資金管理制度部門職責(zé)?總則目的本制度旨在規(guī)范公司資金管理，明確各部門在資金管理中的職責(zé)，確保公司資金安全、高效運(yùn)作，保障公司業(yè)務(wù)的順利開展。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機(jī)構(gòu)。基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)財(cái)經(jīng)制度，確保資金管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金效益最大化。4.職責(zé)明晰原則：明確各部門在資金管理中的職責(zé)，避免職責(zé)不清導(dǎo)致的管理混亂。資金管理組織架構(gòu)及職責(zé)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組1.組成：由公司總經(jīng)理擔(dān)任組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副組長(zhǎng)，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定公司資金管理戰(zhàn)略和重大政策。審議公司年度資金預(yù)算、資金計(jì)劃等重要資金管理事項(xiàng)。協(xié)調(diào)解決公司資金管理中的重大問題。財(cái)務(wù)部1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善公司資金管理制度、流程，并組織實(shí)施。編制公司年度資金預(yù)算、月度資金計(jì)劃，經(jīng)審批后組織執(zhí)行。負(fù)責(zé)公司資金的日常核算與管理，包括資金收付、賬戶管理、資金結(jié)算等。監(jiān)控公司資金運(yùn)行情況，定期進(jìn)行資金分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警資金風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，辦理各類資金業(yè)務(wù)。配合其他部門做好資金相關(guān)工作，提供資金支持和服務(wù)。業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)編制本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的資金預(yù)算和資金使用計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)部審核匯總。按照公司資金管理制度和審批流程，申請(qǐng)和使用資金，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。及時(shí)反饋業(yè)務(wù)進(jìn)展情況及資金需求變化，配合財(cái)務(wù)部做好資金管理工作。負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款、存貨等資金占用項(xiàng)目的管理，加快資金回籠，減少資金占用。風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.職責(zé)識(shí)別、評(píng)估公司資金管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。對(duì)重大資金業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。監(jiān)督資金管理制度的執(zhí)行情況，檢查資金風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)效果。審計(jì)部門1.職責(zé)對(duì)公司資金管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資金管理制度的執(zhí)行情況。審查資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用的合規(guī)性和效益性。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門整改落實(shí)。資金預(yù)算管理職責(zé)財(cái)務(wù)部1.負(fù)責(zé)制定公司資金預(yù)算管理制度和編制指南，明確預(yù)算編制的原則、方法、流程等。2.組織各部門編制年度資金預(yù)算，收集、匯總、審核各部門預(yù)算草案，進(jìn)行綜合平衡。3.根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整和完善，形成公司年度資金預(yù)算方案，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.將經(jīng)審批的年度資金預(yù)算分解為月度資金計(jì)劃，下達(dá)給各部門執(zhí)行，并跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況。5.定期對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中的偏差，提出改進(jìn)措施和建議。業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和本部門業(yè)務(wù)計(jì)劃，編制本部門年度資金預(yù)算草案，詳細(xì)說明各項(xiàng)資金支出的必要性、金額和時(shí)間安排。2.按照財(cái)務(wù)部要求，及時(shí)提供編制資金預(yù)算所需的基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)，并對(duì)預(yù)算數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。3.嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)審批的資金預(yù)算和月度資金計(jì)劃，合理安排資金使用，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)的順利開展。4.定期向財(cái)務(wù)部反饋本部門資金預(yù)算執(zhí)行情況，分析預(yù)算執(zhí)行差異原因，提出調(diào)整預(yù)算的申請(qǐng)。資金收支管理職責(zé)資金收入管理1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定資金收入管理制度和流程，明確各類資金收入的管理要求。審核業(yè)務(wù)部門提交的資金收入相關(guān)文件和資料，確保收入的真實(shí)性、合法性。及時(shí)與客戶、銀行等溝通協(xié)調(diào)，辦理資金收款手續(xù)，確保資金及時(shí)、足額到賬。對(duì)資金收入進(jìn)行明細(xì)核算，定期編制資金收入報(bào)表，向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報(bào)送。監(jiān)控資金收入進(jìn)度，分析收入波動(dòng)原因，及時(shí)采取措施確保收入目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶簽訂合同或協(xié)議，明確資金結(jié)算方式、時(shí)間等條款，確保資金收入的來源合法、合規(guī)。按照合同約定及時(shí)催收款項(xiàng)，跟蹤款項(xiàng)回收情況，對(duì)于逾期未收回的款項(xiàng)，及時(shí)與客戶溝通并采取有效措施催收。及時(shí)向財(cái)務(wù)部反饋資金收入相關(guān)信息，協(xié)助財(cái)務(wù)部做好資金收款工作。資金支出管理1.財(cái)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行公司資金支出審批制度，對(duì)資金支出申請(qǐng)進(jìn)行審核，確保支出的合理性、合規(guī)性。根據(jù)資金預(yù)算和資金計(jì)劃，合理安排資金支出，確保資金支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。辦理資金支付手續(xù)，審核支付憑證、發(fā)票等相關(guān)資料，確保支付信息真實(shí)、完整。對(duì)資金支出進(jìn)行明細(xì)核算，定期編制資金支出報(bào)表，向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報(bào)送。監(jiān)控資金支出情況，分析支出合理性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正不合理支出。2.業(yè)務(wù)部門按照公司資金支出審批制度，填寫資金支出申請(qǐng)單，詳細(xì)說明支出事由、金額、支付方式等信息，并附上相關(guān)證明材料。確保資金支出用途符合公司業(yè)務(wù)需要和相關(guān)規(guī)定，對(duì)支出的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。跟蹤資金支出執(zhí)行情況，及時(shí)反饋支出進(jìn)度和存在的問題。資金賬戶管理職責(zé)財(cái)務(wù)部1.負(fù)責(zé)制定公司資金賬戶管理制度，明確賬戶開設(shè)、變更、撤銷等管理流程。2.按照公司經(jīng)營(yíng)需要和資金管理要求，選擇合適的銀行開設(shè)資金賬戶，并辦理相關(guān)開戶手續(xù)。3.對(duì)公司資金賬戶進(jìn)行日常管理，包括賬戶信息維護(hù)、密碼管理、網(wǎng)銀操作等，確保賬戶安全。4.定期核對(duì)銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理未達(dá)賬項(xiàng)。5.負(fù)責(zé)資金賬戶的銷戶工作，按照銀行要求辦理相關(guān)手續(xù)，確保賬戶注銷的合規(guī)性。資金風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.建立健全公司資金風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制的方法和流程。2.定期對(duì)公司資金管理狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別潛在的資金風(fēng)險(xiǎn)因素，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，指導(dǎo)和監(jiān)督各部門落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制要求。4.實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)公司資金運(yùn)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，并督促相關(guān)部門采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。5.對(duì)重大資金風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行調(diào)查和分析，提出處理建議和改進(jìn)措施，防止類似風(fēng)險(xiǎn)事件再次發(fā)生。財(cái)務(wù)部1.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門做好資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估工作，提供資金管理相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。2.按照風(fēng)險(xiǎn)管理部門制定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，落實(shí)資金風(fēng)險(xiǎn)管理要求，加強(qiáng)資金日常管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋資金風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作。業(yè)務(wù)部門1.按照公司資金風(fēng)險(xiǎn)管理制度，做好本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的資金風(fēng)險(xiǎn)管理工作，避免因業(yè)務(wù)操作不當(dāng)引發(fā)資金風(fēng)險(xiǎn)。2.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查和風(fēng)險(xiǎn)控制，及時(shí)整改存在的問題。3.關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的資金風(fēng)險(xiǎn)因素，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部反饋相關(guān)信息，共同研究應(yīng)對(duì)措施。資金內(nèi)部控制職責(zé)審計(jì)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)公司資金內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度是否覆蓋資金管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，是否存在控制漏洞。2.定期對(duì)公司資金管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，審查資金收支、賬戶管理、資金預(yù)算執(zhí)行等情況的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。3.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，督促相關(guān)部門及時(shí)整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。4.根據(jù)審計(jì)結(jié)果，評(píng)估資金內(nèi)部控制的效果，為完善資金內(nèi)部控制制度提供依據(jù)。財(cái)務(wù)部1.建立健全公司資金內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保資金管理流程的規(guī)范和有效。2.加強(qiáng)對(duì)資金管理關(guān)鍵崗位的人員管理和監(jiān)督，定期進(jìn)行崗位輪換，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)資金內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行自我檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，不斷完善內(nèi)部控制措施。其他部門1.嚴(yán)格遵守公司資金內(nèi)部控制制度，按照規(guī)定的流程和權(quán)限辦理資金相關(guān)業(yè)務(wù)。2.配合審計(jì)部門和財(cái)務(wù)部做好資金內(nèi)部控制審計(jì)和檢查工作，提供相關(guān)資料和信息。3.對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制問題及時(shí)反饋，協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行整改，共同維護(hù)公司資金內(nèi)部控制的有效性。資金信息管理職責(zé)財(cái)務(wù)部1.負(fù)責(zé)建立和完善公司資金信息管理系統(tǒng)，確保資金信息的及時(shí)、準(zhǔn)確記錄和傳遞。2.定期收集、整理、分析公司資金管理相關(guān)數(shù)據(jù)，編制資金報(bào)表和分析報(bào)告，為公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供決策支持。3.加強(qiáng)資金信息安全管理，采取加密、備份等措施，防止資金信息泄露和丟失。4.按照公司信息披露制度的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露公司資金管理相關(guān)信息。其他部門1.及時(shí)向財(cái)務(wù)部提供與資金管理相關(guān)的業(yè)務(wù)信息，確保信息的真實(shí)性和完整性。2.配合財(cái)務(wù)部做好資金信息管理系統(tǒng)的使用和維護(hù)工作，按照要求錄入和更新相關(guān)數(shù)據(jù)。監(jiān)督與考核職責(zé)審計(jì)部門1.定期對(duì)公司資金管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查各部門資金管理制度的執(zhí)行情況、資金使用的合規(guī)性和效益性。2.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為和問題，按照公司規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并督促相關(guān)部門整改落實(shí)。3.向公司領(lǐng)導(dǎo)提交審計(jì)報(bào)告，匯報(bào)資金管理審計(jì)情況，提出改進(jìn)建議和措施。財(cái)務(wù)部1.對(duì)各部門資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和考核，定期通報(bào)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。2.按照公司績(jī)效考核制度，制定資金管理相關(guān)考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各部門資金管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。3.根據(jù)考核結(jié)果，提出獎(jiǎng)懲建