某公司費用報銷管理制度?一、總則1.目的為了加強公司財務管理，規范費用報銷流程，合理控制費用支出，確保公司各項工作的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工。3.基本原則費用報銷必須遵循真實性、合理性、合法性的原則。嚴格執行預算控制制度，各項費用支出不得超出預算范圍。實行歸口管理，明確各部門在費用報銷管理中的職責。二、費用報銷審批流程1.報銷人填寫報銷單報銷人應根據實際發生的費用，按照費用報銷單的格式要求，如實填寫各項內容，包括日期、報銷部門、報銷事由、金額等。粘貼原始憑證時，應將發票等憑證按照類別、金額大小依次粘貼在報銷單背面，并確保粘貼整齊、牢固，便于審核。2.部門負責人審核部門負責人對本部門員工的費用報銷進行初審，重點審核費用的真實性、合理性以及是否與本部門業務相關。如發現報銷內容不符合規定，部門負責人應拒絕簽字，并向報銷人說明原因。3.財務部門審核財務人員對報銷單及原始憑證進行審核，主要審核以下內容：報銷憑證是否真實、合法、有效，發票是否符合稅務規定。報銷金額計算是否準確，大小寫是否一致。費用開支是否符合公司相關規定和預算安排。對于不符合要求的報銷單，財務人員應及時退回給報銷人，并要求其補充或更正。4.審批人審批根據公司授權審批制度，不同金額的費用報銷需經相應級別的領導審批。審批人應認真審核報銷內容，簽署審批意見。如同意報銷，應在報銷單上簽字確認；如不同意報銷，應說明理由并退回報銷單。5.報銷支付經審核審批通過的報銷單，財務部門按照公司財務支付流程進行付款。報銷款項原則上通過銀行轉賬方式支付至報銷人本人銀行賬戶，特殊情況需現金支付的，應經財務負責人批準。三、費用報銷標準及規定（一）差旅費1.定義差旅費是指員工因公務需要離開常住地到外地出差所發生的交通、住宿、餐飲等費用。2.交通費用飛機票：根據出差的緊急程度和工作需要，經上級領導批準后，可乘坐飛機經濟艙。火車票：優先選擇高鐵二等座，特殊情況可乘坐動車一等座或火車硬臥。市內交通：出差期間因工作需要乘坐市內公共交通工具的，憑有效票據實報實銷；如需乘坐出租車，應事先經部門負責人批準。3.住宿費用員工出差應根據職級標準選擇相應檔次的酒店住宿。具體標準如下：公司高層管理人員：可選擇五星級酒店或當地同等檔次酒店，住宿費標準為[X]元/天。部門經理：可選擇四星級酒店或當地同等檔次酒店，住宿費標準為[X]元/天。普通員工：可選擇三星級酒店或當地同等檔次酒店，住宿費標準為[X]元/天。兩人及以上一同出差的，同性員工應合住一間房，如需單獨住宿，需經上級領導批準，并按照單人住宿標準報銷。4.餐飲補貼公司給予出差員工一定的餐飲補貼，補貼標準為[X]元/天。出差期間如有招待客戶等特殊情況，需在報銷單中注明，并扣除相應天數的餐飲補貼。（二）業務招待費1.定義業務招待費是指公司為業務經營的合理需要而支付的招待費用，包括餐飲、住宿、禮品、娛樂等支出。2.審批流程業務招待費報銷前，需填寫《業務招待費申請表》，詳細說明招待對象、事由、預計金額等信息，并經部門負責人、分管領導審批同意。招待費用發生后，報銷人應在[X]個工作日內辦理報銷手續，并附上審批通過的申請表及相關發票等憑證。3.報銷標準業務招待費應嚴格控制在公司規定的預算范圍內，每次招待費用原則上不得超過[X]元。招待費用應遵循必要、合理、節儉的原則，嚴禁鋪張浪費。（三）辦公用品及低值易耗品1.采購流程各部門根據工作需要，定期編制辦公用品及低值易耗品采購計劃，經部門負責人審核后報行政部門。行政部門匯總各部門采購計劃，結合庫存情況，制定統一的采購清單，并按照公司采購管理制度進行采購。2.報銷規定辦公用品及低值易耗品采購后，由行政部門負責驗收，并辦理入庫手續。使用部門領用辦公用品及低值易耗品時，應填寫領用登記表。報銷辦公用品及低值易耗品費用時，需提供發票、采購清單、入庫單、領用登記表等憑證，經行政部門負責人審核簽字后，按照費用報銷流程進行報銷。（四）通訊費1.標準公司根據員工職級設定通訊費補貼標準，具體如下：公司高層管理人員：通訊費補貼標準為[X]元/月。部門經理：通訊費補貼標準為[X]元/月。普通員工：通訊費補貼標準為[X]元/月。2.報銷方式員工憑本人手機號碼的通訊費發票，按照補貼標準在每月[X]日前報銷上月通訊費用。發票抬頭應與員工姓名一致，如發票金額超過補貼標準，超出部分由員工自行承擔；如發票金額低于補貼標準，按照實際發票金額報銷。（五）車輛費用1.車輛購置公司購置車輛需按照公司固定資產管理制度進行審批，經總經理辦公會審議通過后，由行政部門負責辦理相關購置手續。車輛購置費用計入固定資產，按照規定進行折舊計提。2.車輛使用公司車輛主要用于公務活動，由行政部門統一調度和管理。車輛使用過程中發生的加油費、過路費、停車費等費用，憑有效票據實報實銷。車輛維修保養需提前填寫《車輛維修申請表》，經行政部門負責人審核同意后，到指定的維修廠進行維修保養。維修保養費用報銷時，需提供維修清單、發票等憑證。（六）會議費1.會議審批召開會議前，主辦部門應填寫《會議申請表》，詳細說明會議名稱、時間、地點、參會人員、會議內容、預計費用等信息，并經部門負責人、分管領導審批同意。涉及公司重大決策或重要事項的會議，需經總經理批準。2.費用報銷會議結束后，主辦部門應及時辦理會議費用報銷手續，并附上審批通過的申請表、會議通知、參會人員簽到表、發票等憑證。會議費用應嚴格控制在預算范圍內，不得虛列支出或提高標準報銷。（七）培訓費1.培訓申請員工因工作需要參加外部培訓或內部培訓，需提前填寫《培訓申請表》，經部門負責人審核同意后報人力資源部門。人力資源部門根據公司培訓計劃和員工實際需求，對培訓申請進行審批。2.費用報銷員工參加培訓發生的培訓費用、教材費、差旅費等，憑有效票據按照費用報銷流程進行報銷。培訓費用報銷時，需提供培訓通知、培訓發票、培訓證書等相關證明材料。四、費用報銷期限1.員工應在費用發生后的[X]個工作日內辦理報銷手續，特殊情況需提前向財務部門說明原因。2.超過報銷期限的費用，財務部門原則上不予報銷，如有特殊原因需報銷的，需經財務負責人批準。五、其他規定1.報銷人對報銷內容的真實性、合法性負責，如有虛假報銷行為，一經查實，將追回已報銷款項，并按照公司相關規定進行嚴肅處理。2.財務