生產(chǎn)、勞動(dòng)與經(jīng)營(yíng)第二單元第六課投資理財(cái)?shù)倪x擇必修一《經(jīng)濟(jì)生活》要點(diǎn)掃描主干歸納核心素養(yǎng)1.商業(yè)銀行：利息、利率與本金；儲(chǔ)蓄存款；中國(guó)商業(yè)銀行體系；商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。2.投資：投資收益與投資風(fēng)險(xiǎn)；股票；債券；商業(yè)保險(xiǎn)。1個(gè)原則：投資理財(cái)?shù)脑瓌t。3項(xiàng)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)和結(jié)算業(yè)務(wù)。3種債券：國(guó)債、金融債券、企業(yè)債券。4種方式：四種投資方式(儲(chǔ)蓄存款、債券、股票、保險(xiǎn))。科學(xué)精神：了解儲(chǔ)蓄存款、股票、債券、商業(yè)保險(xiǎn)等投資方式的收益與風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)會(huì)正確認(rèn)識(shí)投資的風(fēng)險(xiǎn)，做到科學(xué)理財(cái)，理性投資。法治意識(shí)：遠(yuǎn)離非法集資，依法維護(hù)自己的合法權(quán)益，防止上當(dāng)受騙。【網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建·自主歸納】【答案】①存款②利息率③定期④利潤(rùn)⑤貸款業(yè)務(wù)⑥正比⑦股份⑧所有權(quán)⑨股息或紅利⑩差價(jià)?債務(wù)?企業(yè)?風(fēng)險(xiǎn)?人身?保險(xiǎn)?自愿?籌集欄目導(dǎo)航02核心要點(diǎn)二01核心要點(diǎn)一03配套訓(xùn)練核心要點(diǎn)一11．儲(chǔ)蓄存款商業(yè)核心要點(diǎn)一儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行主體主要是居民個(gè)人機(jī)構(gòu)主要是各________銀行，也包括信用合作社等金融機(jī)構(gòu)種類活期儲(chǔ)蓄隨時(shí)存取、不規(guī)定存期、存款的金額和次數(shù)不受限制。流動(dòng)性______、靈活方便，但收益低定期儲(chǔ)蓄事先約定期限、存入后不到期一般不得提前支取。流動(dòng)性較______，但收益________活期儲(chǔ)蓄風(fēng)險(xiǎn)銀行的信用比較高，儲(chǔ)蓄存款比較安全，風(fēng)險(xiǎn)較低，但也存在通貨膨脹情況下____________及定期存款提前支取可能損失________的風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)差高于存款貶值利息2．利息、利率和本金(1)利息：存款利息是銀行使用儲(chǔ)戶存款而支付的報(bào)酬，是存款本金的增值部分。(2)影響利息的三個(gè)因素：本金、存期和利息率水平。(3)利率：是利息率的簡(jiǎn)稱，是一定期限內(nèi)利息與本金的比率。(4)利息的計(jì)算公式：存款利息＝本金×利息率×存款期限。3．商業(yè)銀行含義是指經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以利潤(rùn)為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)體系以國(guó)家控股銀行為主體，是我國(guó)金融體系中最重要的組成部分主要業(yè)務(wù)①存款業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。②貸款業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源。③結(jié)算業(yè)務(wù)：為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的貨幣收支提供手段與工具的服務(wù)利潤(rùn)商業(yè)銀行的利潤(rùn)＝(貸款利息＋其他收入)－(存款利息＋其他支出)作用①為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集和分配資金，是社會(huì)再生產(chǎn)順利進(jìn)行的紐帶。②能夠掌握和反映社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息，為企業(yè)和政府作出正確的經(jīng)濟(jì)決策提供必要的依據(jù)。③可以對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益中央銀行≠商業(yè)銀行我國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行，作為國(guó)家機(jī)關(guān)，其主要職責(zé)是發(fā)行貨幣、制定貨幣政策，不辦理針對(duì)居民個(gè)人和單位組織的存貸款業(yè)務(wù)。1．利率與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系(1)利率是宏觀調(diào)控的重要杠桿，是調(diào)節(jié)貨幣供給量的重要手段。(2)當(dāng)社會(huì)總需求大于社會(huì)總供給，或出現(xiàn)通貨膨脹時(shí)，會(huì)提高利率，以減少貨幣流通量，抑制社會(huì)總需求和物價(jià)增長(zhǎng)；相反，當(dāng)社會(huì)總需求小于社會(huì)總供給和物價(jià)指數(shù)過(guò)低時(shí)，則會(huì)降低利率，以增加貨幣流通量，刺激社會(huì)總需求的增長(zhǎng)(逆方向調(diào)節(jié))。2．儲(chǔ)蓄存款并不是越多越好(1)從國(guó)家方面講，大量的儲(chǔ)蓄存款可以為國(guó)家建設(shè)籌集資金，但不利于擴(kuò)大內(nèi)需。(2)從個(gè)人方面講，有利于形成良好的消費(fèi)習(xí)慣，但不利于實(shí)際消費(fèi)水平的提高。3．銀行存款利率提高，儲(chǔ)戶的實(shí)際收益不一定同比提高儲(chǔ)戶的實(shí)際收益取決于存款利率與物價(jià)漲幅的對(duì)比。如果存款利率提高的幅度低于同期物價(jià)上漲的幅度，那么，儲(chǔ)戶的實(shí)際收益不僅未隨存款利率的提高而提高，反而會(huì)降低，甚至有可能實(shí)際收益為負(fù)值。4．辯證看待我國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款的快速增加從原因看積極方面是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民收入增加的結(jié)果消極方面表明我國(guó)社會(huì)保障體系不健全、投資渠道單一其他因素中國(guó)傳統(tǒng)文化、社會(huì)結(jié)構(gòu)、家庭觀念等從作用看積極方面作為一種投資行為，利國(guó)利民消極方面意味著居民消費(fèi)和投資會(huì)在一定程度上受到抑制，對(duì)改善居民近期生活質(zhì)量、啟動(dòng)消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需有不利影響當(dāng)前我國(guó)重視利率工具對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用，因此本考點(diǎn)在高考試題中經(jīng)常出現(xiàn)，多以選擇題的形式考查影響居民儲(chǔ)蓄的因素，有時(shí)會(huì)與財(cái)政的作用、宏觀調(diào)控的知識(shí)相結(jié)合進(jìn)行綜合考查。命題揭秘【考向一】?jī)?chǔ)蓄存款與利息計(jì)算(科學(xué)精神)典例1

(2019·天津卷)年初，小高將M元存為2年定期儲(chǔ)蓄，年利率為2.25%；將N元以每股5元的價(jià)格購(gòu)買某股票，該股票在當(dāng)年年底跌到每股4元，第二年年底漲到每股6元時(shí)，小高把它賣了出去。若忽略其他費(fèi)用，小高兩年投資總收益的計(jì)算方式為(

)A．M×2.25%＋N÷5×(5－4)B．M×2.25%×2＋N÷5×(6－5)C．M×2.25%＋N÷5×(6－5)D．M×2.25%×2＋N÷5×(6－4)【解析】根據(jù)題意，小高將M元存為2年定期儲(chǔ)蓄，年利率為2.25%，則到期后可獲得的收益為M×2.25%×2，排除A、C；將N元以每股5元的價(jià)格購(gòu)買某股票，該股票在當(dāng)年年底跌到每股4元，第二年年底漲到每股6元時(shí)賣出，則其收益為N÷5×(6－5)，故B正確，D錯(cuò)誤。【答案】B利息的計(jì)算(1)存款利息的計(jì)算。①存款利息的計(jì)算公式：存款利息＝本金×利息率×存款期限。②如果征收利息稅，還應(yīng)扣除利息稅的稅款，即存款利息＝本金×利率×存款期限×(1－利息稅率)。③另外，還應(yīng)注意存款的名義利率和實(shí)際利率的關(guān)系，銀行存款規(guī)定的利率應(yīng)該是名義利率，實(shí)際利率要考慮物價(jià)變動(dòng)幅度。實(shí)際利率＝名義利率－物價(jià)變動(dòng)率。(2)貸款利息的計(jì)算公式。貸款利息＝貸款本金×貸款利率×貸款期限。【考向二】商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)(科學(xué)精神)典例2

(2019·全國(guó)卷Ⅰ)存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金結(jié)算需要而按規(guī)定向中央銀行繳存的部分存款。存款準(zhǔn)備金占商業(yè)銀行吸納存款總額的比率就是存款準(zhǔn)備金率。2018年以來(lái)，中國(guó)人民銀行先后6次降低存款準(zhǔn)備金率。降低存款準(zhǔn)備金率是為了(

)①加快貨幣流通速度，穩(wěn)定物價(jià)水平②擴(kuò)大投資及社會(huì)支出，刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)③滿足客戶資金結(jié)算需求，防范擠兌風(fēng)險(xiǎn)④增加信貸資金供應(yīng)，提高商業(yè)銀行信貸能力A．①② B．①③C．②④ D．③④【解析】當(dāng)存款準(zhǔn)備金率降低時(shí)，銀行會(huì)減少對(duì)中央銀行的資金投入，銀行可以出借的金額也會(huì)增加，貨幣的流通數(shù)量也會(huì)增加，促進(jìn)投資及社會(huì)支出擴(kuò)大，從而刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，緩解經(jīng)濟(jì)下行的壓力，②④符合題意。穩(wěn)定物價(jià)水平、防范擠兌風(fēng)險(xiǎn)都不是降低存款準(zhǔn)備金率的目的，①③排除。【答案】C【素養(yǎng)點(diǎn)評(píng)】本題以中國(guó)人民銀行降低存款準(zhǔn)備金率為背景材料，考查存款準(zhǔn)備金率的知識(shí)和商業(yè)銀行的作用，引導(dǎo)學(xué)生關(guān)注社會(huì)熱點(diǎn)問(wèn)題，培養(yǎng)學(xué)生正確認(rèn)識(shí)降低存款準(zhǔn)備金率的作用的科學(xué)精神。提醒：儲(chǔ)戶的實(shí)際收益取決于存款利率與物價(jià)漲幅的對(duì)比。如果存款利率提高的幅度低于同期物價(jià)上漲的幅度，那么，儲(chǔ)戶的實(shí)際收益不僅未隨存款利率的提高而提高，反而會(huì)降低，甚至有可能實(shí)際收益為負(fù)值。矯正訓(xùn)練2020年1月1日，M先生收到L先生償還的為期一年的借款本金10萬(wàn)元與利息5000元，同期二人所在的國(guó)家通貨膨脹率為7%，這意味著(

)A．該國(guó)的社會(huì)總需求小于社會(huì)總供給B．民間借貸是造成通貨膨脹的原因之一C．在此借貸關(guān)系中，通貨膨脹使雙方利益同時(shí)受損D．在此借貸關(guān)系中，通貨膨脹損害了M先生的利益【答案】D【解析】通貨膨脹率為7%說(shuō)明價(jià)格上漲，價(jià)格上漲說(shuō)明該國(guó)的社會(huì)總需求大于社會(huì)總供給，即供不應(yīng)求，A不選；通貨膨脹主要是因?yàn)樨泿诺陌l(fā)行量超過(guò)了流通中所需要的貨幣量，這和民間借貸無(wú)關(guān)，B不選；現(xiàn)期物價(jià)水平＝基期物價(jià)水平×(1＋通貨膨脹率)，即一年前10萬(wàn)元可以買到的商品現(xiàn)在需要107000元才能買到，而M先生收到的本息是105000元，所以在此借貸關(guān)系中，通貨膨脹損害了M先生的利益，故選D。核心要點(diǎn)二21．投資收益與投資風(fēng)險(xiǎn)(1)一般說(shuō)來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)與收益成________，高風(fēng)險(xiǎn)高收益，低風(fēng)險(xiǎn)低收益。(2)不同的投資方式，________不同，________也不同。2．股票(1)含義：股票是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人出具的____________。股票代表其持有者(即股東)對(duì)股份公司的__________。(2)特點(diǎn)：股東在向股份有限公司參股投資取得股票后，不能要求公司返還其________。正比核心要點(diǎn)二投資與融資風(fēng)險(xiǎn)收益股份憑證所有權(quán)出資(3)收益：股票投資的收入包括兩部分，一部分是________或紅利收入，另一部分來(lái)源于股票價(jià)格上升帶來(lái)的________。(4)作用：股票市場(chǎng)的建立和發(fā)展對(duì)促進(jìn)________融通、提高資金使用效率、推動(dòng)企業(yè)改革和發(fā)展具有重要作用。3．債券(1)含義：債券是一種債務(wù)證書，即籌資者給投資者的____________，承諾在一定時(shí)期支付約定的利息，并到期償還本金。股息差價(jià)資金債務(wù)憑證(2)分類：根據(jù)發(fā)行者不同，債券主要分為國(guó)債、金融債券和企業(yè)債券。種類國(guó)債金融債券企業(yè)債券發(fā)行主體國(guó)家銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況安全性最好，風(fēng)險(xiǎn)最小安全系數(shù)較國(guó)債低但比企業(yè)債券高風(fēng)險(xiǎn)較高收益情況利率高于同期銀行儲(chǔ)蓄存款利率，低于金融債券利率高于國(guó)債利率，低于企業(yè)債券利率收益率高流通性能最強(qiáng)較強(qiáng)最低流動(dòng)性≠流通性流動(dòng)性指的是變現(xiàn)能力。流通性指的是可以流通買賣和抵押貸款。4．商業(yè)保險(xiǎn)(1)含義：指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到合同約定的年齡期限時(shí)，承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的行為。(2)作用：是____________的有效措施，具有保障功能。(3)兩大分類：________保險(xiǎn)、________保險(xiǎn)。(4)三大原則：____________、協(xié)商一致、________訂立。規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)人身財(cái)產(chǎn)公平互利自愿(1)商業(yè)保險(xiǎn)是一種投資方式，而社會(huì)保險(xiǎn)不是投資方式。商業(yè)保險(xiǎn)遵循個(gè)人意志，體現(xiàn)等價(jià)交換；社會(huì)保險(xiǎn)是政府行為，具有強(qiáng)制性。(2)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)≠避免風(fēng)險(xiǎn)。購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)是投保人把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，減少自己的風(fēng)險(xiǎn)損失，而不是避免風(fēng)險(xiǎn)。1．儲(chǔ)蓄、債券、股票、保險(xiǎn)四種投資方式比較比較儲(chǔ)蓄債券股票保險(xiǎn)區(qū)別性質(zhì)存款憑證債務(wù)證書股份憑證風(fēng)險(xiǎn)保障收益支取本金和利息定期收取利息取得股息或紅利，經(jīng)營(yíng)好壞決定股票的收益在遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可按保險(xiǎn)條款得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償比較儲(chǔ)蓄債券股票保險(xiǎn)區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)小風(fēng)險(xiǎn)比儲(chǔ)蓄存款大風(fēng)險(xiǎn)最大如沒(méi)有出現(xiàn)事故，投保人可能得不到保險(xiǎn)金償還方式按活期或定期等存款方式支取本金和利息有明確的付息期限，到期必須償還本金股金不能退，只能出售股票保險(xiǎn)事故發(fā)生，可獲得賠償或保險(xiǎn)金聯(lián)系都是個(gè)人投資行為，都給投資者帶來(lái)一定的收益，都有一定的風(fēng)險(xiǎn)2．融資含義籌集資金的行為(主體多是企業(yè))目的擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模或償還債務(wù)途徑金融機(jī)構(gòu)貸款、發(fā)行股票、發(fā)行債券、財(cái)政撥款、吸收直接投資、引進(jìn)外資成本貸款、債券要支付利息，并到期償還本金；股票要支付股息或紅利(盈利情況下)資本性質(zhì)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的重要資源，作為市場(chǎng)中的重要生產(chǎn)要素，市場(chǎng)在其配置中發(fā)揮著決定性作用。資本的逐利性導(dǎo)致其向效益最大化的領(lǐng)域流動(dòng)國(guó)家?guī)椭行∑髽I(yè)解決融資難的原因①企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主要參加者，解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，有利于保障企業(yè)資金來(lái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。②有利于推動(dòng)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量。③有利于促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，擴(kuò)大和促進(jìn)就業(yè)。④促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行是宏觀調(diào)控的目標(biāo)，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的必然要求國(guó)家?guī)椭行∑髽I(yè)解決融資難的措施①加強(qiáng)宏觀調(diào)控，給予中小企業(yè)財(cái)政支持和稅收優(yōu)惠。②推動(dòng)中小企業(yè)進(jìn)行公司制改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。③建立和完善資本市場(chǎng)體制，維護(hù)市場(chǎng)秩序，建立多種途徑的融資渠道。④堅(jiān)持和完善按要素分配的體制機(jī)制，優(yōu)化資本分配機(jī)制。⑤發(fā)展更高層次的開放型經(jīng)濟(jì)，積極引進(jìn)外資，助推中小企業(yè)發(fā)展(1)投資和融資，是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面。對(duì)于資金的需要方(主要是企業(yè))而言是融資；而對(duì)于資金的提供方(主要是其他企業(yè)、個(gè)人、國(guó)家等)而言則是投資。(2)要謹(jǐn)防投資陷阱和非法集資的騙局。3．選擇投資方式的原則(1)兼顧收益與風(fēng)險(xiǎn)。要注意投資的回報(bào)率，也要注意投資的風(fēng)險(xiǎn)性。(2)兼顧多元與重點(diǎn)。要注意投資的多元化。(3)兼顧意向與實(shí)力。投資要根據(jù)自己的實(shí)際情況、自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力量力而行。(4)兼顧個(gè)人與國(guó)家。投資既要考慮個(gè)人利益，又要考慮國(guó)家利益，不得違反國(guó)家的法律法規(guī)。做到利國(guó)利民，同時(shí)不違反國(guó)家法律、政策。此考點(diǎn)主要以選擇題形式進(jìn)行考查，通常是設(shè)置某種投資方式為背景素材或幾種投資方式的組合素材，比較各種投資方式的特點(diǎn)、性質(zhì)、收益等情況，或者分析選擇投資方式的原則及其原因，有時(shí)也以計(jì)算題形式考查投資的收益。命題揭秘【考向一】投資方式的特點(diǎn)(科學(xué)精神)典例1

下表中的①②③④分別屬于四個(gè)投資品種，根據(jù)表中的分析，對(duì)①②③④的判斷正確的是(

)投資品種收益流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別①

5%★★★★★②

3%★★★③

不固定★★★★★★★④

不固定★★★★★★★★★★A．股票銀行定期存款基金國(guó)債B．國(guó)債銀行定期存款基金股票C．股票基金銀行活期存款企業(yè)債券D．銀行活期存款銀行理財(cái)產(chǎn)品股票金融債券【解析】根據(jù)收益固定、流動(dòng)性較低和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別較低可以看出，前兩個(gè)是國(guó)債和銀行定期存款；根據(jù)收益不固定、流動(dòng)性較高和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別較高可以看出，后兩個(gè)是基金和股票。故選B。【答案】B【考向二】投資的收益(科學(xué)精神)典例2

隨著網(wǎng)上銀行的普及，許多人習(xí)慣在手機(jī)上購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品。假設(shè)理財(cái)期為3個(gè)月的A產(chǎn)品預(yù)期年化收益率為8%；理財(cái)期為3個(gè)月的B產(chǎn)品預(yù)期年化收益率為7%，注冊(cè)并投資B產(chǎn)品有108元的現(xiàn)金紅包。王先生有10萬(wàn)元準(zhǔn)備投資，從收益的角度，應(yīng)選擇(

)A．A產(chǎn)品，可收益2000元B．A產(chǎn)品，可收益1800元C．B產(chǎn)品，可收益1858元D．B產(chǎn)品，可收益2108元【解析】根據(jù)材料信息，如果投資A產(chǎn)品，其收益為100000×8%÷12×3≈2000元。如果投資B產(chǎn)品，其收益為100000×7%÷12×3＋108≈1858元。由此可見，從收益的角度，應(yīng)選擇A產(chǎn)品，可收益2000元，A符合題意。【答案】A【素養(yǎng)點(diǎn)評(píng)】本題以購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品為背景材料，考查不同理財(cái)產(chǎn)品收益的計(jì)算，考查考生的計(jì)算和推理能力，引導(dǎo)學(xué)生樹立正確的理財(cái)觀念，培養(yǎng)理財(cái)能力，從而實(shí)現(xiàn)知識(shí)、能力與學(xué)科素養(yǎng)的統(tǒng)一。提醒：債券與股票的異同點(diǎn)如下表所示。比較債券股票不同點(diǎn)性質(zhì)債務(wù)證書股份憑證收益定期收取利息，其安全性比股票高取得股息或紅利；股票價(jià)格上升帶來(lái)的差價(jià)償還方式有明確的