防疫資金使用管理制度?總則目的為加強(qiáng)公司防疫資金的管理，規(guī)范防疫資金的使用，確保防疫工作順利開(kāi)展，保障員工的身體健康和公司的正常運(yùn)營(yíng)，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司在防疫期間各項(xiàng)防疫資金的收支管理，包括但不限于購(gòu)買防疫物資、開(kāi)展防疫措施、支付防疫相關(guān)費(fèi)用等。基本原則1.專款專用原則：防疫資金必須專項(xiàng)用于防疫工作，不得挪作他用。2.合理合規(guī)原則：資金使用應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保合理、合規(guī)、透明。3.效益優(yōu)先原則：在保障防疫工作需求的前提下，注重資金使用效益，避免浪費(fèi)。防疫資金預(yù)算管理預(yù)算編制1.各部門職責(zé)：各部門根據(jù)防疫工作實(shí)際需求，負(fù)責(zé)編制本部門的防疫資金預(yù)算。預(yù)算應(yīng)詳細(xì)列出所需防疫物資、防疫措施費(fèi)用等項(xiàng)目，并附相應(yīng)的說(shuō)明和依據(jù)。2.審核與匯總：行政部門負(fù)責(zé)對(duì)各部門的防疫資金預(yù)算進(jìn)行審核，匯總編制公司年度防疫資金預(yù)算草案。財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，確保預(yù)算的合理性和可行性。3.審批與下達(dá)：公司管理層對(duì)防疫資金預(yù)算草案進(jìn)行審批，審批通過(guò)后下達(dá)年度防疫資金預(yù)算指標(biāo)。預(yù)算執(zhí)行1.嚴(yán)格執(zhí)行：各部門必須嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行防疫資金支出，不得超預(yù)算支出。如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。2.動(dòng)態(tài)監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)防疫資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，定期分析預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題。預(yù)算調(diào)整1.調(diào)整條件：在防疫工作過(guò)程中，如因疫情形勢(shì)變化、政策調(diào)整、不可抗力等原因?qū)е略A(yù)算無(wú)法滿足防疫工作需求，需要調(diào)整預(yù)算的，由相關(guān)部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.調(diào)整程序：預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、調(diào)整的金額和調(diào)整后的預(yù)算安排。經(jīng)行政部門審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，報(bào)公司管理層審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按照調(diào)整后的預(yù)算執(zhí)行。防疫資金來(lái)源管理政府補(bǔ)助1.申請(qǐng)與審核：密切關(guān)注政府相關(guān)部門發(fā)布的防疫補(bǔ)助政策，積極申請(qǐng)政府給予公司的防疫補(bǔ)助資金。由行政部門負(fù)責(zé)收集、整理申請(qǐng)資料，確保申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)部門協(xié)助行政部門進(jìn)行申請(qǐng)資料的審核，并及時(shí)與政府部門溝通協(xié)調(diào)，跟蹤申請(qǐng)進(jìn)度。2.資金入賬：收到政府補(bǔ)助資金后，財(cái)務(wù)部門按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金準(zhǔn)確、及時(shí)入賬。公司自籌1.資金安排：公司根據(jù)防疫工作實(shí)際需求，合理安排自籌資金用于防疫工作。自籌資金來(lái)源包括公司自有資金、專項(xiàng)儲(chǔ)備資金等。2.審批程序：自籌資金的使用應(yīng)按照公司內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批。由相關(guān)部門提出資金使用申請(qǐng)，經(jīng)行政部門審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，報(bào)公司管理層審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按照審批意見(jiàn)安排資金支付。防疫物資采購(gòu)管理采購(gòu)計(jì)劃1.需求分析：各部門根據(jù)防疫工作實(shí)際需求，定期分析防疫物資的庫(kù)存情況和使用需求，制定防疫物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。2.審核與匯總：行政部門負(fù)責(zé)對(duì)各部門的防疫物資采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審核，匯總編制公司年度防疫物資采購(gòu)計(jì)劃。財(cái)務(wù)部門對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，確保采購(gòu)計(jì)劃的合理性和可行性。采購(gòu)實(shí)施1.供應(yīng)商選擇：按照公司采購(gòu)管理相關(guān)規(guī)定，通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)、談判等方式選擇合格的防疫物資供應(yīng)商。優(yōu)先選擇信譽(yù)良好、質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商。2.采購(gòu)合同簽訂：與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。確保采購(gòu)合同的合法性、有效性和可操作性。3.采購(gòu)驗(yàn)收：防疫物資到貨后，由行政部門組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否符合采購(gòu)合同要求。驗(yàn)收合格后，辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。采購(gòu)付款1.付款申請(qǐng)：采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)合同約定，在物資驗(yàn)收合格后，及時(shí)提交付款申請(qǐng)。付款申請(qǐng)應(yīng)包括采購(gòu)合同編號(hào)、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購(gòu)金額、已付款金額、本次申請(qǐng)付款金額等內(nèi)容。2.審核與審批：財(cái)務(wù)部門對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核采購(gòu)合同的執(zhí)行情況、物資驗(yàn)收情況、發(fā)票的真實(shí)性和合法性等。審核通過(guò)后，報(bào)公司管理層審批。3.資金支付：公司管理層審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定的付款方式和付款時(shí)間進(jìn)行資金支付。確保資金支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。防疫措施費(fèi)用管理防疫設(shè)施建設(shè)費(fèi)用1.項(xiàng)目規(guī)劃：根據(jù)防疫工作需要，對(duì)公司的防疫設(shè)施建設(shè)進(jìn)行規(guī)劃，包括建設(shè)口罩佩戴提示設(shè)施、體溫檢測(cè)設(shè)備、通風(fēng)換氣設(shè)備、隔離區(qū)域等。2.項(xiàng)目預(yù)算：由行政部門負(fù)責(zé)編制防疫設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算，明確項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算金額等。財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)算進(jìn)行審核，確保預(yù)算的合理性和可行性。3.項(xiàng)目實(shí)施：按照公司項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定，組織防疫設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施。選擇具備相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)的施工單位進(jìn)行施工，確保項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度。4.項(xiàng)目驗(yàn)收：防疫設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目完工后，由行政部門組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容是否符合規(guī)劃要求、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)是否達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備運(yùn)行是否正常等。驗(yàn)收合格后，辦理項(xiàng)目結(jié)算手續(xù)；驗(yàn)收不合格的，責(zé)令施工單位限期整改，直至驗(yàn)收合格。防疫培訓(xùn)費(fèi)用1.培訓(xùn)計(jì)劃：制定防疫培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)方式等。培訓(xùn)內(nèi)容包括疫情防控知識(shí)、個(gè)人防護(hù)技能、防疫措施操作規(guī)范等。2.培訓(xùn)實(shí)施：根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃，組織開(kāi)展防疫培訓(xùn)工作。培訓(xùn)方式可以采用內(nèi)部培訓(xùn)、線上培訓(xùn)、邀請(qǐng)專家培訓(xùn)等多種形式。確保培訓(xùn)效果，提高員工的防疫意識(shí)和防疫能力。3.培訓(xùn)費(fèi)用報(bào)銷：培訓(xùn)結(jié)束后，參加培訓(xùn)的員工按照公司費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)規(guī)定，填寫培訓(xùn)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表，附培訓(xùn)通知、培訓(xùn)教材、培訓(xùn)發(fā)票等資料，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，報(bào)公司管理層審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門予以報(bào)銷。防疫宣傳費(fèi)用1.宣傳計(jì)劃：制定防疫宣傳計(jì)劃，明確宣傳內(nèi)容、宣傳渠道、宣傳時(shí)間等。宣傳內(nèi)容包括疫情防控政策、防疫知識(shí)、公司防疫措施等。2.宣傳實(shí)施：根據(jù)宣傳計(jì)劃，通過(guò)公司內(nèi)部宣傳欄、微信群、公眾號(hào)、海報(bào)等多種渠道開(kāi)展防疫宣傳工作。確保宣傳覆蓋面廣、宣傳效果好，提高員工對(duì)防疫工作的認(rèn)識(shí)和重視程度。3.宣傳費(fèi)用報(bào)銷：宣傳工作結(jié)束后，負(fù)責(zé)宣傳工作的部門按照公司費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)規(guī)定，填寫宣傳費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表，附宣傳資料、宣傳發(fā)票等資料，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，報(bào)公司管理層審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門予以報(bào)銷。防疫資金報(bào)銷管理報(bào)銷流程1.費(fèi)用申請(qǐng)：防疫資金使用部門或個(gè)人按照公司費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)規(guī)定，填寫費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明費(fèi)用發(fā)生的事由、金額、支付方式等，并附相應(yīng)的發(fā)票、收據(jù)、清單等原始憑證。2.部門審核：部門負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表及原始憑證進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核費(fèi)用的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性。審核通過(guò)后，在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。3.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表及原始憑證進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，重點(diǎn)審核發(fā)票的真實(shí)性、合法性、有效性，費(fèi)用的計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式是否符合規(guī)定等。審核通過(guò)后，在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。4.審批支付：公司管理層對(duì)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)表進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定的支付方式進(jìn)行資金支付。報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1.防疫物資采購(gòu)報(bào)銷：按照實(shí)際采購(gòu)價(jià)格及相關(guān)發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。采購(gòu)價(jià)格應(yīng)符合市場(chǎng)合理價(jià)格水平，不得虛開(kāi)發(fā)票或抬高采購(gòu)價(jià)格。2.防疫措施費(fèi)用報(bào)銷：防疫設(shè)施建設(shè)費(fèi)用、防疫培訓(xùn)費(fèi)用、防疫宣傳費(fèi)用等按照實(shí)際發(fā)生金額及相關(guān)發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。報(bào)銷金額應(yīng)符合公司預(yù)算及相關(guān)規(guī)定，不得超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。3.其他防疫費(fèi)用報(bào)銷：其他防疫費(fèi)用如核酸檢測(cè)費(fèi)用、隔離費(fèi)用等按照國(guó)家相關(guān)政策及公司規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供相應(yīng)的證明材料，如檢測(cè)報(bào)告、隔離證明等。報(bào)銷期限1.一般規(guī)定：防疫資金使用部門或個(gè)人應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的[X]個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)。2.特殊情況：如因特殊原因無(wú)法在規(guī)定期限內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門說(shuō)明情況，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門同意。否則，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕受理逾期報(bào)銷申請(qǐng)。防疫資金監(jiān)督管理內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.定期審計(jì)：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)防疫資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)防疫資金的預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用的合規(guī)性、效益性等。2.專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)防疫工作需要或公司管理層要求，對(duì)防疫資金的特定項(xiàng)目或特定時(shí)間段進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。專項(xiàng)審計(jì)應(yīng)深入調(diào)查資金使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議。財(cái)務(wù)監(jiān)督1.日常監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)防疫資金的收支情況進(jìn)行日常監(jiān)控，及時(shí)掌握資金的流向和使用情況。定期編制防疫資金收支報(bào)表，向公司管理層匯報(bào)資金使用情況。2.財(cái)務(wù)分析：財(cái)務(wù)部門定期對(duì)防疫資金的使用情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，分析資金使用的合理性、效益性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出改進(jìn)措施。信息公開(kāi)1.公開(kāi)內(nèi)容：建立防疫資金信息公開(kāi)制度，定期在公司內(nèi)部公開(kāi)防疫資金的收支情況、使用項(xiàng)目、采購(gòu)物資等信息。公開(kāi)內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，接受員工的監(jiān)督。2.公開(kāi)方式：防疫資金信息公開(kāi)可以通過(guò)公司內(nèi)部公告欄、微信群、公眾號(hào)等多種方式進(jìn)行。責(zé)任追究違規(guī)處理1.對(duì)違規(guī)使用防疫資金的部門或個(gè)人，視情節(jié)輕重給予警告、通報(bào)批評(píng)、罰款等處罰。2.如因違規(guī)使用防疫資金給公司造成損失的，責(zé)令其賠償損失；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。整改要求1.對(duì)于審計(jì)、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的防疫資金使用問(wèn)題，相關(guān)部門或個(gè)人應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改