新員工入職培訓財務部——真誠與您攜手每一天1財務認知3組織架構2案例看財務4財務知識5信息平臺財務認知34項目金額備注資產：600000

房子400000

汽車200000

土地

借出款

負債：240000

房貸150000

車貸60000

欠款30000

凈資產360000

收入合計：14600

1、工資8000

2、獎金4000

3、其他補助或福利1200

4、股票或基金投資收入

5、其他流入1400房租收入等支出合計：12400

1、房子（按揭或房租）5000

2、房租水電1300

3、保險等支出1100

4、孩子教育1000

5、生活費用1000

6、交通、服飾等費用2000

7、其它支出1000父母、人情結余2200

財務認知通過家庭報表看財務讓數據說話5財務認知在企業中的價值定位集團戰略指導財務管理方向信息加工廠三大報表報表經營成果好壞的證明財務資源增值財務管理融于集團決策經營案例看財務6案例17某天，小明向朋友小強借款，并寫了借條，寫明10,000元，沒有大寫金額

。

三個月后，小強拿著一張110,000元的借條要小明歸還，并成功獲得此筆資金。

為什么？正確應該怎么做？

案例28小明因公去代收客戶貨款，回來后將收回的貨款6000元轉交給小強，小強將其轉交給出納。小強未向出納索要“收據〞，小明也未向小強索要憑據。結果：出納未收到貨款，小明被罰款200元并賠償6000元貨款損失。

為什么？正確應該怎么做？

案例39為什么？正確應該怎么做？

案例410某公司負責人小明，向A公司采購原料100萬元，結果A公司給了一張B公司的同種原料同種金額發票給小明。某天稅務檢查，認定：小明犯偷稅罪，處分并補繳稅款，同時承擔法律責任。為什么？正確應該怎么做？

案例總結11財務部組織架構122025/4/72025/4/7財務根底知識15161、運用OA辦公平臺申報〔1〕登錄OA平臺〔2〕選擇適宜單據類型填報〔3〕粘貼票據〔4〕送交審核2、多人參加同一次活動，如何報銷？如同一次培訓費、會務費，由組織人集中報銷，禁止零散報銷。3、報銷附件和合同辦公費、培訓費、會務費、餐費明細附件；設備合同、采購合同、宣傳資料及廣告合同等。

報銷方法單據選擇17費用報銷單現金支出單付款申請單借款審批單需要票據報銷的費用不需要票據支出的款項：如暫扣款、員工績效、公戶資金轉入備用金卡、補發提成等因公事而支出的個人借款原那么上上次借款未還清，本次拒絕借款。核銷時間：一周內報賬特殊情況：不超過一個月，同時資金會計備案審核支付流程18單據由誰審核19審核支付時間規定及本卷須知20項目審核時間審批時間支付時間說明采購款周二下午周三上午周三下午費用報銷周三下午至周四上午周四下午周五下午未按時遞交的移到下周報銷。工資支付2日4日5日入職資料齊全，工資卡限農行賬戶。銷售人員差旅費支付8日-14日14日15日單據截止時間為每月7日，7日以后收到的費用票據將移到下月審核支付注：特殊情況如預算調撥款、緊急借支等，先由總經理、財務經理批準后，會計方可受理OA審核支付流程。當年的費用當年報銷完畢，跨年度的費用不再報銷。現金支付規定211、所有報銷原那么上采用無現金轉賬形式網銀打款。2、超過2000元以上的非職工個人報銷款項，一律網銀打款，不允許現金支付〔特別情況需說明詳細原因財務經理同意前方可辦理〕。3、公司收支兩條線管理：員工在外收取公司款項，一律交給公司，不允許將收款直接支付費用。

填寫規定22財務憑據對筆的要求：鋼筆或碳水筆〔黑色〕，禁用圓珠筆、鉛筆。大小寫正確書寫：如：報賬金額為2045元小寫：￥2045.00大寫：拾萬貳仟零佰肆拾伍元零角零分標準寫法：壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟萬元角分不合格發票2323發票要求24除折扣折讓、個人勞務費用、員工工資、獎金提成及補助為公司自制憑證外，其它所有費用支出，必須有取得標準的發票。1、發票必須開具抬頭，具體抬頭為公司全稱〔“長沙偉嘉飼料〞〕。2、印章要求：必須有開具單位的公章或發票專用章且印章必須清晰可識別。網上查詢務必能跟印章單位及發票信息核對一致。3、發票必須真實，發票的使用日期沒有過期，對待假票、套票、錯票等，堅決拒收。票據要求—印章問題25票據要求—步驟一整理票據26

將票據分類，同類票據應集中在一起，按發生時間、行程順序編號處理后再按編號從小到大按順序分類粘貼。27

票據粘貼單要保持平整，票據粘貼要整齊，平鋪于粘貼單上，票據較多時，票據按票面金額、紙張的大小依次從右向左粘貼在粘貼單上。123提示：票據固定點4提示：粘貼好的票據附于報銷單據封面后3票據要求—步驟二票據粘貼28

票據較少時，票據按票面金額、紙張的大小依次從左向右粘貼在粘貼單上，也可直接附于報銷單據后。1提示：票據固定點234提示：粘貼好的票據附于報銷單據封面后票據要求—步驟二票據粘貼29

票據要求—步驟三票據折疊提示：齊封面底邊線對折齊上邊沿線將長出部份折攏，使上下兩段長短相當上邊沿線超過粘貼單的票據將下側和右側輕折疊與粘貼單并齊即可長型的票據折疊方法將票據折疊，使大小、長短與單據封面保持一致30

最后效果票據要求—步驟四報銷單填寫費用報銷—會計審核什么？31單據填寫是否完整；票據粘貼是否標準是否有預算；是否超標準費用是否真實、合理；計算是否準確發票是否真實；發票是否匹配；發票是否有效附件〔合同、協議、自制表格等〕、簽字手續是否齊全32票據要求—目的我們的目的33預算管理月度正常預算各部門經理于每月16日提交部門預算至行政部——17日行政部匯總復核后至財務部——財務部審核與平衡后至總經理——總經理審核——總裁審批——財務秘書〔暫為資金會計〕反響結果給各部門——各部門執行——財務編寫預算執行分析月度預算外各部門經理將需求報至行政部，由行政部匯總后填報EXCEL極通效勞器，總經理和總裁審批。〔注意：日常費用不允許做預算外〕預算執行原那么“有預算不超支、無預算不開支、預算不超制度〞的原那么；預算不跨月執行原那么；特殊情況可以在當季跨報，如1-3月、4-6月。

34資產管理

1、所有的資產采購報銷均需有審批的預算；2、資產的采購、處置、調撥、報廢等出入庫均需要填制“相應表格〞，經使用部門經理簽字、行政部簽字、財務部簽字、總經理審批方可進行處理。3、任何人無權私自處理公司的資產，處理公司的資產必須由行政部走申請程序才可處理。35財務相關制度資產管理制度預算管理制度費用報銷制度發票管理方法財務相關信息平臺3637財務相關信息平臺集團信息化工具賬務處理輔助管理報表管理銷售開單庫存管理存貨管理集團內實時交流發分享、發日志發審批、發指令信息共享文件傳輸預算申報與執行所有經營報表內部往來核對資金周報集團內部收據支付申請與審批壞賬申報浪潮ERP系統〔軟件需安裝〕分享銷客勤哲報表〔軟件需安裝〕OA系統://61.50.136.196:8080/indexbusiness.jsp38個人辦公招聘管理偉嘉商學院財務報銷員工管理市場管理財務管理決策分析飼料采購行政管理績效薪酬福利OA幫助檔案管理勞動合同法務管理資產管理培訓管理法務監察自動化辦公系統：現設有18個模塊什么是OA找人事行政索要登錄號獲取員工賬號維護流程基礎維護業務辦理合同管理外部賬號維護支付報銷差旅報銷借款申請自己維護財務維護建議部門費用預算員辦理，個人費用自已辦理根本程序40填單順序本卷須知1、收款人和賬號要寫412、審批信息、收款信息要查看和核對3、流程跟進：OA提交后，跟進主管領導、跟進資金會計1、登陸密碼修改：

工作臺右上方個人設置—密碼修改2、登陸密碼忘記怎么辦？

發紛享審批給集團信息主管張宇善重置3、OA中財務報銷單據提交后還需做什么？

跟進部門主管、經理審批，方能到財務審批工作臺；

紙質報銷附件手寫簽名，提交給資金會計；

如是借支還需提供手寫借支單。424、備注欄填寫

必須寫清付款、借支、報銷等事由，對表格不能詳述的內容補充。5、支付報銷單中預借、預付金額填寫

如有預借、預付金額填寫，如無可填0。6、委托付款或沖他人借支

本人借支或報銷時，需委托付款給他人或沖他人借支時，需在提交單上由制單人本人親自手寫注明。437、先打印，再提交否那么提交后不能再實施打印命令。8、OA提交后發現錯誤需要修改怎么辦？可請求下一流