進口代收管理制度規(guī)定?一、總則（一）目的為規(guī)范公司進口代收業(yè)務操作流程，加強對進口代收業(yè)務的管理，防范業(yè)務風險，保障公司資金安全，特制定本管理制度規(guī)定。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及進口代收業(yè)務的部門和人員，包括但不限于業(yè)務部門、財務部門、風險管理部門等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：進口代收業(yè)務必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、國際慣例以及相關監(jiān)管要求。2.風險可控原則：在業(yè)務操作過程中，要充分識別、評估和控制各類風險，確保業(yè)務穩(wěn)健開展。3.效率優(yōu)先原則：在保障風險可控的前提下，優(yōu)化業(yè)務流程，提高業(yè)務處理效率，滿足客戶需求。4.職責明確原則：明確各部門和人員在進口代收業(yè)務中的職責，確保各項工作有序進行。二、業(yè)務定義與范圍（一）進口代收業(yè)務定義進口代收是指我行（公司）根據進口商的申請，委托國外銀行代其向出口商收取款項的一種結算方式。我行（公司）作為代收行，接受國外委托行的指示，向進口商提示單據，要求進口商付款或承兌，并在收到款項后將相應款項解付給委托行。（二）業(yè)務范圍1.跟單托收：包括付款交單（D/P）和承兌交單（D/A）兩種方式。付款交單是指代收行在進口商付清貨款后才將貨運單據交給進口商；承兌交單是指代收行在進口商承兌匯票后將貨運單據交給進口商，進口商在匯票到期時再付款。2.光票托收：僅附金融單據，不附帶商業(yè)單據的托收。三、部門職責（一）業(yè)務部門1.負責進口代收業(yè)務的市場拓展和客戶營銷，與進口商建立合作關系，了解客戶需求，提供專業(yè)的貿易融資咨詢服務。2.受理進口商的業(yè)務申請，審核客戶提交的相關資料，確保資料的真實性、完整性和合規(guī)性。3.負責與國外委托行溝通聯(lián)系，傳遞業(yè)務信息，跟蹤業(yè)務進展情況，及時解決業(yè)務過程中出現的問題。4.協(xié)助財務部門進行資金結算和賬務處理，配合風險管理部門進行風險監(jiān)控和管理。（二）財務部門1.負責進口代收業(yè)務的資金結算和賬務處理，按照相關規(guī)定及時辦理款項的收付，確保資金安全。2.審核業(yè)務部門提交的費用計算清單，準確收取各項費用，包括代收手續(xù)費、銀行費用等。3.定期核對賬目，編制財務報表，對進口代收業(yè)務的財務狀況進行分析和評估。4.配合風險管理部門進行資金風險監(jiān)控，提供資金流動性方面的信息和建議。（三）風險管理部門1.負責進口代收業(yè)務的風險識別、評估和監(jiān)測，制定相應的風險防控措施，確保業(yè)務風險可控。2.審核業(yè)務部門提交的業(yè)務申請和相關資料，評估客戶信用風險和業(yè)務風險水平，提出風險審查意見。3.對業(yè)務操作過程進行風險監(jiān)控，及時發(fā)現和處理潛在的風險隱患，定期對業(yè)務風險狀況進行分析和報告。4.協(xié)助業(yè)務部門和財務部門制定風險應急預案，提高應對突發(fā)風險事件的能力。四、業(yè)務流程（一）業(yè)務申請1.進口商向業(yè)務部門提交進口代收業(yè)務申請書，明確業(yè)務類型（付款交單或承兌交單）、金額、付款期限、貨物信息等內容，并加蓋公司公章。2.業(yè)務部門審核進口商提交的申請書及相關資料，包括進口合同、商業(yè)發(fā)票、提單等，確保資料齊全、真實有效。如發(fā)現問題，及時與進口商溝通并要求其補充或更正相關資料。（二）授信審批1.對于新客戶或信用狀況發(fā)生變化的客戶，業(yè)務部門應將進口商的相關資料提交風險管理部門進行授信審批。2.風險管理部門根據公司的授信政策和風險評估方法，對進口商的信用狀況、財務狀況、經營情況等進行全面評估，確定授信額度和風險控制措施。3.如進口商的申請獲得批準，風險管理部門出具授信審批意見，業(yè)務部門據此辦理后續(xù)業(yè)務操作；如申請未獲批準，業(yè)務部門應及時通知進口商并說明原因。（三）委托國外銀行1.業(yè)務部門根據進口商的申請和風險管理部門的授信審批意見，選擇合適的國外委托行，并與其簽訂委托代理協(xié)議，明確雙方的權利和義務。2.業(yè)務部門向國外委托行發(fā)送進口代收委托書，詳細說明業(yè)務要求，包括單據種類、金額、付款方式、付款期限等信息。3.國外委托行收到委托書后，按照委托行的指示向出口商寄單，并要求出口商按照約定的付款方式辦理付款或承兌手續(xù)。（四）單據提示與處理1.國外委托行將收到的單據寄交我行（公司），我行（公司）業(yè)務部門收到單據后，應及時通知進口商前來辦理贖單手續(xù)。2.對于付款交單業(yè)務，進口商應在付清貨款后，業(yè)務部門審核無誤后，向進口商交付全套貨運單據。3.對于承兌交單業(yè)務，進口商應在承兌匯票后，業(yè)務部門審核無誤后，向進口商交付全套貨運單據。同時，業(yè)務部門應提醒進口商在匯票到期日按時付款。（五）款項收付與結算1.進口商付款或承兌后，業(yè)務部門及時通知財務部門辦理款項收付手續(xù)。財務部門根據業(yè)務部門提供的付款信息，按照約定的匯率和費用標準，從進口商賬戶中扣除相應款項，并將款項支付給國外委托行。2.財務部門在收到國外委托行解付的款項后，及時進行賬務處理，確保資金到賬準確無誤。同時，與業(yè)務部門核對相關費用，確保費用收取準確合理。（六）檔案管理1.業(yè)務部門負責收集、整理和保管進口代收業(yè)務過程中產生的各類資料和文件，包括業(yè)務申請書、進口合同、商業(yè)發(fā)票、提單、委托書、國外寄單通知書、承兌匯票、付款憑證等。2.財務部門負責保管與資金收付相關的憑證和賬目記錄，確保財務檔案的完整性和準確性。3.檔案管理人員應按照公司檔案管理制度的要求，對進口代收業(yè)務檔案進行分類、編號、裝訂和歸檔，妥善保管，以備查閱。檔案保管期限應符合國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)定。五、風險控制（一）信用風險1.加強對進口商的信用評估和管理，建立健全客戶信用檔案，定期對客戶信用狀況進行跟蹤和評估。2.在授信審批過程中，嚴格審查進口商的信用狀況、財務狀況、經營情況等，合理確定授信額度和風險控制措施。3.對于信用狀況不佳或存在潛在風險的客戶，應采取適當的風險防范措施，如要求提供擔保、提高保證金比例、縮短付款期限等。（二）市場風險1.密切關注國際市場動態(tài)和匯率波動情況，及時調整業(yè)務策略，合理規(guī)避匯率風險。2.在與國外委托行簽訂委托代理協(xié)議時，明確匯率風險的承擔方式和調整機制，避免因匯率波動給公司帶來損失。3.加強對進口代收業(yè)務資金的管理，合理安排資金頭寸，確保資金流動性充足，防范資金周轉風險。（三）操作風險1.完善進口代收業(yè)務操作流程和內部控制制度，明確各部門和人員的職責和操作規(guī)范，確保業(yè)務操作的準確性和合規(guī)性。2.加強對業(yè)務人員的培訓和教育，提高業(yè)務人員的專業(yè)素質和風險意識，規(guī)范業(yè)務操作行為。3.建立健全業(yè)務操作監(jiān)督機制，定期對業(yè)務操作過程進行檢查和審計，及時發(fā)現和糾正操作過程中存在的問題。（四）法律風險1.加強對國家法律法規(guī)和國際慣例的學習和研究，確保進口代收業(yè)務操作符合相關法律規(guī)定。2.在業(yè)務操作過程中，嚴格按照法律法規(guī)和國際慣例辦理各項業(yè)務手續(xù)，避免因法律糾紛給公司帶來損失。3.對于重大法律問題或存在法律風險的業(yè)務事項，及時咨詢公司法律顧問的意見，確保業(yè)務操作合法合規(guī)。六、信息披露與保密（一）信息披露1.公司應按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露進口代收業(yè)務的相關信息，包括業(yè)務規(guī)模、風險狀況、經營成果等。2.在對外披露信息時，應嚴格遵守信息披露程序和審批制度，確保信息披露的真實性、準確性和合規(guī)性。（二）保密1.公司員工應嚴格遵守公司保密制度，對在進口代收業(yè)務過程中知悉的客戶信息、商業(yè)秘密、業(yè)務資料等予以保密，不得泄露給任何無關人員。2.在業(yè)務操作過程中，應采取必要的保密措施，如對涉及商業(yè)秘密的文件和資料進行加密存儲、限制訪問權限等，確保信息安全。3.如因工作需要對外提供客戶信息或業(yè)務資料，應按照公司規(guī)定的程序進行審批，并與對方簽訂保密協(xié)議，明確雙方的保密責任和義務。七、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.風險管理部門定期對進口代收業(yè)務進行風險檢查和評估，檢查業(yè)務操作是否符合公司制度規(guī)定和風險防控要求，及時發(fā)現和糾正存在的問題。2.內部審計部門定期對進口代收業(yè)務進行審計，審查業(yè)務流程的合規(guī)性、內部控制的有效性、財務核算的準確性等，提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改。3.業(yè)務部門應定期對進口代收業(yè)務進行自查，及時發(fā)現和解決業(yè)務過程中存在的問題，確保業(yè)務操作規(guī)范、風險可控。（二）考核1.建立進口代收業(yè)務考核機制，對業(yè)務部門、財務部門、風險管理部門等相關部門和人員的工作績效進行考核評價。2.考核指標包括業(yè)務量、業(yè)務收入、風險控制情況、客戶滿意度等，根據考核結果進行相應的獎懲，激勵各部門和人員積極開展業(yè)務，提高工作質量和效