銷售收款管理制度流程?總則1.目的為了加強公司銷售收款管理，規范銷售收款行為，確保公司銷售款項及時、足額收回，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有銷售業務及收款活動，包括但不限于產品銷售、服務提供等。3.基本原則風險可控原則：在銷售收款過程中，充分評估客戶信用風險，采取有效措施降低壞賬風險。及時收款原則：明確銷售款項的回收責任，確保銷售款項及時、足額收回。職責明晰原則：各部門在銷售收款過程中應明確職責，相互協作，共同完成銷售收款任務。合規合法原則：銷售收款活動應嚴格遵守國家法律法規及公司相關規定。銷售政策與信用管理1.銷售政策制定銷售部門應根據市場情況、公司產品特點等因素，制定合理的銷售政策，包括銷售價格、銷售折扣、付款方式等。銷售政策應經公司管理層審批后執行，并定期進行評估和調整。2.客戶信用評估建立客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行評估。評估內容包括客戶的基本信息、財務狀況、經營狀況、信用記錄等。銷售部門負責收集客戶信用信息，財務部門負責對客戶信用信息進行分析和評估，確定客戶信用等級。3.信用額度設定根據客戶信用等級，為客戶設定信用額度。信用額度是指公司允許客戶在一定期限內累計賒購的最高金額。信用額度應定期進行審查和調整，當客戶信用狀況發生變化時，應及時調整信用額度。4.信用期限確定根據客戶信用等級和銷售業務特點，確定客戶的信用期限。信用期限是指公司允許客戶支付貨款的最長時間。信用期限應合理設定，既要考慮客戶的需求，又要確保公司資金安全。銷售合同管理1.合同簽訂流程銷售部門與客戶達成銷售意向后，應及時簽訂銷售合同。銷售合同應明確雙方的權利和義務，包括產品或服務的名稱、規格、數量、價格、交貨時間、付款方式等。銷售合同簽訂前，應由銷售部門負責人審核合同條款，確保合同內容符合公司銷售政策和法律法規要求。審核通過后，報公司法務部門進行法律審查。法務部門審查通過的合同，由公司法定代表人或授權代表簽字蓋章后生效。2.合同執行跟蹤銷售部門負責銷售合同的執行跟蹤，及時了解客戶的需求和反饋，確保合同按時、按質、按量履行。對于合同執行過程中出現的問題，銷售部門應及時與客戶溝通協商，采取有效措施解決問題，確保合同順利執行。3.合同變更管理如因市場變化、客戶需求等原因需要變更銷售合同條款的，應經雙方協商一致，并簽訂書面變更協議。合同變更協議簽訂前，應由銷售部門負責人審核變更條款，報公司法務部門進行法律審查。審核通過后，報公司管理層審批。4.合同歸檔管理銷售合同簽訂后，銷售部門應及時將合同原件交公司檔案室歸檔保存。檔案室應建立合同檔案管理制度，確保合同檔案的安全、完整。合同檔案應包括合同文本、合同審批表、合同變更協議等相關資料。發貨與收款管理1.發貨流程銷售部門根據銷售合同約定，下達發貨通知給物流部門。發貨通知應明確產品或服務的名稱、規格、數量、交貨地點等信息。物流部門接到發貨通知后，應及時組織發貨，并確保貨物按時、安全送達客戶指定地點。發貨后，物流部門應及時將發貨憑證交銷售部門，銷售部門據此確認銷售收入。2.收款流程銷售部門負責跟蹤客戶貨款回收情況，及時向客戶發出收款通知。收款通知應明確貨款金額、付款期限、付款方式等信息。客戶應按照銷售合同約定的付款方式和付款期限支付貨款。如客戶逾期未付款，銷售部門應及時與客戶溝通，了解原因，并采取有效措施催收貨款。財務部門負責對銷售款項進行核算和管理，定期與銷售部門核對收款情況。如發現問題，應及時查明原因，并采取措施解決。3.收款方式選擇公司應根據客戶信用狀況、銷售業務特點等因素，合理選擇收款方式。常見的收款方式包括現金收款、銀行轉賬收款、支票收款、匯票收款等。對于信用狀況良好的客戶，可以適當延長信用期限，并采用銀行轉賬等較為便捷的收款方式；對于信用狀況較差的客戶，應采取現金收款或縮短信用期限等措施，確保公司資金安全。4.應收賬款管理建立應收賬款管理制度，明確應收賬款的管理職責和流程。銷售部門負責應收賬款的催收工作，財務部門負責對應收賬款進行核算和分析。定期對應收賬款進行賬齡分析，對于逾期未收回的應收賬款，應采取有效措施進行催收。如通過電話催收、上門催收、發函催收等方式，督促客戶盡快支付貨款。對于長期拖欠貨款的客戶，應采取法律手段追討貨款，維護公司合法權益。收款監控與預警1.收款監控機制建立收款監控機制，實時跟蹤銷售款項的回收情況。財務部門應定期對收款數據進行分析，及時發現收款異常情況。銷售部門應配合財務部門做好收款監控工作，及時反饋客戶付款情況和收款過程中出現的問題。2.預警指標設定設定收款預警指標，如逾期賬款比例、賬齡結構等。當預警指標超過設定值時，應及時發出預警信號。預警指標應根據公司歷史數據、行業標準等因素合理設定，并定期進行評估和調整。3.預警處理流程當出現收款預警信號時，財務部門應及時通知銷售部門和相關領導。銷售部門應立即采取措施進行催收，并向財務部門反饋催收情況。相關領導應根據預警情況，組織召開會議，分析原因，制定解決方案，確保銷售款項及時收回。壞賬管理1.壞賬確認標準符合下列條件之一的應收賬款，可確認為壞賬：債務人依法宣告破產、關閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業執照，其清算財產不足清償的；債務人死亡，或者依法被宣告失蹤、死亡，其財產或者遺產不足清償的；債務人逾期三年以上未清償，且有確鑿證據證明已無力清償債務的；與債務人達成債務重組協議或法院批準破產重整計劃后，無法追償的；因自然災害、戰爭等不可抗力導致無法收回的；國務院財政、稅務主管部門規定的其他條件。2.壞賬審批流程銷售部門或財務部門發現符合壞賬確認標準的應收賬款后，應填寫壞賬審批表，詳細說明壞賬原因、金額、相關證據等情況。壞賬審批表經銷售部門負責人、財務部門負責人審核后，報公司管理層審批。公司管理層審批通過的壞賬，由財務部門進行賬務處理，沖減應收賬款賬面價值，并將相關資料歸檔保存。3.壞賬后續管理已確認為壞賬的應收賬款，如后期發現債務人有償還能力或有新的證據表明可以收回部分或全部款項的，應及時進行追索。建立壞賬管理臺賬，記錄壞賬的確認、審批、追索等情況，定期對壞賬管理情況進行總結分析，不斷完善壞賬管理制度。考核與獎懲1.考核指標設定建立銷售收款考核體系，設定考核指標，如銷售額、銷售回款率、逾期賬款率等?？己酥笜藨鶕句N售收款目標和實際情況合理設定，并與銷售人員的績效掛鉤。2.考核周期與方式銷售收款考核周期為月度、季度或年度，具體考核周期由公司根據實際情況確定?？己朔绞讲捎枚靠己伺c定性考核相結合的方式，定量考核主要依據考核指標完成情況進行評分，定性考核主要依據銷售人員的工作態度、工作能力、團隊協作等方面進行評價。3.獎懲措施對于銷售收款工作表現優秀的部門和個人，給予獎勵。獎勵方式包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。對于銷售收款工作未達標的部門和個人，給予處罰。處罰方式包括警告、罰款、降職、辭退等。附則1.制度