六、材料調撥管理辦法

口交運（蠲撥）作業流程

供料單（廠外催工）

材料檢驗報告我

材料發售（信）通卻單材料交運單

____________"4

耗工申請單

借據（歸還）r

0交運準備

冷點交

G）司機簽字

-

>0>交守衛核對4

2-?會計3喘

X>鬻（E：PC）

hJ會計

7eL收料庫J承運商留存

辦收料申請運費

口委托初工作■流程

筋力「果**w??<t?拈.黃片?郵

委

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產使用盤單

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1,1生皆像生產日程去

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71.3品管小仔然具?梆品

及價生住量?騎安之

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第W層內

第二收:廣向

一5三?會計

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3?1生**!?生產RKK

蹬催交場

口材料的借入、借出與外協

（一）材料的借入與歸還

1.因生產害要.而材料無法如期供應時.可向的關廠家商量,洽借材料時由來購人員以筌早說

明周由、庫存狀況、信用數.,最近交貨日期及旭日坯日期,氈總經理核決后，拉具借據正本一份經

主管核示加越公司*.持向r滴借料,副本三份一份存倉庠於吸收料一份自存憑以1f促借料的歸

坯.一份送會計部n.

2,借用的材料進廠時.由倉庠收料人統依借據所列材料名款規格數■填制.收料單二并于先

注欄中注明一借人材料”,依進料舲收管理辦法辦理收料.

3.僧人材料的歸還,由采購人員開耳??材料交運??并附借據的留本號總經理核準.送倉庫經核

對wu?入材料“收料單”的品名、規格、故■無援后,依此卻科出庠，

（二）材料的借出與收回

1.在不影響生產時.材料的借出,必須由借用的廠商出u借幅.注明“借用材料的名稱規格數

st及K定歸還日期”并經總經理核準后始行辦理，

2.材料借出時由姓辦部門填制“材料交運單”呈總任理核漕.駢借據雙印二份的于.材料交運

也”之后,一份送會計單位，一份送倉厚，依此核時出料及督促借出材m的回收及帳務的管理，如18

有H還異常時應即時通知總辦部門倉明收因“

3.借出的材料于信用廠商歸還時.由倉岸收料人員填給“材料收料冷”,并于普注欄內加注“信

出料收回”依進料驗收管理辦法辦理收內，并于瞅借出的“材料交運單”中注明“歸還數量"日期"及

一材料收料於號碼二

4.借出材料H坯入廠經檢的不合格后,倉庫應立即根”材料檢驗報侑我”會同經辦部門洽請情

用的廠商處理.以■保公司權益.但經檢驗合格旦全數”坯者,經辦尊門皮杵借據。還廠商，

（三）外切加工材料的交運

外協加工材料交運時.由外協經辦部門開立外協的材配合發料單由倉庫發內人員開立“交

運單”辦理出料.

第二章倉儲蕾理制度

一、倉位規劃管理辦法

口倉率規劃要因分析

借喻出門證工作旋程圖

口含儲規劃實務說明

1J1.倉儲總面積教材料基施存量及容量所儒用的倉位,依供料對象卸儲便捷性，

援配適用的僚有面枳

32.公共設施儂

依倉做儲構，支柱，樓梯，走庖，辦公場所等

/3.有效面積計算

倉庫總面積扣除公共設施估用面積為可用倉容

1.基磨存量存量高者可雙通路配置，存量低及零星材料用儲相倉儲為宜，重

量輕者可柒高保存

料2.收發飄率收發頻繁的材料,應考慮進出倉裝卸便捷因案

3.料位設定與編號倉庫代號St—以A*B*C----------------JU（序設定，料位編訂，料

位位編號原用；

設

定

1.包爰類別儂33加侖株桶裝,3加侖鐵桶裝,衽桶裳，紙盒裝、支裝分設堆

疊梭度數與椎高層次

整2.材料特性對耐壓性拴的材料宜設定層況以及承受的重量

全供料方式

3.依供料工具，堆高機,油壓撞機車或手拉車設定堆疊方式

式4.梭他工具依包裝類別、材料特性、供料方式逸定木樓板,鐵梁統儲相等

1.材料褊號依請購單18證材料編號，品名、規格、數量，入廠日期，井以月份

顛色加以區分標示

圖2.單位堆疊量

標示每一位置的最大容量

R3.儲存說明合格（味色）特殊（黃色）退貨（紅色）

口機穩工業股徐有理公司材料站號辦咫

（-）0?;

將本公司所使用的鼠料、物料，按其性質各歸其類并予以編號，以利于料帳的愛戴及材料的電

腦處理作業。

（二）范圍;本材料編號的內容包括原料及物料，以下二種不包括在內；

1.計入資產簫逐年提提的項目。

2.作為費用科目處理的項目，如辦公用品、清潔工具等。

（三）分類方法;按用途及材質混合分類法分為14類

第T銅料類

第遂鐵料關

第三類鋁料類

第四類其植金屬材料類

笫五決五金材料關

第六類機器BB件類

第七類建材類

第八類電器材料類

第板皿村蜂

第十類門窗配件類

第十T工盟

第十遂化工材料類

第十三類焊料類

笫十四類雜項材料類

（四）編號方法；

1.本公司材料褊號采用數字法，誨項材料以4段9位數字代表。

第一段一~二位效表示物料的類別（大分類）。

第二段三~四位數表示物料的名稱（中分類）。

第三段五~八位數表示物料的規格（小分類）。

第四段一位數表示電腦的檢查號碼。

2.檢查號碼；

系按固定公式計算出一數值，以供查&該項材科編號是否書寫錯誤。公式如下(用2.Wm厚

3'x6,長寬的帙板為例)；

(D將八位數字按12121212的次序個別來之。

(2)將枳算的個位數相加。

(3)將枳算的十位數亦加入個位數的和內。

(4)將所求得的和的個位數被10■之，所得之數即為檢查號碼。

02012536

/八12121212

⑴11

040222032

②降個位數相蒯0+4+0+2+2+0+3+2=13

(3)積算十位數加入個位數之和內13+1+1=15

(4)將和之個位數以10減之10-3=5

(五)單位;本公司的材料不論對外訂Sfc的單位如何，對內記錄一律采用以下標準；

1.計數;如支、張、個、金、罐一律定為FT。豆數單位如雙、套、付、坦等一律定為“ST。

2.計量;長度UTMY公尺減TT便尺)或V"(碼附。

重量以、G”(公斤冊算。

容量以或計算。

(同一材料項目所使用的單位均訂于本公司材料46號簿內，不得任意使用。)

六、材料編號簿格式如下；

七#辦法經經理皴會設修正通過，井呈息經理批然后實施。

￥就

西號中文美文彳多ft*各送

M中文美丈

□機就工業股馀清承公司原物料成兄閾定資產街舊眈發審攏外借優用灰勒電

一、為了便于會計記帳及實施電腦作業,本公司有關膜物料成品固定資產的請購.收發墀援外

借使用表格，格式、內容、使用方捺、值程，均按本盤定實施。

二、或將各稱表格、使用方法、旅程分別說明如次頁；

三、本提定統經理緩會設修正通過，呈總經理核席后實施，修改時亦同。

請購單

A、本單使用說明

1.本單系辦理物料或物品請購時僅用

2.本單一式四聯由請購單位制表

第一麻;請購單位存查

第二麟;送會計部門（當月消耗的物品，蛇劇代到料通知單）

第三聯;倉管部門

第四送;采購部門

3.規格必筑詳翱填明并寫明編號

4.用途應填用于何種產品如屬修理用料應盛明“修理用”字樣或注明“另件換料”

旅程

1.第一聯;請購單位制單后存查

2.第二送;請購單位制單一采購部門詢一m采購f債部門檢臉點收一卷會計單位存查

3.第三聯;請購單位制單一采購部門詢冊采購T倚部門檢臉點收后存查

4.第四聯;請購單位制單一采購部門詢冊采購后存查

謫用單工作旅程圖

消物單粒.會計倉體部門采購部門

外購單

A、本單的使用說明

1.本單系申請向國外采購物料或物品時使用

2.本單一式共分白、黃、薇三聯，由請購單位制單

(1)第一聯;核鹿后退回請購單位

(2)第二觥；核然后卷物料單位(倉庫)存查

(3)第三聯;外購單位免以購料,碗定后倉庫驗收記卡，再轉會計單位

(4)第四聯;外購單位自存

3.本單請購名稱、規格、數量、單位用途均需科寫清難

4.本單一料一單

B、本單減程

1.第一觥;請購單位制單T權費主管核科厘購單位存疊

2.第二送;請購單位制單一經權貨主管核護噴料(倉庫瀉L位存查

3.第三麻；請購單位制單一薨權貨主管核賽-外購單位購料一倉庫臉收記卡一會計也核計后

4.第四麻;請購單位制單一授權責主管核3外購單位自存、

謫用單工作旅程圖

消物單粒.會計倉體部門采購部門

外購單

A、本單的使用說明

1.本單系申請向國外采購物料或物品時使用

2.本單一式共分白、黃、薇三聯，由請購單位制單

(1)第一聯;核鹿后退回請購單位

(2)第二觥；核然后卷物料單位(倉庫)存查

(3)第三聯;外購單位免以購料,碗定后倉庫驗收記卡，再轉會計單位

(4)第四聯;外購單位自存

3.本單請購名稱、規格、數量、單位用途均需科寫清難

4.本單一料一單

B、本單減程

1.第一觥;請購單位制單T權費主管核科厘購單位存疊

2.第二送;請購單位制單一經權貨主管核護噴料(倉庫瀉L位存查

3.第三麻；請購單位制單一薨權貨主管核賽-外購單位購料一倉庫臉收記卡一會計也核計后

4.第四麻;請購單位制單一授權責主管核3外購單位自存、

外跑單工作UK程圖

請購年?位權次主管審咨外跑單傀倉庫會

發(停遇單

A、本單使用說明

1.本單系發(領)物料及內部闞撥時使用(多項密科單用于同一訂貨單號，開一張全數饋完)

2.本單一式四成，由假料單位試寫

(1)第一聯:記材料帳

(2)第二麻；電腦打卡

(3)第三殿;成本計算

(4)第四聯;物管單位存查

3.本單一料一單

4.在辦理餒料之前，應先送計料部門笙認,方可靠干發料

5.如有額外做科，請在備注欄說明扇因

B、本單值程

1.第一送；傻料單位制單一物料單位發料T料單位存查

2.第二聯;候料單位制單f科單位發料T電腦打卡后存疊

3.第三或;領料單位制單一物料單位發料T成本計算后存查

4.第四送;覆料單位制單一物料單位發料后有查

式(3)料單工作罐程圖

請購年?位權次主管市有外跑單位倉庫會

收料單

A本單使用說明

1.本單為物料收取憑證

2.本單一式三麻，由收料單位制表

(1)第一族;記材料帳

(2)第二聯;送電腦打卡

(3)第三麻;會計

3.本單每份可試寫材料五項，但需按照豺料的編號胴序填寫

4.本單類號欄，請參照收料單左方類號欄部分的代號試寫

B、本單旅程

1.第一麻;收料單位制單一品管單位檢脫一收料單位點收后存查

2.第二麻；收料單位制單一盡管單位制單一收料單位點收一送賃料中心

3.第三麻:收料單位制單一品管單位檢險—收料單位點收一送會計組核計

收料單工作it程圖

退料單

A、本單使用說明

1.本單為余料或廢料時，由退科單位填寫

2.本單一式四族

(1)第一觥;退料單位存查

(2)第二麻;送電腦打卡

(3)第三送;成本計算及記材料帳

(4)第四聯;收料單位存查

3.本單可六科共用一單，但融材料編號的序培寫

4.本單退料數量實線后二格，系小數位置，精注意科寫

B、本單旅程

1.第一麟;退料單位制單一接收單位點收一退料單位存查

2.第二麻；退料單位制單一接收單位點收一超資料中心

3.第三送；退科單位制單一接收單位點收一會計單位

4.第四JR；退料單位制單T收單位點收后存查

遇料單工程宏困

賢料中心會汁小也

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占

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成品入庫單

A、本單使用說明

1.本單系生產單位成品辦理入庫時使用

2.本單一式四觥，由生產單位制單

(1)第一戌;記成品帳

(2)第二麻；電腦打卡

(3)第三聯;成本課

(4)第四聯;生管單位存查

3.成昆辦理入庫之先，應需辦理檢驗合格手部

4.本單可同時填寫六種產品但品名、訂貨單號通品褊號、件數、重量、務紙填寫清嵬!

B、本單旅程

1.第一麻;生產單位制單一盡管松臉一生管點收一會計單位記成品帳

2.第二麻;生產單位制單一品管檢臉一生管點收一資料中心

3.第三聯;生產單位制單一品管檢臉■*生管點收~成本計算后存查

4.第四送;生產單位制單一品管檢艙一生管點收一生管自存

成鼻人摩單工作旅程圖

生蘆卑汽晶管部門於時中成本謖生鈴通辿勺訐十,

發箕單

A、本單的使用說明

1.本單系發貨單位發貨時使用

2.本單一式六聯，由生管單位制單

(1)第一衣;記成品帳

(2)第二春；電腦打卡

(3)第三殿;記應收帳款

(4)第四聯；門房T管T業f務

(5)第五麻；惜貨回單免收帳款

(6)第六麻;收食人存查

3.本單一式可填產品八耕，但單內各項內容務殖詳實填寫

4.本單如屬物發貨，可免填統一發票號碼，但應備注與客戶合約號碼

B、本單旅程

1.第一聯;發貸單位制單后存升噫會計記成品帳(另拷貝一粉發貨單位存查)

2.第二麻；斃貨單位制單一送資料中心

3.第三麻；沒貨單位制單一送會計記應收帳款帳

4.第四JR；發貨單位制單/門良一生管—營業f務存查

5.第五麻；發貨單位制單一產晶送交后憑單收款(另拷貝一份為請運費憑單)

6.第六祗發貨單位制單T貨人存查

七、儲存管理辦法

第一條倉用應防衛嚴密慎防盜宿“

第二條琴材料保管人員不得任意進入料理.材料保管人員應負給止之責，否JU照章懲處”

第三條倉容內及其附近應■消防設番.并不適當位置設置消防器材質置圖.以策安全3

第四條料庫應JI番經標準局檢定合格的度■衡■器R,并應隨時校正妥善保管,以免發生收

發料的差異.度■衡器具至少每年須做一次總校正“

第五條各項材料應按類別排列整齊.以“料位卡”標明材料名稱及編號并繪制各類材料存放

ttXR.

第六條弱爆助燃的危險性材料應與其他材料隔離保管,并于明顯處標示“產餐塘火”并辦妥

保險3

第七條耒住臆辦及驗辦中的材料應與收料靖的材料分別存放.

第八條貴瓶材H應特別儲存.并干加

第九條未按?定辦妥侵B手續不得發料.易變靂材料應以??先進先出”方式發料.，

第十條材料保管部門應憑材料收發單據辦理材料收發作業并記錄于“材料收發記錄表二

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口周胞產開發公司工地材料管理

(-)A則

第條工地材料透出管理除力有規定外.杰依本妮則辦理.

第二條材料管理員的職責如F：

I.曲督工程材料預算的執行.

2.工程材料的申請、的收.工人侵料的管理.材料的移交管理、登記等事項.

3.工人登記的管理,工程付驗的初核,憑if、工資表的核對事項。

4.工胞零用金的保管、清費及使用的審校事

5.看管工崎人員的&件事項。

6一其他盯關交辦事曜。

（二）材料申請

第三條工地材料的申請應先核對次算后填寫采購申請單，

第四條材料申請單應依式憚為填寫,尤其Bi算編號、品名、艦格及數IL如與原9i算不符合

或變更材料項目應確實填明在說明欄.

第冗條申請的材料扣原璋鼻漏列或慎算編號不明時，可逕行逐絡沒計單位if詢明"行注明.

《三）材料驗收

第六條材料入場的總收.依本公司材料營建照材臉收準用喻實辦AL

第匕條材料的交貨簽收應當坊辦理,如因數量、品質、規格將不得之處應于塾收唯里正注明.

不得先舞后補貨.

（四）材料的交代

第八條進入工地的材料離At耳品質分別妥為放置保管。

第九條各事材料的交代如下：

I.木材點收無訛后須于最短期間內交予承包人《t?L

2.綱笳于加工綁接『建筑物上時交代完畢。

3.水泥、眇、石子干拌創片“

4.五金由承包商中接裝置后。

S.典瓦.霓科類于刖城后.

6.給水、衛生器注于裝置建物上時。

7一其他M制干工人申領后視之，

前告項交代應注明H期、數SL并由承包商簽認之.

第十條材料管理員若發現工人使用材料有浪費或不當時.應當場指正修改外.并通知工程管

理員黨實督促施工。

（五）材料遺失

第十一條材料進入工地扃,除山材料竹理員負責驗收及妥為放置保管外,凡工地人員宮?應?

誠盡職，并須團結一致,和求共濟,共同維護保管，

第卜二條凡入場的材料于前鼻第九條未交代就視實際情也,除承包商應負其責任外,以材料

管理員及看管材料庫人員負大部分責任,其他工地人員負部分責任.

第十三條交代完畢后視實際情況,除派包裝置商應負其費任外.工用管理員負大部分責任.

再次是耳他工地人員.

第十四條材料遺失應于發生后迅速呈報所m主管處理.倘遭搶奪時應即刻報警爵案,但故意

不呈報M短呈報或因改意職責、寒意收撥衣.依第六章網費加價處罰并依人事俯理規網議處3

（A）FJffl

第十五條T胞材料失竊除有關人員酌情予以行政處分外.工施人員罰款依下列祖定辦理之.

1.罰款總金額I

（D材料失竊知而不報者的材料總價款的100%.

(2)材料失白自援者罰材料總價款的50%，

(3)防竊措施完善且經失日自報者酌情■罰20%a

(4)材料遭搶奪雒提出具體證明者酌K罰款,厘報通搶奪者加倍罰款,

(5)失病材料罰款以原價計售.

2.個人罰款金新：

(1)個人罰點訂定如下：

(2)罰點以個人為計算單位包括各謨工地失竊材料時所屬在職人員，

(3)-L地材料失向H怠忽職守較重者的加罰點.

(4)非所管精工程的材料失竊并酌減罰點“

(5)個人罰款計算公式如下：

個人罰款=罰款總金熊x端熟

第十六條工康人員意圖為自3%第三人不法之所有而向依或搶奪材料者，除退回贓物及罰

失SJ材料總價款的金藪外并依法嚴辦.

第I-匕條本辦法如有未盡事宜可隨時增M修改“

八.成品倉儲管理準則

□AM

第一條目的

為使本公司成品的城岸、保修、交運、錦貨退回及滯存品處理等事務流程有所麥播?特制定本準

耽

第二條痘朋

有關成砧倉儲管理作業包擄庫位H財、收發貨作業及倉仲管理等事務.依本準則的規定辦理，

□厚位規劃

第三條岸位規劃與配置

（一）物料管理科應依成品微出岸情況、包裝、方式等規劃所寓厚位及其面枳.以使庫位空間有

效利用，

（二）軍位配置原則應依下列猊定：

1.配合倉岸內設備（例如油壓車、手推車、消防設施、通風設務、電辣等）及所使用的儲運工具

規劃運?通道.

2.依箱包類別、產1a類別分區存放.同類產品中計劃產品專訂制產品應分區存放?以利管理,

3.收發^繁的成品應配置f進出便捷的你位“

4.將各項成品依品名、規格、批號劃定理位,標明于“庫位肥置圖”上.并■時顯示容存動態，

第四條成品堆放

物料管理科應會同質量管理科的班■管理人員,依成品包裝形布及質量要求設定成品堆放方

式及堆積層數,以避免成品受擠壓而影響旗■,

第五條除位標示

（一）探位編號依下列原則辦理,并于適當位置作明旻標示：

1.層次類別,依A、R￡*序由下而上逐層編訂,沒有時填.。工

2.軍位海水編號」

3.通道類別.依A、B、CJ?序編訂.

4,倉母類別.依A、B、C喉序編訂s

（二）計劃產品應于靜一庠位設置標示彈.悚示其品名規格及單位包裝量.

（三）物料管理科依庫位配置情況齡ftC姝位怵示圖”懸技于嗆寄明顯處」

第六條岸位管理

（一）物料管理科收發科皎辦人員應掌握各客位,各產品規格的進出動態,并依先進先出原則指

定收貨及發貨年位.

（二）計劃產品每時規格原剜上應配置網個吸上小摩位,以備輪施交替使用.以達先進先出的要

求3

口收貨管理

第七條成品繳眸方式

（一）?庫部門開立“進倉明細表”一式二聯?理網撤庫品送至物料管理科經收貨人員簽收并存

放于指定厚位后,第?聯送WI徽庠部門存疊.第.聯由收貨人員持網憑以核時“成品?岸領、

（二）”眸部門按當日的“進倉明細友”匯總開立“成品?用羊?.送物料管理科核對簽認后笫

聯送會計鼻門.第二聯送物料管理科據以林記“成品庫存日（月）我”,第三聯送回繳庫部門.

第八條收貨注意察nt

物料管理料應就堂厚內容,，成品微密單的內容確實核時.如發現堂岸原因代號、品名、娓格、產

品”號故?,包裝或枝頭等不符時.應即時通知?尾部”更正U

發貨管司

第九條交運期限控制

（一）凡遇下列情況之一者，物料管理應于一日前辦妥“成品交運單”.并于一日內交運：

1.計劃產品接獲客戶的“訂貨通知單”時的交貨日期.

2.內的、合作外的訂制品.依客戶?要的日期,

（二）直接外男訂制品繳肉后,配合結關UIW交運5

第十條發貨注tt事以

《一）物料管建科接到“訂貨通知瓶”時,經辦人員應依產品燒格及訂貨通知單虬號哌序列科,內

容不明瑜應即時反映業務部門?認”

（二）因客戶業務需要,收貸人壽訂購客戶或收貨地點非其營業所在地的?依下列規定辦現：

1.紇的商的訂黃、交貨地點等其營業所在地.其“訂貨通知安”應經業務部主營核筌方可辦網

交運3

2.收貨人非打物客戶應均訂吶客戶出具的收貸指定通知始即辦理交運3

（三）物料管理科接獲“訂制（貨）通知單”才能發貨,怛有指定交運日期的.依其指定H期交運。

（四）訂制品（計劃品）在客戶需要H期前敦厚或“仃貨通知單"注明“不得提前交運”的.物料管

理料若因壽位問題需提前交運時,應先聯絡業務人員轉知客戶同意，且收到業務部門的出貨通知后

始得提前交運.若系凝念出貨時.應由業務部主管通知物料管理科主曾先予交運.再補辦出貨通知

手續U

（五）未始辦現繳庫手續的成品不得交運，若需簟急交運時需干交運同時辦理跳諄手續V

（六）訂制品交運前,物料管理科如按列業務部門的鶴搜出皆通知時,應立即憫緩交運,等收到

業務部n的出貨通知后再辦理交運.備急時可由業務部門主管先以電話道知物料及理科主管,但

事后仍應立即補辦手繪.

（七廠成品文運雌.填立后,殖于?訂貨通知單”上填注日期j成品交運單”編號及數量等以了加

交運情況，苦巳交畢結案則依就水號?序整理歸檔。

第十一條承運車聃司龍與控制

（一）物料侑理科應指定人員負我承法車輛與發貨人員的詞派.

（二）物料管理科應于每日F午4點以前看妥第一天應攵運的.成品攵運冷.,并通知承運公司

兩派車輛“

（三）如承運車輛可能于營業時向外抵達客戶交貨地址者,成品交運前，物料管理科應將n定抵

達時間通知業務部門轉告客戶準卻教貨。

第十二條內值及直接外值的成品交運

（一）成跖交運時.物料管理科應依TT制（貨）通頰單”開立“成品交運單，由業務部門開立發

票,客戶聯發票核對無誤后寄交客戶，存根聯與開罰的發票于下月二日的近送會計部CL

（二廠仃貨通知限”上注明有Hi收款的?于開立“成品交運單“時?應f-Hi收款”欄內注明預收款

金*及發票號碼,分批交運的.其收款以最后一批交運時為原則.但?訂貨（制）通知單”內有特殊規

定的.從箕規定,

（三）承運車輛入廠裝裁成品后.發貨人及承運人應于?成品交運單”上筌章.第一、二聯經送業

務部核對后第一聯業務部存?第二聯會計核財人修,第三、四、五聯文由承運商于?出貨前核點無誤后

始得放行.姓客戶簽收后第三聯送攵運客戶?第四、五聯交由承運商送回初料管理科.把第四收送

因業務依實際■要寄交指正客戶，第五聯承運商持回，據以申請達費.第六聯物料管理科目存。

第十三條客戶白運

（一）客戶曼求自適時,物料管理科應先聯絡業務部門確認。

（二）成品裝栽后,承運人于“成品交運單”上簽認.依第十二條規定辦理。

第十四條出接外的的成品交運

（一）物料管理科應于給關前將成品運抵指定的碼關或貨柜場以旅少旗外費用（如特驗費、監視

費等兀

（二）廢品交運時.物料管理科應依“外情訂貨通知睢“開立“改品交運單”一式六聯.第四、五聯.

交由承運商送碼頭或貨柜場的報關行筌收后.第四我免送客戶.仍存于物料管理科，第五聯經報關

行荽收后由承運人持回.據此申請費用」

（三）外的發票正聯送業務部門收存.存根我與開剁的發票剜于下個月二日前匯總送會計部門9

（四）成品需于廠內裝柜時應依下列規定辦用：

L物料管理科應于接刊業務郵門款拒通知后,即聯絡貨柜入廠裝運3

2.裝料時應依客戶壑求的裝拒方式作業,裝畢后貨柜度以封條加封“

第十五條成品交運學的更正

“成品交運單”因交運內容更改或填單鎘誤需更正時,依下列規定辦理：

（一）.內精交運單”的更正i

I.尚未交運：開單人員應于原睢錯誤處更正,并加美更正章?如果班吸更正?則將原單各聯加

薇。本中作廢”字樣,重開“成品交運單'?辦電交運.作廢的.成品交運中.第聯留倉運科，其余各聯

依序裝訂成冊送會計核對存檔,另開錯誤的發票則加彘“作廢”拿，存于原發票本“

2.已交運:開單人員應立即開立“交運更正單（內例廣第一、二、三取送業務部核對后,第一我

業務部存?第二聯送會計,第三取依實際需要轉送交運客戶.第四聯寄指送客戶,第五、六聯存于倉

運科3

3.如發票已送客戶.因俯誤而需重開者,應駢新開發票連網.交運更正單”第四聯送業務都門

找交客戶?并需督促客戶取回原開發＞L

《二廠外就成餐交運單”的更正：

1.尚未交運：比照本條第一款第一項的規定辦理」

2.巳攵運：雄辦人員應立即至交送的碼頭或貨柜場辦理“裝箱華”等報關文件的更正,并立?

開立“交運更正中工其流程與發票的更正比照第?款的規定辦丸V

3..交運更正單”不得作為出廠憑證“

第十六條“成品交運單”簽收同聯的審核及迫責

（一）審核:物料管理科收利”成品交運單.基收同我有下列情況占,應即附有關單據送業務那3

轉客戶補簽：

1.未餐“收貨章，

2.?收貨率”案的不清施以搟認?或非公司名就全海.

3.其他用途章：（如公文專用拿）充斗“收貨拿二

（二）退費［物8管理科于郵月10日前就上月份交運的筌收回或尚未收回的.應立即追責，并依

合同想定罰扣運費.同時應于月底航收集齊全.依序裝訂成冊送會計科技對存套.

第十七條運費審核

（一）物料管理科每月接獲承運公司送回的“成品攵送單”簽收回我、“運費明細表”及發票存根.

位于S日內審核完畢，送回會計科整理付款“

（二）物料管現科審核運費時，應檢檢開單出廠及客戶簽收等日期,是否有逾窺送達或違反合同

規定.均依合同猊定罰扣運費，

（三）若“成品交運睢”簽收回樂有第十六條的嬰牧異京者,除依規定辦理外.及運費亦應需緩支

第十八條成品常用與發票逾月反應

（一）物料管理科收到使用部門開立的“成品使用單“k審核無謖￡,依其請發畋■發貨

（二）業務部每月初時杷上月巳出貨來開立發票的客戶?訂貨（■），、品名燒格、數■、交運地點

及原因與對策填立于“發票逢月未開立匯總表”一式二份.一份業務稱存,一份送會計網據以核時.，

口退貨品管理

第十九條運■的取絡

物同管理科接到業務部門送達的“成品退貨峽?'應先審杳有無注明依據及處理睨明，若沒有應

將“成品退貨取”退網業務鼐門補充.若奇則依“成品退貨單”上的客戶名稱及承運地址取輅承運商

運回3

第二十條退貨品的驗收

（一）退貨品運回工廠后?倉運料應會同有關人員?認退回的成品異布摩因是否支畫.若"屬事

文?應轎實退數■填注于“成品退貨單'?上,并經點收人員、質■管理人員筌章后,第一嵌存于會計.

第二聯送收貨部門存,第三聯由承運人攜回依此申請費用.第四聯送業務都向客戶取回原發票或銷

貨證明B，

（二）物料性理科收到尚無”成品退貨單”的退貨品時,應立即嵌絡業務部門主管確認無誤后先

%F保管,等收刊"成亂退W年”后再依前款規定辦理.

第二十一條退貨品的處理

退貨品的處翎方式系需重處理有.物料管理科應腎僅處理部門領阿處理.

第二十二條退貨的更正

（一）若退回或同與“退貨審”記裁的退貨品不符時.物料管理科應恒予保青（不入理）.同時予

?成品退貨單”填注實收情況后,第三聯由運愉公司攜回依此申請話費?第二卷送回業務那”處理.

第一聯忸存倉運科依此立保.

（二）業務部門查驗退貨品?修無課時,應依實退情況更正“退貨單6送物料管理科辦理銷案9

（三）倘退貨品系屬濕用時,業務部門應于原開“退貨單'第四聯注明“退貨品不符”后，送回物料

管理科據以辦理退回客戶.將其交運作業按第卜二條的規定辦理,并在?成品交運彌.注明“退換貨

不入帳”，本項退網的運費應由客戶負擔U

□I?成品管理

第二十三條滯成品分類、艮報

（一）滯成品部分宙物料管理科依娶利及分配的岸值編號編列存放,并就每一堆置*位（如一墊

板）固定厚位存放便f管理.

（二）滯成品的發生原因及代號：

l.WM&i

A.正常品繳嗥后借6個月未留售或未售完,

B.正常1品嫩岸后雖未滿6個月.但有變質的履慮」

C.與正常品同規格或其他因索未能出摩（同華品兒

D.每批生產所發生的次級品3

2.訂貨生產

E.訂常取消時

F.超制、短碼瓶數時.

G.生產所發生的次級品.

3.其值

H.試制總

I.銷退被熊列為次級.

J.Xtta

（三）物料管理科應于翌月5日前匯總埴制.潘成品處理月報表”.呈主管核生,第一聯送總經理

處理，笫二聯自存U

第二十四條滯成品發貨

物料管理科f?接到業務部門指定滯成品的??訂貨通知單”后依第四章發貨管理短定辦理，

禽在管理

第二十五條帳務

檢科管理科收到“成品明細表C后，應立即和有關單據核對,如發現算常應立即辦理更正3

第二十六條盤點

（一）岸存成品應作定期或不定期的盤點.盤點時由會計料機盤點項目依規格類別填具”成品盤

點表”會同物料管理科盤點.并按實際盤點數?填入數■欄內.

（二）實做電融化后」成品盤點表”由電腦到

（三）會計料將?成fil盤點表”的盤點數量與帳而數量校對若有差弁.即填具.盤點異常報告中，

并計算其盤點救方數及金羸，送物料管理科宣明原因，再送業務那主管研判.flUl改傳措施切總經

■核決

（四）盤效弓數?經核決行,由物料管理科開立?兩整單”.第二聯送會計部門.第一聯倉運科自

存3

第二十七條消防設*

倉庫內律產禁煙火,物料甘利科應于倉岸明顯處懸掛?嚴禁煙火”標志，并依工業安全衛生管

理的規定設置消防設番,由總務科指定。人負責管理,每日至少愴杳一次,如有故障或失效.應立即

申請修護補充,并配合廠區消防訓練?以提高應對能力“

第二十八條庫房管瑁應注意事項

（一）倉岸內應經常維持清潔.并隨時注意通風情況，

（二）易燃品、助爆品成違禁品不得攜入倉建.物料管理科應隨時注意9

（三）倉埠內不得吸煙,若因工程需整燒處時,應先報籥.并q人G費允許后才可?

（四）物料管理科對所經管的成品埠存及倉運設番應負責安全使用之責.如果破根應立即反映

主管并立即委托修護.

（五）未經物料管理科主管核準盯關人員不得進入倉庫,搬運完畢后，亦不將在倉庠逗留」

（六）物料管理科人員廣下班離開前,應巡視倉庫及電源、水源是否開閉.以潴保倉庫的安全。

□M則

第二十九條實施與修訂

本管理準則呈總經理核準后實施,修改時亦同。

五、發科作業管理辦法

口發料作業流程（一）

同卜;胡五,丫|/I'內？

前>:1

1

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發焉單

以

舊

換

新

□麥科作業流程（二）

旬后課物控倉儲生管公計

發

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|（檢料用）

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使用儻明

使用表單

發料通知單

但料單（檢料用）

做料單（實做材料清單）

帳卡

缺料單

1.生管遁知

1.1物控根據生管發料通知單

列印侵料單（檢料用）

密料單（檢料用）領送倉庫

2.備料

2.1庫管香料

2.2記入帳卡

3.人帳

3.1填寫峽料單

3.2人電腦帳

3.3列印領料單（實做材料清單）愛印3的

缺料單；

一族制造

一聯物控

一麻生管

一族制造

一聯物控

一聯物控一新

4.m

4.1現場核對數量

4.2現埸簽收

4.3物控將領料單匯胞送會計

□作業值程說明

（一）新科

1.使用部門停用材料時，由停用經辦人員開立*密料單”經主管核簽后,向倉庫辦理傾料。

2.但用工具類材料（明翱由公司自行制定）時，侵用保管人應拿F具保管記錄卡”到倉庫辦理

領用保管手娥。

3.進廠材料檢驗中，因急用而需密料時，其.密料單”應經主管核笙,并于單據注明，方可傾用。

仁）發料

由生產管理開立的發料單野主管核簽后，轉送倉庫依工會及發料日期備料，并送至現場點交笙

收。

（三）材料的移轉

凡經常使用或體積較大殞存于使用單位者，由使用單位試制”材料移轉單”向資料庫辦理移轉,

并每日下班前依實際用量城制“傾料單。登主管核簽后送材料庫沖轉出帳。

（四）退料

1.使用單位對于假用的材料,相使用時遇有材料質量異常，用料變更或用余時，使用單位應以

?退料單”（辦理移轉的退料以?材料移轉單”代之）述同材料徽回倉庫。

2.材料質量異常獻退料時，應先將退料品及“退料單”送質量管理單位檢臉，并將檢臉鋁f果注記

于“退科單”內，再連同科晶繳回倉庫。

3.對于使用單位退回的料品，倉庫人員應依檢臉退回的原因,研究處理對策，如原因系由于供

應育所造成，應立即與采購人員怫,供應商處理。

材料領料單

年月日

項次料號用名規格單位請傾數量實沒數量單冊金額訂單號碼

備

程

倉庫主管;倉庫經辦;主管;經辦;

三、進料脫收管理辦昧

笫一條本公司對物料的臆收及入庫均儂本辦法作業。

第二象待收料

糊料管理收料人員在接到采購部門轉來已核《!的“采購單”時，按供應商、物料別及交貨日蒯分

別儂序排列存檔，并于交貨