行政財務制度管理制度?一、總則（一）目的本制度旨在規范公司行政財務行為，加強財務管理和內部控制，保障公司資產安全，提高資金使用效益，促進公司健康、穩定發展。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規和財務規章制度。2.真實性原則：財務信息真實、準確、完整。3.完整性原則：涵蓋行政財務活動的各個方面。4.成本效益原則：追求經濟效益與管理效益的平衡。5.相互制約原則：各項行政財務工作相互監督、相互制約。二、行政費用管理制度（一）費用預算1.各部門應于每年末根據下一年度工作計劃編制行政費用預算，報財務部審核匯總。2.預算應明確各項費用的明細、金額及預計發生時間。3.財務部根據公司整體戰略和財務狀況對預算進行調整和平衡，報公司管理層審批后執行。（二）費用報銷1.報銷流程費用發生后，經辦人應及時整理相關票據，填寫費用報銷單，并附上有效發票及其他必要憑證。部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核簽字。財務部門對票據的合規性、金額準確性進行審核。報公司領導審批，審批通過后予以報銷。2.報銷標準辦公用品：根據實際工作需要合理采購，嚴格控制不必要的開支。差旅費：按照公司制定的差旅費標準執行，包括交通、住宿、餐飲等費用標準。業務招待費：遵循必要性、合理性和節儉性原則，嚴格控制招待范圍和標準，注明招待事由等詳細信息。通訊費：按照公司規定的標準給予報銷，超出部分自理。（三）費用控制1.財務部定期對行政費用支出情況進行統計分析，及時發現異常波動并查明原因。2.對于超預算的費用支出，需經特別審批程序方可報銷。3.鼓勵各部門采取措施節約行政費用，對費用控制成效顯著的部門給予適當獎勵。三、財務審批制度（一）審批權限1.日常費用：金額在[x]元以下的由部門負責人審批；超過[x]元的由部門負責人審核后報公司分管領導審批。2.重大支出：金額在[x]元以上的重大行政財務支出，需經公司領導班子集體研究決定。（二）審批流程1.經辦人填寫審批申請單，詳細說明支出內容、金額、用途等。2.按照審批權限依次提交相關領導審批。3.審批通過后，方可進行款項支付或費用報銷。四、財務預算管理制度（一）預算編制1.每年[具體時間]，財務部組織各部門開展下一年度預算編制工作。2.各部門結合公司戰略目標和本部門業務計劃，提出預算草案，包括收入、成本、費用、資產等方面的預算。3.財務部對各部門預算草案進行匯總、審核和平衡，形成公司年度預算草案。（二）預算執行1.公司年度預算經公司管理層審批通過后正式下達執行。2.各部門應嚴格按照預算執行，不得隨意調整預算。如有特殊情況需要調整預算，應按規定程序申請審批。3.財務部定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現偏差并采取措施進行糾正。（三）預算調整1.當出現重大政策變化、市場環境變動等不可預見因素，導致原預算無法執行時，可申請預算調整。2.預算調整申請應詳細說明調整原因、調整內容及對預算指標的影響等。3.經公司管理層審批同意后，方可進行預算調整。（四）預算考核1.建立預算考核機制，對各部門預算執行情況進行考核評價。2.考核指標包括預算完成率、費用控制率、資產周轉率等。3.根據考核結果，對表現優秀的部門給予獎勵，對未完成預算任務的部門進行相應處罰。五、資產管理（一）固定資產管理1.固定資產購置各部門根據工作需要提出固定資產購置申請，填寫申請表并說明購置理由、規格型號、數量、預計金額等。經部門負責人、財務部門審核，報公司領導審批后進行采購。2.固定資產入賬固定資產購置后，采購部門應及時將發票、驗收單等相關資料交財務部，財務部按照規定進行入賬處理。3.固定資產折舊財務部按照國家規定的折舊方法和折舊年限對固定資產計提折舊。4.固定資產清查每年末組織固定資產清查，確保賬實相符。清查中發現的盤盈、盤虧等情況，應及時查明原因，按規定進行處理。（二）低值易耗品管理1.低值易耗品采購參照固定資產采購流程進行采購申請和審批。2.低值易耗品領用員工領用低值易耗品時，應填寫領用登記表，經部門負責人簽字確認。3.低值易耗品攤銷財務部根據實際情況選擇合適的攤銷方法進行攤銷。（三）辦公用品管理1.辦公用品采購行政部門根據庫存情況和使用需求制定辦公用品采購計劃，報公司領導審批后進行采購。2.辦公用品發放設立辦公用品發放登記制度，員工領用辦公用品時進行登記。3.辦公用品盤點定期對辦公用品進行盤點，確保賬實相符。六、資金管理制度（一）資金籌集1.根據公司發展需要，合理確定資金籌集方式，包括銀行貸款、股權融資等。2.制定資金籌集計劃，明確籌資規模、籌資時間、籌資成本等。3.對不同籌資方式進行風險評估，選擇最優籌資方案。（二）資金使用1.嚴格按照資金預算安排資金使用，確保資金專款專用。2.資金支付應按照財務審批制度執行，確保支付的合規性和準確性。3.加強資金使用過程中的監控，防止資金浪費和挪用。（三）資金結算1.規范資金結算流程，包括現金結算、銀行轉賬結算等。2.加強與銀行等金融機構的溝通與合作，確保資金結算的安全、及時。（四）資金風險管理1.識別和評估資金風險，如流動性風險、信用風險、匯率風險等。2.制定相應的風險應對措施，如合理安排資金頭寸、加強信用管理、開展套期保值等。3.定期對資金風險狀況進行監測和分析，及時調整風險管理策略。七、財務報告與分析（一）財務報告編制1.財務部定期編制財務報告，包括月度財務報表、季度財務報告和年度財務報告。2.財務報告應真實、準確、完整地反映公司財務狀況、經營成果和現金流量。3.財務報告編制完成后，應經財務負責人審核簽字，報公司領導審批。（二）財務分析1.財務部定期對公司財務狀況和經營成果進行分析，撰寫財務分析報告。2.財務分析應包括償債能力分析、盈利能力分析、營運能力分析等內容。3.通過財務分析，為公司管理層提供決策支持，發現問題并提出改進建議。八、財務監督與審計（一）內部監督1.建立健全內部財務監督制度，加強對財務活動的日常監督。2.財務部門應定期對各項財務制度執行情況進行自查自糾，及時發現和糾正存在的問題。（二）內部審計1.公司設立內部審計機構或聘請外部審計機構，定期對公司財務收支、經濟活動等進行審計。2.審計部門應制定審計計劃，明