某酒店公司資金管理制度?一、總則1.目的為加強公司資金管理，規范資金運作，提高資金使用效益，保障公司資金安全，根據國家相關法律法規及公司實際情況，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于某酒店公司及其所屬各部門、各分支機構。3.基本原則資金管理必須遵循合法性、安全性、效益性、流動性的原則。實行統一管理、分級負責、歸口把關的資金管理體制。二、資金管理職責1.財務部門職責負責制定和完善公司資金管理制度，并組織實施。負責公司資金的籌集、調度、使用和核算工作。定期編制資金預算，分析資金使用情況，為公司決策提供資金信息支持。負責資金安全管理，防范資金風險。2.其他部門職責負責本部門資金預算的編制和執行，合理使用資金，提高資金使用效益。配合財務部門做好資金管理工作，及時提供相關資金信息。三、資金預算管理1.預算編制各部門應根據公司年度經營目標和工作計劃，結合本部門實際情況，編制本部門年度資金預算。資金預算應包括收入預算、成本費用預算、投資預算、籌資預算等內容。財務部門負責匯總各部門資金預算，編制公司年度資金預算草案，提交公司管理層審核批準。2.預算執行公司各部門應嚴格按照批準的資金預算執行，不得擅自調整預算。如因特殊情況需要調整預算，應提前向財務部門提出申請，經公司管理層審核批準后執行。財務部門負責對資金預算執行情況進行監控和分析，及時發現問題并提出改進措施。3.預算考核公司建立資金預算考核制度，對各部門資金預算執行情況進行考核。考核指標包括預算執行率、資金周轉率、資金效益率等。對預算執行情況良好的部門給予獎勵，對預算執行不力的部門進行處罰。四、資金籌集管理1.籌集方式公司籌集資金的方式主要包括銀行借款、發行債券、股權融資等。公司應根據自身經營狀況、資金需求和市場情況，合理選擇籌集方式，降低資金成本。2.籌資決策公司進行籌資決策時，應充分考慮籌資成本、籌資風險、資金結構等因素，確保籌資方案的合理性和可行性。重大籌資決策應提交公司董事會或股東大會審議批準。3.籌資管理公司應與銀行等金融機構建立良好的合作關系，確保籌資渠道暢通。財務部門負責辦理籌資手續，簽訂籌資合同，及時足額籌集資金。公司應按照籌資合同約定的用途使用資金，按時償還本息，維護公司良好的信用形象。五、資金使用管理1.資金審批流程公司各項資金支出應嚴格按照審批流程進行，確保資金支出的合理性和合規性。資金審批流程一般包括：經辦人填寫報銷單或付款申請單，部門負責人審核，財務部門審核，公司領導審批。對于重大資金支出，還應提交公司董事會或股東大會審議批準。2.費用報銷管理公司員工應按照公司規定的費用報銷標準和流程進行費用報銷。費用報銷應提供真實、合法、有效的票據，經部門負責人和財務部門審核后，報公司領導審批報銷。財務部門應嚴格控制費用支出，對不符合規定的費用不予報銷。3.采購付款管理公司采購部門應按照采購合同約定的付款方式和時間進行付款。采購付款前，采購部門應填寫付款申請單，附上采購合同、發票、驗收單等相關資料，經部門負責人和財務部門審核后，報公司領導審批付款。財務部門應加強對采購付款的審核，確保付款金額準確無誤，付款時間符合合同約定。4.資金支付管理公司資金支付應通過銀行轉賬等方式進行，嚴禁現金支付。財務部門應嚴格按照資金審批流程辦理資金支付手續，確保資金支付安全。對于大額資金支付，應實行雙人經辦制度，加強對資金支付的監督。六、資金結算管理1.銀行賬戶管理公司應按照國家有關規定，在銀行開立基本賬戶、一般賬戶等各類銀行賬戶。銀行賬戶的開立、變更、撤銷應報公司財務部門審核，并經公司領導批準。財務部門應定期對銀行賬戶進行清理，確保銀行賬戶的安全和正常使用。2.支票管理公司應建立支票管理制度，明確支票的購買、保管、使用、核銷等流程。支票應由專人保管，使用時應填寫支票領用單，經部門負責人和財務部門審核后，報公司領導審批領用。支票使用后，應及時將支票存根、發票等相關資料交財務部門核銷。3.匯票管理公司使用匯票結算時，應按照匯票管理制度辦理相關手續。匯票應由專人保管，使用時應填寫匯票申請書，經部門負責人和財務部門審核后，報公司領導審批簽發。匯票使用后，應及時將匯票解訖通知、發票等相關資料交財務部門核銷。4.資金結算安全管理公司應加強資金結算安全管理，采取必要的安全措施，防范資金結算風險。財務部門應定期對資金結算情況進行核對和檢查，確保資金結算準確無誤。七、資金風險管理1.風險識別與評估公司應建立資金風險識別與評估機制，定期對資金風險進行識別和評估。資金風險識別應包括籌資風險、投資風險、資金運營風險等方面。資金風險評估應采用定性與定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估。2.風險應對措施針對不同類型的資金風險，公司應制定相應的風險應對措施。對于籌資風險，應合理安排籌資結構，降低籌資成本，確保籌資安全。對于投資風險，應加強投資項目的可行性研究和風險評估，合理控制投資規模，確保投資收益。對于資金運營風險，應加強資金預算管理，優化資金配置，提高資金使用效益。3.風險監控與預警公司應建立資金風險監控與預警機制，對資金風險進行實時監控和預警。財務部門應定期編制資金風險報告，及時向公司管理層報告資金風險情況。當資金風險達到預警指標時，公司應及時采取措施進行風險處置，防范風險擴大。八、資金內部控制1.崗位分離與牽制公司應建立資金崗位分離與牽制制度，明確各崗位的職責和權限，確保不相容崗位相互分離、相互制約。資金業務的經辦、審批、復核、會計記錄等崗位應相互分離，不得由一人兼任。2.授權審批控制公司應建立授權審批制度，明確各級管理人員的資金審批權限。所有資金支出必須經過授權審批，未經授權審批不得辦理資金支出業務。3.會計系統控制公司應按照國家統一的會計制度，建立健全會計核算體系，確保資金核算準確、及時、完整。財務部門應定期對資金賬務進行核對和清理，確保賬賬相符、賬實相符。4.內部審計監督公司應建立內部審計制度，加強對資金管理的內部審計監督。內部審計部門應定期對資金預算執行情況、資金使用效益、資金安全等進行審計，發現問題及時提出整改意見。九、資金信息管理1.信息收集與整理財務部門應定期收集、整理公司資金管理相關信息，包括資金預算執行情況、資金收支情況、資金風險狀況等。財務部門應建立資金信息檔案，妥善保管資金管理相關資料。2.信息分析與報告財務部門應定期對資金信息進行分析，為公司管理層提供資金決策支持。財務部門應定期編制資金分析報告，及時向公司管理層報告資金管理情況。3.信息溝通與共享公司各部門應加強資金信息溝通與共享，及時向財務部門提