集團授權審批管理制度?一、總則（一）目的為規范集團授權審批行為，明確審批權限和流程，提高決策效率，防范經營風險，確保集團各項工作的順利開展，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司的授權審批管理。（三）基本原則1.依法合規原則：授權審批行為應符合國家法律法規、公司章程及相關政策的要求。2.權責對等原則：審批權限與職責相匹配，確保有權必有責，權責相一致。3.分級管理原則：根據集團組織架構和管理層次，實行分級授權審批制度。4.高效便捷原則：在確保風險可控的前提下，簡化審批流程，提高審批效率，保障業務順利進行。二、授權審批體系（一）授權審批主體1.董事會：是集團最高決策機構，負責重大事項的審批決策。2.董事長：在董事會授權范圍內，行使相應的審批權限。3.總經理：負責組織實施集團日常經營管理工作，在董事會和董事長授權下，對相關事項進行審批。4.副總經理及其他高級管理人員：根據職責分工，在各自權限范圍內對相關業務進行審批。5.職能部門負責人：負責本部門業務范圍內的審批事項。（二）授權審批層次1.重大決策審批：涉及集團戰略規劃、重大投資、并購重組、融資決策、利潤分配等重大事項，需經董事會審議通過。2.重要業務審批：包括重要合同簽訂、大額資金支出、重要人事任免等，由董事長或總經理根據授權進行審批。3.一般業務審批：日常經營管理中的一般性業務，由副總經理及其他高級管理人員或職能部門負責人按照規定權限審批。（三）授權審批方式1.書面授權：以授權書的形式明確授權審批主體、審批事項、審批權限和有效期等內容。2.臨時授權：因特殊情況需要臨時進行授權審批的，由授權人出具臨時授權文件。三、授權審批事項及權限（一）戰略規劃與投資決策1.集團戰略規劃由董事會審議通過后實施。審批權限：董事會全體成員三分之二以上同意。2.重大投資項目投資金額超過[具體金額]的項目，需經董事會審議通過。投資金額在[具體金額區間]的項目，由董事長審批。投資金額低于[具體金額]的項目，由總經理審批。3.并購重組項目涉及重大資產交易或控制權變更的并購重組項目，需提交董事會審議，并報相關監管部門批準。一般性并購重組項目，由董事長或總經理根據授權審批。（二）財務管理1.年度財務預算集團年度財務預算方案由董事會審議通過。審批權限：董事會全體成員三分之二以上同意。2.重大資金支出單筆資金支出超過[具體金額]的，需經董事長審批。特殊情況下，如遇緊急重大資金需求，可由董事長臨時授權總經理審批，但事后需及時向董事會報告。3.融資決策年度融資計劃由董事會審議通過。具體融資項目，融資金額超過[具體金額]的，需經董事會審議；融資金額在[具體金額區間]的，由董事長審批；融資金額低于[具體金額]的，由總經理審批。（三）人力資源管理1.重要人事任免集團總部部門負責人、子公司總經理等重要崗位的任免，由董事會審議決定。子公司副總經理、分公司負責人等崗位的任免，由董事長或總經理根據授權審批。其他中層及以下管理人員的任免，由職能部門負責人按照規定權限審批。2.薪酬福利政策集團整體薪酬福利政策調整方案由董事會審議通過。各子公司、分公司薪酬福利具體方案，由總經理或授權相關負責人審批。（四）業務運營1.重要合同簽訂涉及金額超過[具體金額]的銷售合同、采購合同、租賃合同等重要合同，由董事長或總經理審批。一般業務合同，由業務部門負責人審核后，報分管領導審批。2.業務項目立項重大業務項目立項需經董事會審議通過。重要業務項目立項，由董事長或總經理審批。一般性業務項目立項，由職能部門負責人審批。四、授權審批流程（一）申請1.業務部門或相關責任人根據業務需求，填寫《授權審批申請表》，詳細說明申請審批事項的內容、背景、依據、預計金額等信息。2.將申請表及相關supportingdocuments（如合同草案、項目計劃書、財務預算等）一并提交至歸口管理部門或初審環節。（二）初審1.歸口管理部門對申請事項進行初步審核，重點審查申請事項是否符合集團相關政策、制度和業務流程要求，申請資料是否齊全、真實、有效。2.初審通過后，在申請表上簽署審核意見，并提交至有權審批人。（三）審批1.有權審批人根據授權范圍和審批標準，對申請事項進行審批。2.審批人應認真審查申請事項的合理性、必要性和可行性，對存在疑問或需要進一步核實的情況，可要求申請人補充資料或進行說明。3.審批人在申請表上簽署審批意見，明確同意、不同意或要求修改完善等意見。如同意，應注明批準金額、期限等具體內容。（四）執行與監督1.申請事項經審批通過后，業務部門或相關責任人按照審批意見組織實施。2.集團內部審計、風險管理等部門負責對授權審批事項的執行情況進行監督檢查，確保審批意見得到有效執行，防范違規風險。3.如發現審批事項在執行過程中出現問題或需要變更，業務部門應及時向審批人報告，并按照規定程序重新履行審批手續。五、授權的變更與終止（一）變更1.在授權有效期內，因集團組織架構調整、業務發展需要或其他原因，需對授權審批權限進行變更的，由授權人提出變更申請，經相關決策機構審議通過后，重新出具授權書。2.變更后的授權書應明確新的授權審批主體、審批事項、審批權限和有效期等內容，并及時通知相關部門和人員。（二）終止1.授權有效期屆滿，授權自動終止。如需繼續授權，應按照規定程序重新辦理授權手續。2.授權審批主體因工作變動、離職等原因不再具備授權資格的，其授權權限自動終止。相關部門應及時調整業務審批流程，并通知相關人員。3.因法律法規、政策調整或集團規章制度修訂等原因，導致原授權審批事項不符合要求的，授權應及時終止，并根據新的規定重新明確審批權限和流程。六、監督與考核（一）監督機制1.集團內部審計部門定期對授權審批制度的執行情況進行審計檢查，重點審查審批流程是否合規、審批權限是否濫用、審批意見是否落實等。2.風險管理部門對授權審批事項進行風險評估，及時發現潛在風險，并提出防范措施和建議。3.各部門應建立健全內部監督機制，對本部門的授權審批業務進行自查自糾，發現問題及時整改。（二）考核措施1.將授權審批制度執行情況納入各部門和相關人員的績效考核體系，對嚴格遵守制度、審批工作規范高效的部門和個人給予獎勵。2.對違反授權審批制度，存在越權審批、違規審批等行為的部門和個人，視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、免職等。七、附則（一）解釋權本制度由集團人力資源部負責解釋。（二）修訂與更新集團人力資源部應根據國家法律法規、政策