根據物資的特性、出入庫頻率等因素，合理規劃倉庫布局，劃分不同的存儲區域，如原材料區、半成品區、成品區、設備區、辦公用品區等，并設置明顯的標識牌。2.物資分類存放物資應按照類別、規格型號、批次等進行分類存放，遵循先進先出的原則，確保物資在存儲過程中的質量不受影響。對于有特殊存儲要求的物資，如易燃易爆物資、有毒有害物資等，應按照相關規定進行單獨存放，并采取相應的安全防護措施。3.庫存標識管理倉庫管理人員應對庫存物資進行標識管理，標明物資名稱、規格型號、數量、批次、入庫日期、保質期等信息，以便于識別和管理。對于標識不清或損壞的物資，應及時進行更換或補充。庫存盤點1.盤點計劃制定倉庫管理部門應定期制定庫存盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員分工等。盤點時間間隔一般為月度、季度或年度，特殊情況下可根據需要隨時進行盤點。2.盤點實施盤點人員應按照盤點計劃對庫存物資進行逐一清點，并做好記錄。盤點過程中，應注意物資的數量、規格型號、質量狀況等是否與庫存臺賬記錄一致。對于盤盈、盤虧的物資，應查明原因，并及時填寫盤點盈虧表，注明物資名稱、規格型號、數量、盈虧原因等信息。3.盤點結果處理倉庫管理部門應將盤點結果及時上報給財務部門和相關領導。財務部門根據盤點結果進行賬務調整，確保賬實相符。對于盤盈的物資，應查明原因，如屬于供應商多發、入庫時計量錯誤等，應及時與供應商溝通處理；對于盤虧的物資，應根據責任歸屬，由相關責任人承擔損失，并按照規定的程序進行審批處理。倉庫管理部門應針對盤點中發現的問題，及時采取措施進行整改，完善庫存管理制度，加強庫存管理。庫存安全管理1.安全設施配備倉庫應配備必要的安全設施，如消防器材、通風設備、防潮設備、防盜設備等，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。2.安全制度執行倉庫管理人員應嚴格遵守安全管理制度，嚴禁在倉庫內吸煙、明火作業，嚴禁私拉亂接電線，確保倉庫的安全。對于易燃易爆物資、有毒有害物資等，應按照相關規定進行存儲和管理，防止發生安全事故。3.安全檢查與隱患排查倉庫管理部門應定期對倉庫進行安全檢查，及時發現和消除安全隱患。對于檢查中發現的問題，應立即采取措施進行整改，并做好記錄。同時，應建立安全隱患排查治理臺賬，跟蹤隱患整改情況，確保倉庫安全。出庫管理物資領用1.領用申請使用部門根據生產經營需要，填寫物資領用申請單，注明物資名稱、規格型號、數量、領用用途等信息，并提交給相關部門審批。2.領用審批物資領用申請單經相關部門審批通過后，倉庫管理部門方可辦理物資發放手續。審批流程應根據公司規定執行，確保物資領用的合理性和必要性。3.物資發放倉庫管理人員根據審批后的物資領用申請單，按照物資的類別、規格型號、存放地點等進行查找，并核實物資的數量、質量狀況等。如物資數量不足或存在質量問題，應及時與相關部門溝通協調。物資發放后，倉庫管理人員應在物資領用申請單上簽字確認，并更新物資臺賬。4.領用記錄倉庫管理部門應建立物資領用記錄臺賬，記錄物資的領用日期、領用部門、領用人員、物資名稱、規格型號、數量等信息，以便于查詢和統計分析。銷售發貨1.發貨通知銷售部門在接到客戶訂單后，應及時通知倉庫管理部門準備發貨，并提供發貨清單，注明產品名稱、規格型號、數量、客戶名稱等信息。2.發貨準備倉庫管理部門接到發貨通知后，應按照發貨清單對庫存產品進行核對，確保產品數量準確、質量完好。如發現庫存產品存在問題，應及時與銷售部門溝通協調。3.發貨操作倉庫管理人員根據發貨清單進行產品包裝、標識等發貨前準備工作，并安排運輸車輛將產品發運給客戶。發貨過程中，應做好產品的防護措施，確保產品在運輸過程中不受損壞。4.發貨記錄倉庫管理部門應建立銷售發貨記錄臺賬，記錄發貨日期、客戶名稱、產品名稱、規格型號、數量、運輸方式等信息，以便于跟蹤和查詢銷售發貨情況。物資調撥1.調撥申請因工作需要，公司內部各部門之間進行物資調撥時，應由調出部門填寫物資調撥申請單，注明物資名稱、規格型號、數量、調入部門、調撥原因等信息，并提交給相關部門審批。2.調撥審批物資調撥申請單經相關部門審批通過后，倉庫管理部門方可辦理物資調撥手續。審批流程應根據公司規定執行，確保物資調撥的合理性和必要性。3.調撥操作倉庫管理人員根據審批后的物資調撥申請單，分別對調出物資和調入物資進行賬務處理，并辦理物資的出庫和入庫手續。物資調撥完成后，倉庫管理人員應更新物資臺賬。4.調撥記錄倉庫管理部門應建立物資調撥記錄臺賬，記錄物資調撥日期、調出部門、調入部門、物資名稱、規格型號、數量、調撥原因等信息，以便于查詢和統計分析。庫存成本控制庫存成本核算方法1.先進先出法采用先進先出法對庫存物資進行成本核算，即先入庫的物資先發出，發出物資的成本按照先入庫的成本計算。2.加權平均法采用加權平均法對庫存物資進行成本核算，即根據期初庫存物資的數量和金額以及本期入庫物資的數量和金額，計算出加權平均單位成本，發出物資的成本按照加權平均單位成本計算。3.個別計價法對于能夠明確識別的庫存物資，采用個別計價法進行成本核算，即按照每一批次物資的實際成本計算發出物資的成本。庫存成本分析與控制1.庫存成本分析財務部門定期對庫存成本進行分析，包括庫存占用資金、庫存周轉率、庫存損耗等指標的分析，找出庫存成本過高的原因，并提出改進措施。2.庫存控制措施合理制定采購計劃：采購部門根據市場需求、生產計劃等因素，合理制定采購計劃，避免盲目采購，降低庫存積壓風險。優化庫存結構：倉庫管理部門根據物資的使用頻率、保質期等因素，優化庫存結構，減少不必要的庫存，提高庫存物資的周轉效率。加強庫存管理：嚴格執行物資出入庫流程，加強庫