2021年銀行業專業人員職業資格考試模擬題和答案解析一、單項選擇題（每題1分，共30題）1.以下關于銀行資本的說法，正確的是（）。A.銀行資本等于會計資本、監管資本和經濟資本之和B.經濟資本是防止銀行倒閉的最后防線C.會計資本也稱為風險資本D.監管資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量答案：B。解析：銀行資本包括會計資本、監管資本和經濟資本，它們并不是簡單相加的關系，A錯誤；經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，是防止銀行倒閉的最后防線，B正確；經濟資本也稱為風險資本，C錯誤；經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，而監管資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本，D錯誤。2.下列不屬于商業銀行市場風險的是（）。A.利率風險B.匯率風險C.違約風險D.股票價格風險答案：C。解析：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險，包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。違約風險屬于信用風險，C符合題意。3.商業銀行的核心一級資本不包括（）。A.實收資本B.優先股C.資本公積D.盈余公積答案：B。解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。優先股屬于其他一級資本，B當選。4.下列關于貸款五級分類的說法，錯誤的是（）。A.正常類貸款是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款B.關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款C.次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款D.可疑類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款答案：D。解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款，D說法錯誤。5.商業銀行操作風險的特點是（）。A.人為因素在引發操作風險的因素中占有直接的、重要的地位B.操作風險事件具有發生頻率很高，發生后造成的損失小的特點C.操作風險是銀行經營中最重要的風險D.操作風險內容較信用風險、市場風險簡單答案：A。解析：操作風險具有以下特點：（1）操作風險中的風險因素很大比例上來源于銀行的業務操作，屬于銀行可控范圍內的內生風險。（2）從覆蓋范圍看，操作風險管理幾乎覆蓋了銀行經營管理所有方面的不同風險。（3）對于信用風險和市場風險而言，風險與報酬存在一一映射關系，但這種關系并不一定適用于操作風險。（4）業務規模大、交易量大、結構變化迅速的業務領域，受操作風險沖擊的可能性最大。（5）人為因素在引發操作風險的因素中占有直接的、重要的地位。操作風險事件發生頻率低，但一旦發生，造成的損失大，B錯誤；信用風險是銀行經營中最重要的風險，C錯誤；操作風險內容遠比信用風險、市場風險復雜，D錯誤。6.下列關于商業銀行理財業務的說法，錯誤的是（）。A.理財業務是商業銀行的表外業務B.理財業務不占用銀行資本C.理財業務可分為理財顧問服務和綜合理財服務D.理財業務的收益由銀行和客戶按約定方式承擔答案：D。解析：理財業務是商業銀行的表外業務，不占用銀行資本，A、B正確；理財業務可分為理財顧問服務和綜合理財服務，C正確；理財業務中，客戶承擔理財業務的主要風險，收益情況取決于投資標的的實際表現，并非由銀行和客戶按約定方式承擔，D錯誤。7.以下屬于商業銀行負債業務的是（）。A.貸款業務B.存款業務C.投資業務D.票據貼現業務答案：B。解析：商業銀行的負債業務是指形成銀行資金來源的業務，主要包括存款業務和借款業務。貸款業務、投資業務、票據貼現業務屬于資產業務，B正確。8.某銀行最近推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據通貨膨脹率調整一次，則該貸款屬于（）貸款。A.固定利率B.浮動利率C.市場利率D.行業公定利率答案：B。解析：浮動利率是指借貸期限內利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應調整的利率。該貸款品種利率每年根據通貨膨脹率調整一次，屬于浮動利率貸款，B正確。9.商業銀行的流動性比例應當不低于（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：D。解析：根據《商業銀行流動性風險管理辦法》，商業銀行的流動性比例應當不低于25%，D正確。10.下列關于商業銀行風險管理流程的說法，正確的是（）。A.風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節B.風險計量只需要對單一風險進行計量C.風險監測是風險管理的最基本要求D.風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施答案：A。解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節，A正確；風險計量既需要對單一風險進行計量，也需要對組合風險進行計量，B錯誤；有效識別風險是風險管理的最基本要求，C錯誤；風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，同時還包括對風險進行持續監測和調整的過程，D表述不完整。11.下列不屬于商業銀行現金資產的是（）。A.庫存現金B.存放同業款項C.存放中央銀行款項D.短期證券投資答案：D。解析：商業銀行的現金資產包括庫存現金、存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項。短期證券投資屬于投資業務，不屬于現金資產，D當選。12.商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與銀行保持長期合作關系的優質客戶，可以給予適當的利率優惠，這是（）的體現。A.客戶盈利分析模型B.成本加成定價模型C.基準利率加點定價模型D.價格領導模型答案：C。解析：基準利率加點定價模型是指在基準利率基礎上，根據客戶的信用狀況、貸款期限等因素加上一定的風險溢價來確定貸款利率。對于信用等級較高、與銀行保持長期合作關系的優質客戶給予適當利率優惠，體現了該模型，C正確。13.銀行在進行貸款發放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證中，貸款金額、貸款用途、提款日期、還款日期、提款條件、還款方式等是否與（）一致。A.借款合同B.貸款承諾C.貸款申請書D.貸款意向書答案：A。解析：銀行在進行貸款發放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證中，貸款金額、貸款用途、提款日期、還款日期、提款條件、還款方式等是否與借款合同一致，A正確。14.下列關于商業銀行中間業務的說法，正確的是（）。A.中間業務收入是利差收入B.中間業務是銀行資產負債業務C.中間業務不承擔或不直接承擔市場風險D.中間業務通常提供無償服務答案：C。解析：中間業務收入是非利差收入，A錯誤；中間業務是不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，不屬于資產負債業務，B錯誤；中間業務不承擔或不直接承擔市場風險，C正確；中間業務通常收取一定的費用，并非無償服務，D錯誤。15.下列關于商業銀行信用卡業務的說法，錯誤的是（）。A.信用卡透支利率由發卡機構與持卡人自主協商確定B.信用卡溢繳款是否計息由發卡機構自主決定C.信用卡預借現金業務包括現金提取、現金轉賬和現金充值D.信用卡持卡人可享受最低還款額待遇，最低還款額可由發卡機構自主確定答案：D。解析：信用卡持卡人可享受最低還款額待遇，最低還款額由發卡機構與持卡人協商確定，并非發卡機構自主確定，D說法錯誤。16.商業銀行的內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，這體現了內部控制的（）原則。A.全覆蓋B.制衡性C.審慎性D.相匹配答案：A。解析：全覆蓋原則是指內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，A正確。17.下列關于商業銀行貸款分類的說法，錯誤的是（）。A.貸款分類是銀行穩健經營的需要B.貸款分類是金融審慎監管的需要C.貸款分類標準是《貸款風險分類指引》D.貸款分類只能用于銀行內部管理答案：D。解析：貸款分類除了用于銀行內部管理，也是金融監管當局的要求，有助于監管當局對金融機構進行有效的監管，D說法錯誤。18.某銀行在市場上發行了一個投資期為9個月的理財產品，該產品到期一次還本付息，年化收益率為3.5%，某客戶購買了10萬元該產品，到期時他能獲得的本息和為（）元。A.102625B.103500C.100000D.101750答案：A。解析：首先計算9個月的收益，年化收益率為3.5%，9個月即9÷12=0.75年。收益=本金×年化收益率×時間=100000×3.5%×0.75=2625元。本息和=本金+收益=100000+2625=102625元，A正確。19.商業銀行開展金融創新活動，應堅持（）原則，不得以金融創新為名，違反法律規定或變相逃避監管。A.合法合規B.公平競爭C.成本可算D.風險可控答案：A。解析：商業銀行開展金融創新活動，應堅持合法合規原則，不得以金融創新為名，違反法律規定或變相逃避監管，A正確。20.下列關于商業銀行理財業務中客戶風險承受能力評估的說法，錯誤的是（）。A.評估結果是客戶分層的重要依據B.評估應在客戶首次購買理財產品前進行C.評估結果有效期為1年D.對于超過評估有效期的客戶，再次購買理財產品時無需重新進行評估答案：D。解析：對于超過評估有效期的客戶，再次購買理財產品時應重新進行評估，D說法錯誤。21.商業銀行的下列業務中，風險最小且流動性最強的是（）。A.儲蓄存款B.活期存款C.定期存款D.通知存款答案：B。解析：活期存款隨時可以支取，流動性最強，且銀行承擔的風險相對較小。儲蓄存款包括活期儲蓄和定期儲蓄；定期存款有一定的期限限制，流動性相對較弱；通知存款支取需要提前通知銀行，流動性也不如活期存款，B正確。22.銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給（）的票據。A.收款人B.持票人C.收款人或持票人D.付款人答案：C。解析：銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，C正確。23.下列關于商業銀行風險管理文化的說法，錯誤的是（）。A.風險管理文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀B.風險管理文化有助于增強員工風險管理意識C.風險管理文化應與商業銀行的戰略目標相適應D.風險管理文化僅存在于商業銀行的高層管理人員中答案：D。解析：風險管理文化應貫穿于商業銀行的各個層面，而不僅僅存在于高層管理人員中，D說法錯誤。24.商業銀行的貸款承諾業務不包括（）。A.項目貸款承諾B.客戶授信額度C.票據發行便利D.開立信貸證明答案：B。解析：貸款承諾業務包括項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發行便利。客戶授信額度是銀行對客戶在一定期間內允許融資的最高限額，不屬于貸款承諾業務的獨立類別，B符合題意。25.下列關于商業銀行流動性風險管理的說法，錯誤的是（）。A.流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性B.流動性風險管理應堅持適度性、平衡性和協調性原則C.商業銀行的流動性風險只存在于資產負債表內業務中D.商業銀行的流動性風險管理體系應包括有效的流動性風險識別、計量、監測和控制答案：C。解析：商業銀行的流動性風險不僅存在于資產負債表內業務中，也存在于表外業務中，C說法錯誤。26.某銀行的核心資本為100億元，附屬資本為20億元，風險加權資產為1500億元，市場風險資本要求為20億元，操作風險資本要求為10億元，則該銀行的資本充足率為（）。A.8%B.9%C.10%D.11%答案：B。解析：資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）÷（風險加權資產+市場風險資本要求+操作風險資本要求）×100%。總資本=核心資本+附屬資本=100+20=120億元，風險加權資產為1500億元，市場風險資本要求為20億元，操作風險資本要求為10億元。資本充足率=（120）÷（1500+20+10）×100%=9%，B正確。27.商業銀行在辦理個人存款業務時，下列表述正確的是（）。A.定期存款不能提前支取B.活期存款1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證C.定期存款存期內遇有利率調整，按調整后的利率計息D.教育儲蓄存款起存金額為100元答案：B。解析：定期存款可以提前支取，A錯誤；定期存款存期內遇有利率調整，按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息，C錯誤；教育儲蓄存款起存金額為50元，D錯誤；活期存款1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，B正確。28.下列關于商業銀行信用風險的說法，正確的是（）。A.信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中B.對商業銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源C.信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險D.信用風險具有明顯的系統性風險特征答案：C。解析：信用風險不僅存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，A錯誤；貸款不是商業銀行唯一的信用風險來源，B錯誤；信用風險具有明顯的非系統性風險特征，D錯誤；信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險，C正確。29.商業銀行的下列金融創新行為中，違反法律規定的是（）。A.通過有條件的貸款承諾增加客戶的忠誠度B.以銀行個人信貸產品為基礎，創新推出個人信貸類衍生產品C.與第三方合作推出具有擔保功能的理財產品D.未經批準在新的市場上推出新的金融產品答案：D。解析：商業銀行開展金融創新活動，應遵守法律法規和監管要求，未經批準在新的市場上推出新的金融產品違反了相關規定，D當選。30.下列關于商業銀行理財產品銷售管理的說法，錯誤的是（）。A.商業銀行不得通過銷售或購買理財產品方式調節監管指標，進行監管套利B.商業銀行不得將存款單獨作為理財產品銷售C.商業銀行可以將理財產品與存款進行強制性搭配銷售D.商業銀行不得將理財產品作為存款進行宣傳銷售答案：C。解析：商業銀行不得將理財產品與存款進行強制性搭配銷售，C說法錯誤。二、多項選擇題（每題2分，共10題）1.商業銀行的風險管理策略包括（）。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規避E.風險補償答案：ABCDE。解析：商業銀行的風險管理策略包括風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償，ABCDE全選。2.下列屬于商業銀行資產業務的有（）。A.貸款業務B.存款業務C.投資業務D.現金資產業務E.票據貼現業務答案：ACDE。解析：商業銀行的資產業務包括貸款業務、投資業務、現金資產業務和票據貼現業務等。存款業務屬于負債業務，B排除，ACDE正確。3.商業銀行的內部控制措施包括（）。A.內控制度B.風險識別C.信息系統D.崗位設置E.授權管理答案：ABCDE。解析：商業銀行的內部控制措施包括內控制度、風險識別、信息系統、崗位設置、授權管理等，ABCDE全選。4.下列關于商業銀行信用卡業務的說法，正確的有（）。A.信用卡具有消費信貸功能B.信用卡可以透支C.信用卡可以分期付款D.信用卡可以預借現金E.信用卡透支利率由發卡機構與持卡人自主協商確定答案：ABCDE。解析：信用卡具有消費信貸功能，可以透支、分期付款、預借現金，且信用卡透支利率由發卡機構與持卡人自主協商確定，ABCDE全選。5.商業銀行理財業務的特點有（）。A.理財業務是輕資本業務B.理財業務是資金來源與運用相分離的業務C.理財業務是商業銀行的表內業務D.理財業務是金融機構的代理業務E.理財業務是個性化、綜合化服務答案：ABDE。解析：理財業務是商業銀行的表外業務，C錯誤；理財業務是輕資本業務，資金來源與運用相分離，是金融機構的代理業務，具有個性化、綜合化服務的特點，ABDE正確。6.商業銀行流動性風險的成因包括（）。A.資產負債期限結構不匹配B.信用風險C.市場風險D.操作風險E.聲譽風險答案：ABCDE。解析：商業銀行流動性風險的成因包括資產負債期限結構不匹配、信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險等，ABCDE全選。7.下列關于商業銀行貸款定價的說法，正確的有（）。A.貸款定價應考慮資金成本B.貸款定價應考慮貸款的風險成本C.貸款定價應考慮貸款的營運成本D.貸款定價應考慮銀行的目標利潤E.貸款定價應考慮客戶的承受能力答案：ABCDE。解析：貸款定價應考慮資金成本、貸款的風險成本、貸款的營運成本、銀行的目標利潤以及客戶的承受能力等因素，ABCDE全選。8.商業銀行的市場風險包括（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.商品價格風險E.信用風險答案：ABCD。解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，信用風險不屬于市場風險，E排除，ABCD正確。9.商業銀行的核心一級資本包括（）。A.實收資本B.資本公積C.盈余公積D.一般風險準備E.未分配利潤答案：ABCDE。解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分，ABCDE全選。10.商業銀行在進行貸款審查時，應審查的