2023年銀行業專業人員職業資格考試真題和答案分析一、單項選擇題（共30題，每題1分，共30分）1.以下不屬于商業銀行核心一級資本的是（）。A.實收資本B.一般風險準備C.優先股D.未分配利潤答案：C分析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。優先股屬于其他一級資本，所以答案選C。2.已知某銀行當期期初貸款余額為10億，期末貸款余額為12億，核心貸款期初余額為9億，期末余額為11億，流動性資產期初余額為5億，期末余額為6億，則該銀行當期的貸款遷徙率為（）。A.10%B.12.5%C.15%D.20%答案：B分析：貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額+期初關注類貸款余額）×100%。本題可簡化計算，假設其他情況不影響，核心貸款的遷徙可大致代表整體貸款遷徙情況。遷徙金額=（9-11）的絕對值=2億，期初貸款余額10億，貸款遷徙率=2÷16×100%=12.5%，所以答案是B。3.商業銀行的市場風險不包括（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.信用風險答案：D分析：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險，不屬于市場風險，所以選D。4.下列關于久期的說法，錯誤的是（）。A.久期是對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量B.久期的數學公式為△P=-P×D×△yC.久期缺口是資產加權平均久期與負債加權平均久期和資產負債率乘積的差額D.久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法答案：B分析：久期的數學公式應該是△P=-P×D×△y/（1+y），選項B表述不完整，所以說法錯誤。A選項，久期確實是衡量固定收益產品利率敏感程度的指標；C選項是久期缺口的正確定義；D選項，久期分析是評估利率變動對銀行經濟價值影響的重要方法，所以答案選B。5.以下屬于商業銀行操作風險緩釋手段的是（）。A.加強內部控制B.購買商業保險C.提高員工業務素質D.完善信息系統答案：B分析：操作風險緩釋是指金融機構采取如抵押、擔保、金融衍生品等風險緩釋工具，或者采取保險、融資等手段所實施的風險轉移技術。購買商業保險是常見的操作風險緩釋手段。A選項加強內部控制、C選項提高員工業務素質、D選項完善信息系統都屬于操作風險的管理措施，而非緩釋手段，所以選B。6.銀行監管的首要環節是（）。A.市場準入監管B.資本監管C.監督檢查D.風險評級答案：A分析：市場準入監管是銀行監管的首要環節，把好市場準入關是保障銀行機構穩健運行和金融體系安全的重要基礎。資本監管是銀行監管的重要內容；監督檢查是后續對銀行經營活動進行監督的手段；風險評級是對銀行風險狀況的評估，所以答案選A。7.下列關于商業銀行流動性風險的說法，錯誤的是（）。A.流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險B.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險C.流動性風險具有隱蔽性和爆發性的特點D.流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平答案：B分析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險，而不是單一原因形成且獨立的風險，所以B選項說法錯誤。A選項是流動性風險的正確定義；C選項，流動性風險可能在日常經營中隱藏，一旦爆發會產生嚴重后果；D選項，流動性風險管理涉及銀行資金調配等多方面，體現整體經營管理水平，所以答案選B。8.巴塞爾協議Ⅲ要求商業銀行的核心一級資本充足率最低為（）。A.4%B.4.5%C.6%D.8%答案：B分析：巴塞爾協議Ⅲ要求商業銀行的核心一級資本充足率最低為4.5%，一級資本充足率最低為6%，總資本充足率最低為8%，所以答案是B。9.商業銀行進行壓力測試時，應考慮的主要風險因素不包括（）。A.宏觀經濟惡化B.信用利差擴大C.聲譽受損D.市場流動性緊縮答案：C分析：壓力測試主要考慮可能對銀行造成重大影響的風險因素，如宏觀經濟惡化、信用利差擴大、市場流動性緊縮等會直接影響銀行的資產質量、資金成本和流動性等。聲譽受損更多是通過影響客戶信任和業務拓展間接影響銀行，不是壓力測試主要考慮的直接風險因素，所以選C。10.某銀行的資產組合在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，計算的風險價值為2萬元，則表明該資產組合（）。A.在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元B.在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元C.在98天中的損失有2天的可能性會超過2萬元D.在98天中的損失有2天的可能性不會超過2萬元答案：A分析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。本題中在持有期為2天、置信水平為98%的情況下風險價值為2萬元，意味著在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元，所以答案選A。11.商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于（）的風險管理策略。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險補償答案：A分析：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。商業銀行將信貸業務分散到多方面開展，避免集中于同一業務、同一性質或同一國家的借款者，就是運用了風險分散的策略。風險對沖是通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品來沖銷風險；風險轉移是通過合同或非合同的方式將風險轉嫁給另一個人或單位；風險補償是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償，所以答案選A。12.下列關于商業銀行風險管理流程的說法，正確的是（）。A.風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節B.風險計量是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎C.風險監測是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施D.風險控制是風險管理的最基本要求答案：A分析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節，A選項正確。風險計量是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的重要手段，但不是基礎，基礎應該是風險識別，B選項錯誤。風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，而風險監測是對各種風險狀況的動態監視與評估，C選項錯誤。風險識別是風險管理的最基本要求，D選項錯誤。13.以下關于商業銀行信用風險內部評級法的說法，錯誤的是（）。A.內部評級法分為初級法和高級法B.初級法要求商業銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限C.高級法要求商業銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限D.內部評級法的核心是通過建立評級體系，估計違約概率和違約損失率答案：B分析：內部評級法分為初級法和高級法。初級法要求商業銀行自行估計違約概率，而違約損失率、違約風險暴露和期限由監管部門規定；高級法要求商業銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限。內部評級法的核心是通過建立評級體系，估計違約概率和違約損失率。所以B選項說法錯誤，答案選B。14.商業銀行的資本規劃應至少設定內部資本充足率（）年目標。A.1B.2C.3D.5答案：C分析：商業銀行的資本規劃應至少設定內部資本充足率3年目標，所以答案選C。15.下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法，錯誤的是（）。A.市場風險限額管理是對商業銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段B.交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額C.止損限額是指所允許的最大損失額D.風險限額是指對基于量化方法計算出的市場風險參數設定的限額，不包括VaR限額答案：D分析：市場風險限額管理是控制市場風險的重要手段，A選項正確。交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額，B選項正確。止損限額是所允許的最大損失額，C選項正確。風險限額是指對基于量化方法計算出的市場風險參數設定的限額，包括VaR限額等，D選項說法錯誤，所以答案選D。16.商業銀行在進行集團客戶限額管理時，應首先確定（）。A.集團客戶的最高授信額度B.集團客戶的聯合授信額度C.集團客戶的總體授信額度D.集團客戶的單一客戶授信額度答案：C分析：商業銀行在進行集團客戶限額管理時，應首先確定集團客戶的總體授信額度，然后再根據集團內各成員的具體情況分配授信額度，所以答案選C。17.下列關于商業銀行流動性資產的說法，錯誤的是（）。A.流動性資產應具備安全性高、易于變現的特點B.現金是最具流動性的資產C.可隨時出售的債券屬于流動性資產D.流動性資產的占比越高越好答案：D分析：流動性資產應具備安全性高、易于變現的特點，現金是最具流動性的資產，可隨時出售的債券也屬于流動性資產，A、B、C選項說法正確。但流動性資產的占比并非越高越好，因為流動性資產通常收益較低，過高的占比會影響銀行的盈利能力，所以D選項說法錯誤，答案選D。18.商業銀行的風險管理部門通常有集中型和分散型兩種，下列關于集中型風險管理部門的說法，錯誤的是（）。A.集中型風險管理部門更適合于規模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業銀行B.集中型風險管理部門包括了風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統/技術支持等風險管理核心要素C.集中型風險管理部門不利于絕對控制商業銀行的敏感信息D.集中型風險管理部門可以避免多重領導和多重指揮，提高風險管理效率答案：C分析：集中型風險管理部門更適合于規模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業銀行，它包括了風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統/技術支持等風險管理核心要素，可以避免多重領導和多重指揮，提高風險管理效率。同時，集中型風險管理部門有利于絕對控制商業銀行的敏感信息，C選項說法錯誤，所以答案選C。19.某銀行在對一筆貸款進行風險評估時，發現借款企業的流動比率為1.5，速動比率為0.8，該銀行應關注的主要風險是（）。A.信用風險B.流動性風險C.市場風險D.操作風險答案：B分析：流動比率和速動比率是衡量企業短期償債能力的指標。流動比率為1.5處于一般水平，而速動比率為0.8相對較低，說明企業的流動資產中存貨等變現能力較差的資產占比較大，企業的短期償債能力可能存在問題，銀行應關注的主要風險是流動性風險，所以答案選B。20.商業銀行在進行貸款定價時，通常會考慮的成本不包括（）。A.資金成本B.經營成本C.資本成本D.機會成本答案：D分析：商業銀行貸款定價通常考慮的成本包括資金成本、經營成本、風險成本和資本成本。機會成本不是貸款定價直接考慮的成本因素，所以答案選D。21.以下關于商業銀行聲譽風險管理的說法，錯誤的是（）。A.聲譽風險是一種多維風險B.聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為、經營活動和業務領域C.良好的聲譽風險管理有助于提升商業銀行的盈利能力D.聲譽風險管理的最好辦法是制定以風險為導向的戰略規劃答案：D分析：聲譽風險是一種多維風險，聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為、經營活動和業務領域，良好的聲譽風險管理有助于提升商業銀行的盈利能力，A、B、C選項說法正確。聲譽風險管理的最好辦法是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備；確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。而制定以風險為導向的戰略規劃不是聲譽風險管理的最好辦法，D選項說法錯誤，所以答案選D。22.商業銀行的資產證券化屬于（）。A.信用風險轉移B.市場風險轉移C.操作風險轉移D.流動性風險轉移答案：A分析：資產證券化是將缺乏流動性但具有可預期收入的資產，通過在資本市場上發行證券的方式予以出售，以獲取融資，其本質是一種信用風險轉移的工具，將資產的信用風險從銀行轉移到了證券投資者，所以答案選A。23.下列關于商業銀行風險文化的說法，錯誤的是（）。A.風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀B.風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成C.風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素D.風險文化不影響商業銀行的經營管理答案：D分析：風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素。風險文化會深刻影響商業銀行的經營管理，D選項說法錯誤，所以答案選D。24.商業銀行在進行壓力測試時，情景設計應遵循的原則不包括（）。A.全面性B.前瞻性C.可控性D.針對性答案：C分析：商業銀行壓力測試情景設計應遵循全面性、前瞻性、針對性等原則。可控性不是情景設計應遵循的原則，因為壓力測試的情景往往是模擬極端或不利情況，很多情況是不可控的，所以答案選C。25.某銀行的資產負債表顯示，總資產為1000億元，總負債為800億元，則該銀行的資本充足率為（）。A.20%B.25%C.30%D.40%答案：A分析：資本充足率=（資本-扣除項）/（風險加權資產+市場風險資本要求×12.5），本題可簡化計算，資本=總資產-總負債=1000-800=200億元，假設不考慮其他因素，資本充足率=200÷1000×100%=20%，所以答案選A。26.商業銀行的信用風險監測指標不包括（）。A.不良貸款率B.逾期貸款率C.貸款撥備率D.資本充足率答案：D分析：不良貸款率、逾期貸款率、貸款撥備率等都是常用的信用風險監測指標。資本充足率是衡量銀行資本與風險資產匹配程度的指標，主要反映銀行的資本狀況，不屬于信用風險監測指標，所以答案選D。27.以下關于商業銀行操作風險評估的說法，錯誤的是（）。A.操作風險評估的原則包括客觀性、全面性、重要性和及時性B.自我評估法是操作風險評估的主要方法之一C.操作風險評估的流程包括準備、評估和報告三個階段D.操作風險評估只需要考慮內部因素，不需要考慮外部因素答案：D分析：操作風險評估的原則包括客觀性、全面性、重要性和及時性，自我評估法是操作風險評估的主要方法之一，操作風險評估的流程包括準備、評估和報告三個階段，A、B、C選項說法正確。操作風險評估需要考慮內部因素和外部因素，如外部的監管要求、市場環境變化等都可能影響操作風險，D選項說法錯誤，所以答案選D。28.商業銀行的流動性覆蓋率（LCR）應不低于（）。A.50%B.75%C.100%D.125%答案：C分析：商業銀行的流動性覆蓋率（LCR）應不低于100%，以確保在壓力情景下有足夠的優質流動性資產來滿足短期流動性需求，所以答案選C。29.下列關于商業銀行風險管理信息系統的說法，錯誤的是（）。A.風險管理信息系統應具備數據采集、數據處理、數據分析和報告生成等功能B.風險管理信息系統應具有高度的穩定性和可靠性C.風險管理信息系統可以不考慮與其他業務系統的接口問題D.風險管理信息系統應能及時、準確地提供風險信息答案：C分析：風險管理信息系統應具備數據采集、數據處理、數據分析和報告生成等功能，具有高度的穩定性和可靠性，能及時、準確地提供風險信息，A、B、D選項說法正確。風險管理信息系統需要與其他業務系統進行有效的接口，以實現數據的共享和交互，從而更好地進行風險管理，C選項說法錯誤，所以答案選C。30.商業銀行的戰略風險管理流程不包括（）。A.戰略風險識別B.戰略風險評估C.戰略風險控制D.戰略風險轉移答案：D分析：商業銀行的戰略風險管理流程包括戰略風險識別、戰略風險評估、戰略風險監測和戰略風險控制等環節。戰略風險轉移不是戰略風險管理流程的常規環節，所以答案選D。二、多項選擇題（共10題，每題2分，共20分）1.商業銀行的風險偏好應與（）相適應。A.銀行的戰略目標B.銀行的經營規模C.銀行的風險管理能力D.銀行的外部監管要求E.銀行的股東期望答案：ABCDE分析：商業銀行的風險偏好應與銀行的戰略目標相適應，以確保風險承擔與戰略方向一致；要考慮銀行的經營規模，不同規模的銀行風險承受能力不同；與銀行的風險管理能力相匹配，不能超出自身管理能力范圍承擔風險；要符合銀行的外部監管要求，避免違規風險；同時也要考慮銀行股東的期望，平衡風險與收益以滿足股東利益，所以答案選ABCDE。2.以下屬于商業銀行市場風險的有（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.商品價格風險E.信用利差風險答案：ABCDE分析：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。信用利差風險也屬于市場風險的一種，它反映了信用資產與無風險資產之間的利差變動帶來的風險，所以答案選ABCDE。3.商業銀行的流動性風險管理策略包括（）。A.資產流動性管理策略B.負債流動性管理策略C.現金流量管理策略D.壓力測試策略E.應急計劃策略答案：ABCDE分析：資產流動性管理策略可以通過調整資產結構來提高資產的流動性；負債流動性管理策略通過管理負債來源和期限來保障資金的穩定；現金流量管理策略關注資金的流入和流出情況；壓力測試策略用于評估在極端情況下銀行的流動性狀況；應急計劃策略是在流動性危機發生時采取的應對措施，所以答案選ABCDE。4.商業銀行信用風險的主要形式包括（）。A.違約風險B.結算風險C.信用轉移風險D.信用利差風險E.主權風險答案：ABCDE分析：違約風險是指借款人未能履行合同義務而導致的風險；結算風險是在交易結算過程中因對方違約而產生的風險；信用轉移風險是指信用等級的變化帶來的風險；信用利差風險反映了信用資產與無風險資產利差變動的風險；主權風險是指主權國家或地區的政府違約或信用狀況惡化帶來的風險，所以答案選ABCDE。5.商業銀行操作風險的成因包括（）。A.人員因素B.內部流程C.系統缺陷D.外部事件E.市場波動答案：ABCD分析：商業銀行操作風險的成因主要包括人員因素，如員工的失誤、違規等；內部流程，如流程設計不合理、執行不到位等；系統缺陷，如信息系統故障等；外部事件，如自然災害、外部欺詐等。市場波動主要影響市場風險，而非操作風險，所以答案選ABCD。6.下列關于巴塞爾協議Ⅲ的說法，正確的有（）。A.提高了資本充足率要求B.引入了杠桿率監管標準C.建立了流動性風險量化監管標準D.強調了宏觀審慎監管E.對系統重要性銀行提出了附加資本要求答案：ABCDE分析：巴塞爾協議Ⅲ提高了資本充足率要求，加強了資本質量的監管；引入了杠桿率監管標準，以限制銀行的過度杠桿化；建立了流動性風險量化監管標準，如流動性覆蓋率和凈穩定資金比例；強調了宏觀審慎監管，關注金融體系的整體穩定性；對系統重要性銀行提出了附加資本要求，以增強其抵御風險的能力，所以答案選ABCDE。7.商業銀行在進行風險限額管理時，應遵循的原則包括（）。A.限額種類要覆蓋風險偏好范圍內的各類風險B.限額指標通常包括盈利、資本、流動性以及其他相關指標C.限額指標與業務經營實際相適應D.限額方案的調整要及時、準確E.限額管理應具有前瞻性答案：ABCDE分析：商業銀行風險限額管理應遵循限額種類覆蓋各類風險，確保全面風險管理；限額指標涵蓋盈利、資本、流動性等多方面，以綜合衡量風險；限額指標要與業務經營實際相匹配，具有可操作性；限額方案要根據市場和業務情況及時、準確調整；同時要具有前瞻性，提前應對潛在風險，所以答案選ABCDE。8.商業銀行的風險管理信息系統應具備的功能有（）。A.數據采集B.數據存儲C.數據處理D.數據分析E.報告生成答案：ABCDE分析：風險管理信息系統需要具備數據采集功能，收集各類風險相關數據；進行數據存儲，保存歷史數據以便后續分析；對采集的數據進行處理，如清洗、轉換等；開展數據分析，挖掘數據中的風險信息；最后生成報告，為管理層提供決策依據，所以答案選ABCDE。9.商業銀行聲譽風險管理的最佳實踐包括（）。A.強化全面風險管理意識B.改善公司治理和內部控制C.預先做好應對聲譽危機的準備D.確保其他主要風險被正確識別和優先排序E.建立良好的公眾關系答案：ABCDE分析：商業銀行聲譽風險管理的最佳實踐包括強化全面風險管理意識，從整體上把控風險；改善公司治理和內部控制，減少內部風險隱患；預先做好應對聲譽危機的準備，制定應急預案；確保其他主要風險被正確識別和優先排序，有效管理各類風險；建立良好的公眾關系，提升銀行的社會形象，所以答案選ABCDE。10.商業銀行進行壓力測試的主要目的包括（）。A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力B.為制定風險應對策略提供依據C.揭示銀行面臨的潛在風險D.驗證銀行風險管理模型的準確性E.滿足監管要求答案：ABCDE分析：壓力測試可以評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，了解銀行的風險底線；為制定風險應對策略提供依據，以便在危機發生時采取有效措施；揭示銀行面臨的潛在風險，發現可能存在的薄弱環節；驗證銀行風險管理模型的準確性，確保模型能在極端情況下有效；同時也是滿足監管要求的必要手段，所以答案選ABCDE。三、判斷題（共10題，每題1分，共10分）1.商業銀行的核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點。（）答案：正確分析：核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分等，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點，所以該說法正確。2.市場風險主要來源于金融市場中各種金融變量的不確定性，這種不確定性只表現為金融變量的波動方向，不表現為波動幅度。（）答案：錯誤分