財務報銷簽字流程規定?一、總則1.目的為了加強公司財務管理，規范財務報銷行為，明確財務報銷簽字流程，確保公司各項費用支出合理、合規、真實，特制定本規定。2.適用范圍本規定適用于公司全體員工在辦理各類費用報銷、借款及還款等財務事項時的簽字流程。3.基本原則真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，能夠證明經濟業務的實際發生。合理性原則：費用支出應符合公司相關規定和實際工作需要，具有合理性。審批權限原則：嚴格按照各級人員的審批權限進行簽字審批，不得越權審批。及時性原則：員工應及時辦理報銷手續，財務部門應及時審核報銷憑證并進行賬務處理。二、報銷流程概述1.報銷申請員工發生費用支出后，應及時收集相關報銷憑證，并按照公司規定的格式填寫《費用報銷單》或《借款單》，詳細注明費用發生的日期、事由、金額、附件張數等信息。2.部門負責人審核部門負責人對本部門員工的報銷申請進行審核，確認費用支出是否真實、合理，是否與本部門業務相關。審核通過后，在《費用報銷單》或《借款單》上簽署意見并簽字。3.財務審核財務部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性以及費用的合理性進行審核。重點審核報銷憑證是否符合公司財務制度規定，發票是否正規有效，金額計算是否準確等。財務審核通過后，在《費用報銷單》上簽署意見。4.審批人審批根據公司制定的審批權限，由相應的審批人對報銷申請進行最終審批。審批人應認真審查報銷事項的真實性、合理性和必要性，簽署審批意見并簽字。5.報銷支付經審批通過的報銷申請，財務部門按照公司財務制度規定的支付方式進行報銷支付。對于借款業務，財務部門按照借款單金額支付借款；對于費用報銷業務，財務部門將報銷款項支付到員工指定的銀行賬戶或發放現金。三、報銷憑證要求1.發票報銷必須取得正規發票，發票應加蓋發票專用章，內容填寫完整，包括發票抬頭（公司全稱）、日期、項目、金額等。發票不得涂改、挖補，大小寫金額必須一致。如發票有誤，應退回開票單位重新開具。對于增值稅專用發票，應確保發票的合規性，發票聯和抵扣聯應妥善保管，不得折疊、污損。2.其他憑證除發票外，其他報銷憑證如收據、車票、機票等也應符合相關規定，內容真實、有效。自制的原始憑證，如工資表、獎金表、差旅費報銷明細表等，應具備相應的格式和內容，并有制表人、審核人簽字。3.附件要求報銷憑證應附有相關的附件，如合同、協議、審批文件、清單等，以證明費用支出的真實性和合理性。附件應與報銷憑證內容相關，順序整齊，粘貼牢固，并在《費用報銷單》上注明附件張數。四、各類費用報銷簽字流程1.差旅費報銷員工填寫《差旅費報銷單》，詳細注明出差日期、地點、事由、交通費用、住宿費用、餐飲補貼等信息，并粘貼好相關發票及車票、機票等附件。部門負責人審核出差事項的真實性、必要性，確認出差費用是否合理。審核通過后簽字。財務部門審核發票及報銷金額的準確性，按照公司差旅費標準審核各項費用是否超標。審核通過后簽字。分管領導審批，根據出差事項的重要性和金額大小進行審批。審批通過后簽字。總經理審批（如需），對于重大出差事項或較高金額的差旅費報銷，由總經理進行最終審批。審批通過后簽字。財務部門根據審批后的報銷單進行報銷支付。2.辦公用品及低值易耗品采購報銷采購人員填寫《費用報銷單》，附上發票、采購清單、入庫單等附件，注明采購辦公用品或低值易耗品的名稱、規格、數量、金額等信息。部門負責人審核采購事項是否符合本部門需求，采購金額是否合理。審核通過后簽字。行政部門審核辦公用品及低值易耗品的入庫情況，確認采購數量與入庫數量一致。審核通過后簽字。財務部門審核發票及報銷金額的準確性，按照公司采購規定審核采購流程是否合規。審核通過后簽字。分管領導審批，根據采購金額大小進行審批。審批通過后簽字。財務部門根據審批后的報銷單進行報銷支付。3.業務招待費報銷員工填寫《費用報銷單》，詳細說明招待對象、事由、時間、金額等信息，并附上發票、招待清單等附件。部門負責人審核招待事項是否與本部門業務相關，招待費用是否合理。審核通過后簽字。財務部門審核發票及報銷金額的準確性，按照公司業務招待費標準審核招待費用是否超標。審核通過后簽字。分管領導審批，根據招待事項的重要性和金額大小進行審批。審批通過后簽字。總經理審批（如需），對于較高金額的業務招待費報銷，由總經理進行最終審批。審批通過后簽字。財務部門根據審批后的報銷單進行報銷支付。4.會議費報銷組織會議的部門或人員填寫《費用報銷單》，附上會議通知、參會人員名單、發票、會議費用明細清單等附件，注明會議名稱、時間、地點、費用明細等信息。部門負責人審核會議事項的真實性、必要性，確認會議費用是否合理。審核通過后簽字。財務部門審核發票及報銷金額的準確性，按照公司會議費標準審核會議費用是否超標。審核通過后簽字。分管領導審批，根據會議的重要性和金額大小進行審批。審批通過后簽字?？偨浝韺徟ㄈ缧瑁瑢τ谥卮髸h或較高金額的會議費報銷，由總經理進行最終審批。審批通過后簽字。財務部門根據審批后的報銷單進行報銷支付。5.培訓費報銷參加培訓的員工填寫《費用報銷單》，附上培訓通知、培訓發票、培訓證書等附件，注明培訓名稱、時間、地點、費用明細等信息。部門負責人審核培訓事項是否與員工崗位相關，培訓費用是否合理。審核通過后簽字。人力資源部門審核培訓的合規性，確認培訓是否經過公司批準。審核通過后簽字。財務部門審核發票及報銷金額的準確性，按照公司培訓費標準審核培訓費用是否超標。審核通過后簽字。分管領導審批，根據培訓的重要性和金額大小進行審批。審批通過后簽字?？偨浝韺徟ㄈ缧瑁?，對于較高金額的培訓費報銷，由總經理進行最終審批。審批通過后簽字。財務部門根據審批后的報銷單進行報銷支付。五、借款及還款簽字流程1.借款申請員工因工作需要借款時，填寫《借款單》，注明借款事由、金額、預計還款日期等信息。2.部門負責人審核部門負責人對借款事項進行審核，確認借款用途是否合理、必要，預計還款日期是否可行。審核通過后簽字。3.財務審核財務部門對借款申請進行審核，重點審核借款金額是否在規定范圍內，還款來源是否可靠等。審核通過后簽字。4.審批人審批根據公司制定的審批權限，由相應的審批人對借款申請進行審批。審批人應認真審查借款事項的真實性、合理性和必要性，簽署審批意見并簽字。5.借款支付經審批通過的借款申請，財務部門按照借款單金額支付借款。借款支付方式可以是現金支付或銀行轉賬。6.還款員工應按照借款時約定的還款日期及時還款。還款時，填寫《還款單》，注明還款金額、借款日期、借款事由等信息，并附上還款憑證（如銀行轉賬回單等）。7.還款審核財務部門對還款申請進行審核，核對還款金額是否正確，還款憑證是否有效。審核通過后簽字。原借款審批人對還款情況進行確認，簽署意見并簽字。8.還款銷賬財務部門根據審核通過的還款申請進行還款銷賬處理，沖減員工的借款記錄。六、審批權限規定1.一般費用報銷審批權限單次報銷金額在[X]元以下的，由部門負責人審核，財務部門審核后即可報銷支付。單次報銷金額在[X]元（含）至[X]元之間的，由部門負責人審核，分管領導審批，財務部門審核后報銷支付。單次報銷金額在[X]元（含）以上的，由部門負責人審核，分管領導審批，總經理審批，財務部門審核后報銷支付。2.重大事項費用報銷審批權限對于涉及公司重大項目、重要決策等事項的費用報銷，無論金額大小，均需經過部門負責人、分管領導、總經理審批，必要時還需經過董事會或股東會審批。3.借款審批權限單次借款金額在[X]元以下的，由部門負責人審核，財務部門審核后即可借款支付。單次借款金額在[X]元（含）至[X]元之間的，由部門負責人審核，分管領導審批，財務部門審核后借款支付。單次借款金額在[X]元（含）以上的，由部門負責人審核，分管領導審批，總經理審批，財務部門審核后借款支付。七、特殊情況處理1.緊急情況借款因緊急業務需要借款且無法按照正常流程提前審批的，借款人應電話向部門負責人、分管領導和財務部門說明情況，經同意后先借款辦理業務。事后應及時補辦審批手續，并在規定時間內完成報銷還款。2.無發票報銷對于確實無法取得發票的費用支出，如小額辦公用品采購、市內交通費用等，員工應填寫《無發票費用報銷說明》，詳細說明支出情況、金額、原因等，并由部門負責人簽字確認。財務部門根據實際情況進行審核，審核通過后報分管領導審批，審批通過后可進行報銷支付，但報銷金額應嚴格控制在合理范圍內。3.報銷憑證丟失若報銷憑證丟失，員工應及時向開票單位取得相關證明，并注明原憑證的號碼、金額、內容等，經部門負責人和財務部門審核后，報審批人審批。審批通過后，可憑相關證明和其他有效憑證進行報銷。八、監督與檢查1.財務部門監督財務部門應定期對公司的財務報銷情況進行檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、完整性，審批流程的合規性，費用支出的合理性等。對于發現的問題，及時提出整改意見，并督促相關人員進行整改。2.內部審計監督公司內部審計部門應定期對財務報銷業務進行審計，檢查財務報銷制度的執行情況，發現違規行為及時進行糾正，并追究相關人員的責任。3.員工監督公司全體員工有權對財務報銷過程中