門店財(cái)產(chǎn)管理制度模板?一、總則（一）目的為加強(qiáng)門店財(cái)產(chǎn)管理，確保門店財(cái)產(chǎn)的安全與完整，合理配置和有效利用財(cái)產(chǎn)資源，提高財(cái)產(chǎn)使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司旗下各門店的所有財(cái)產(chǎn)，包括但不限于固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品、商品物資等。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則門店財(cái)產(chǎn)由公司統(tǒng)一管理，實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口管理的辦法，確保財(cái)產(chǎn)管理的規(guī)范化和系統(tǒng)化。2.誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)原則門店員工對(duì)其使用的財(cái)產(chǎn)負(fù)有保管、維護(hù)的責(zé)任，因使用不當(dāng)造成財(cái)產(chǎn)損壞或丟失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.合理配置原則根據(jù)門店經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，合理配置財(cái)產(chǎn)資源，避免資源閑置和浪費(fèi)，提高財(cái)產(chǎn)使用效率。4.定期清查原則定期對(duì)門店財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題，確保賬實(shí)相符。二、財(cái)產(chǎn)分類與編號(hào)（一）固定資產(chǎn)1.定義使用期限超過(guò)一年，單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（一般設(shè)備單位價(jià)值在1000元以上、專用設(shè)備單位價(jià)值在1500元以上），并在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但使用期限超過(guò)一年的大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理。2.分類房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備辦公家具及設(shè)備其他固定資產(chǎn)3.編號(hào)固定資產(chǎn)采用統(tǒng)一編號(hào)，編號(hào)規(guī)則為：門店代碼+資產(chǎn)類別代碼+順序號(hào)。例如：MD01001，其中MD代表門店代碼，01代表房屋及建筑物類別代碼，001代表該類別下的順序號(hào)。（二）低值易耗品1.定義單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以下（一般設(shè)備單位價(jià)值在1000元以下、專用設(shè)備單位價(jià)值在1500元以下），使用期限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿以及在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中周轉(zhuǎn)使用的包裝容器等。2.分類工具類管理用具類包裝容器類其他低值易耗品3.編號(hào)低值易耗品編號(hào)規(guī)則為：門店代碼+資產(chǎn)類別代碼+年份+順序號(hào)。例如：MD022023001，其中MD代表門店代碼，02代表低值易耗品類別代碼，2023代表年份，001代表該類別下的順序號(hào)。（三）辦公用品1.定義用于日常辦公的各類用品，如文具、紙張、文件夾、辦公桌椅等。2.分類書寫工具類紙張本冊(cè)類文件夾類辦公桌椅類其他辦公用品3.編號(hào)辦公用品編號(hào)規(guī)則為：門店代碼+資產(chǎn)類別代碼+順序號(hào)。例如：MD03001，其中MD代表門店代碼，03代表辦公用品類別代碼，001代表該類別下的順序號(hào)。（四）商品物資1.定義門店用于銷售的各類商品以及為銷售商品而儲(chǔ)備的各類物資。2.分類主營(yíng)商品類輔助商品類庫(kù)存物資類3.編號(hào)商品物資編號(hào)規(guī)則為：門店代碼+商品類別代碼+順序號(hào)。例如：MD04001，其中MD代表門店代碼，04代表商品物資類別代碼，001代表該類別下的順序號(hào)。三、財(cái)產(chǎn)購(gòu)置與驗(yàn)收（一）購(gòu)置申請(qǐng)1.門店各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫《財(cái)產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交至門店負(fù)責(zé)人審批。2.門店負(fù)責(zé)人對(duì)購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行審核，如申請(qǐng)合理，簽字批準(zhǔn)后報(bào)公司相關(guān)部門。（二）采購(gòu)審批1.公司相關(guān)部門收到門店提交的《財(cái)產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》后，根據(jù)公司預(yù)算和實(shí)際情況進(jìn)行審批。2.對(duì)于金額較大的財(cái)產(chǎn)購(gòu)置（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定），需經(jīng)公司管理層審批。（三）采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)審批通過(guò)的購(gòu)置申請(qǐng)，由公司采購(gòu)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購(gòu)。采購(gòu)人員應(yīng)按照審批要求，選擇合格的供應(yīng)商，確保采購(gòu)財(cái)產(chǎn)的質(zhì)量和價(jià)格合理。2.采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)人員應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。（四）驗(yàn)收1.財(cái)產(chǎn)到貨后，由門店指定的驗(yàn)收人員負(fù)責(zé)驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.對(duì)于固定資產(chǎn)、低值易耗品和辦公用品，驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)在《財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)，并將財(cái)產(chǎn)移交至使用部門。對(duì)于商品物資，驗(yàn)收合格后，應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)。3.如發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)存在數(shù)量短缺、質(zhì)量問(wèn)題等，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其限期解決。如供應(yīng)商未能按時(shí)解決或拒絕解決，應(yīng)及時(shí)向公司相關(guān)部門報(bào)告。四、財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用與發(fā)放（一）領(lǐng)用申請(qǐng)1.門店員工因工作需要領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫《財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明領(lǐng)用財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交至部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人根據(jù)工作實(shí)際情況，對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行審核，如申請(qǐng)合理，簽字批準(zhǔn)后交門店財(cái)產(chǎn)管理人員。（二）發(fā)放1.門店財(cái)產(chǎn)管理人員根據(jù)審批通過(guò)的《財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)表》，辦理財(cái)產(chǎn)發(fā)放手續(xù)。對(duì)于固定資產(chǎn)、低值易耗品和辦公用品，應(yīng)在財(cái)產(chǎn)管理臺(tái)賬上進(jìn)行登記，并要求領(lǐng)用人員簽字確認(rèn)。對(duì)于商品物資，應(yīng)辦理出庫(kù)手續(xù)。2.財(cái)產(chǎn)管理人員應(yīng)按照規(guī)定的領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)量發(fā)放財(cái)產(chǎn)，不得超領(lǐng)或擅自發(fā)放。如因特殊情況需要超領(lǐng)，需經(jīng)門店負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。（三）領(lǐng)用期限1.對(duì)于一次性領(lǐng)用的財(cái)產(chǎn)，如辦公用品等，應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)使用完畢。如需繼續(xù)使用，應(yīng)辦理續(xù)領(lǐng)手續(xù)。2.對(duì)于長(zhǎng)期領(lǐng)用的財(cái)產(chǎn)，如辦公桌椅等，領(lǐng)用期限由公司另行規(guī)定。領(lǐng)用期滿后，如需繼續(xù)使用，應(yīng)重新辦理領(lǐng)用手續(xù)。五、財(cái)產(chǎn)使用與保管（一）使用規(guī)定1.門店員工應(yīng)按照財(cái)產(chǎn)的使用說(shuō)明和操作規(guī)程正確使用財(cái)產(chǎn)，不得擅自更改或拆卸財(cái)產(chǎn)。2.嚴(yán)禁將門店財(cái)產(chǎn)用于私人用途，如發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。3.對(duì)于大型設(shè)備或貴重財(cái)產(chǎn)，如機(jī)器設(shè)備、電子設(shè)備等，使用前應(yīng)進(jìn)行培訓(xùn)，確保員工熟悉其操作方法和注意事項(xiàng)。（二）保管責(zé)任1.門店員工對(duì)其領(lǐng)用的財(cái)產(chǎn)負(fù)有保管責(zé)任，應(yīng)妥善保管財(cái)產(chǎn)，防止財(cái)產(chǎn)損壞、丟失或被盜。2.財(cái)產(chǎn)使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)的保管，定期對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保財(cái)產(chǎn)處于良好的使用狀態(tài)。3.對(duì)于易損、易壞的財(cái)產(chǎn)，如玻璃器皿、工具等，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，延長(zhǎng)其使用壽命。（三）財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移1.門店員工因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)將其領(lǐng)用的財(cái)產(chǎn)全部交回門店財(cái)產(chǎn)管理人員。財(cái)產(chǎn)管理人員應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)短缺或損壞，應(yīng)要求員工照價(jià)賠償。2.門店之間因業(yè)務(wù)需要轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫《財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)表》，注明財(cái)產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、轉(zhuǎn)移原因等信息，并提交至公司相關(guān)部門審批。經(jīng)審批通過(guò)后，辦理財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。六、財(cái)產(chǎn)維修與保養(yǎng)（一）維修申請(qǐng)1.門店財(cái)產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時(shí)，使用部門應(yīng)及時(shí)填寫《財(cái)產(chǎn)維修申請(qǐng)表》，注明財(cái)產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號(hào)、故障現(xiàn)象、維修要求等信息，并提交至門店負(fù)責(zé)人審批。2.門店負(fù)責(zé)人對(duì)維修申請(qǐng)進(jìn)行審核，如申請(qǐng)合理，簽字批準(zhǔn)后安排維修人員進(jìn)行維修。（二）維修實(shí)施1.對(duì)于簡(jiǎn)單的財(cái)產(chǎn)維修，門店維修人員可自行維修。對(duì)于復(fù)雜的財(cái)產(chǎn)維修，應(yīng)聯(lián)系專業(yè)的維修人員進(jìn)行維修。2.維修人員在維修過(guò)程中，應(yīng)做好維修記錄，包括維修時(shí)間、維修內(nèi)容、更換的零部件等信息。維修完成后，維修人員應(yīng)填寫《財(cái)產(chǎn)維修報(bào)告單》，經(jīng)使用部門確認(rèn)后交門店財(cái)產(chǎn)管理人員存檔。（三）保養(yǎng)計(jì)劃1.門店應(yīng)根據(jù)財(cái)產(chǎn)的使用情況和特點(diǎn)，制定財(cái)產(chǎn)保養(yǎng)計(jì)劃，定期對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保養(yǎng)。2.財(cái)產(chǎn)保養(yǎng)計(jì)劃應(yīng)包括保養(yǎng)內(nèi)容、保養(yǎng)時(shí)間、保養(yǎng)人員等信息，并明確責(zé)任人。3.保養(yǎng)人員應(yīng)按照保養(yǎng)計(jì)劃對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保養(yǎng)，確保財(cái)產(chǎn)的性能和使用壽命。七、財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)與清查（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.公司定期組織門店財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)，一般每年至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，特殊情況下可根據(jù)需要增加盤點(diǎn)次數(shù)。2.門店應(yīng)在盤點(diǎn)前制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)人員、盤點(diǎn)方法等信息，并報(bào)公司相關(guān)部門備案。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.盤點(diǎn)人員按照盤點(diǎn)計(jì)劃對(duì)門店財(cái)產(chǎn)進(jìn)行逐一清點(diǎn)，記錄財(cái)產(chǎn)的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、存放地點(diǎn)等信息。2.在盤點(diǎn)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫《財(cái)產(chǎn)盤盈盤虧報(bào)告單》。（三）清查結(jié)果處理1.公司相關(guān)部門對(duì)門店提交的《財(cái)產(chǎn)盤盈盤虧報(bào)告單》進(jìn)行審核，根據(jù)審核結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的處理。2.對(duì)于盤盈的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后調(diào)整相關(guān)賬目。對(duì)于盤虧的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)查明責(zé)任，屬于人為原因造成的，由責(zé)任人照價(jià)賠償；屬于自然災(zāi)害等不可抗力原因造成的，按規(guī)定進(jìn)行核銷。八、財(cái)產(chǎn)報(bào)廢與處置（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.門店財(cái)產(chǎn)因損壞、老化、技術(shù)淘汰等原因無(wú)法繼續(xù)使用時(shí)，使用部門應(yīng)填寫《財(cái)產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》，注明財(cái)產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并提交至門店負(fù)責(zé)人審批。2.門店負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行審核，如申請(qǐng)合理，簽字批準(zhǔn)后報(bào)公司相關(guān)部門。（二）報(bào)廢鑒定1.公司相關(guān)部門收到門店提交的《財(cái)產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》后，組織專業(yè)人員對(duì)擬報(bào)廢財(cái)產(chǎn)進(jìn)行鑒定，確認(rèn)是否符合報(bào)廢條件。2.對(duì)于價(jià)值較大的財(cái)產(chǎn)報(bào)廢（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定），需經(jīng)公司管理層審批。（三）報(bào)廢處置1.經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的財(cái)產(chǎn)，由門店財(cái)產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)登記造冊(cè)，并按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行處置。2.對(duì)于可回收利用的報(bào)廢財(cái)產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行回收處理，如出售給廢品回收公司等。對(duì)于不可回收利用的報(bào)廢財(cái)產(chǎn)，應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處理，如報(bào)廢電子設(shè)備應(yīng)進(jìn)行專業(yè)的拆解處理，防止環(huán)境污染。九、財(cái)產(chǎn)監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司建立健全財(cái)產(chǎn)監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)門店財(cái)產(chǎn)管理情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)門店財(cái)產(chǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查財(cái)產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、財(cái)產(chǎn)賬目是否清晰、財(cái)產(chǎn)使用是否合理等。（二）檢查內(nèi)容1.財(cái)產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況，包括財(cái)產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用、保管、維修、盤點(diǎn)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的操作是否規(guī)范。2.財(cái)產(chǎn)賬目是否清晰，賬實(shí)是否相符，是否存在賬外資產(chǎn)。3.財(cái)產(chǎn)使用是否合理，是否存在閑置浪費(fèi)、擅自挪用等情況。4.財(cái)產(chǎn)安全防范措施是否落實(shí)，是否存在財(cái)產(chǎn)損壞、丟失或被盜等情況。（三）問(wèn)題整改1.對(duì)于檢