2025【管理精選】合同審核規范正文第一章總則第一條為進一步規范本單位的合同管理，確保合同審核工作的合法性、合規性和嚴謹性，防范合同風險，維護本單位的合法權益，特制定本規范。第二條本規范適用于本單位所有合同的審核工作，包括但不限于業務合同、采購合同、服務合同、租賃合同、合作協議等。第三條合同審核應遵循合法性、合規性、嚴密性、可行性的原則，確保合同內容符合國家法律法規、本單位規章制度以及實際情況。第二章合同審核內容第一節合同類別的確定第四條根據合同涉及的內容和金額，將合同分為一般合同、重大合同和特殊合同三類：一般合同：金額較小、風險較低、條款較為簡單的合同；重大合同：金額較大、風險較高、涉及內容較為復雜的合同；特殊合同：涉及知識產權、合資合作、境外投資等特殊業務的合同。第五條合同類別的劃分標準由本單位法律部門根據實際情況制定，并報經單位管理層審批后執行。第二節合同基本要素的審核第六條合同審核應重點關注以下基本要素：合同主體：審核合同當事人的主體資格是否真實、合法，包括但不限于營業執照、法人身份證明、授權委托書等；合同標的：審核合同標的是否明確、合法，是否存在法律禁止的情況；合同價款：審核合同價款是否符合市場價格，是否存在顯失公平的情況；合同履行期限：審核合同履行期限是否合理，是否符合實際需求；違約責任：審核違約責任條款是否公平、合理，是否具有可操作性；爭議解決方式：審核爭議解決方式是否符合法律規定，是否有利于本單位利益的保護；其他條款：審核其他條款是否符合本單位的實際需求，是否存在潛在風險。第七條合同審核過程中，發現不符合上述要求的，應要求承辦部門進行修改或補充。第三節合同風險的評估第八條合同審核應結合實際情況對合同風險進行評估，包括但不限于以下方面：法律風險：合同內容是否符合國家法律法規，是否存在法律糾紛的隱患；市場風險：合同標的是否適應市場需求，是否存在市場波動的風險；財務風險：合同履行是否可能對本單位的財務狀況造成不利影響；履約風險：合同對方當事人是否具備履約能力，是否存在履約風險；聲譽風險：合同履行是否可能對本單位的聲譽造成負面影響。第九條對于風險較高的合同，應采取必要的風險控制措施，或提請管理層進行決策。第三章合同審核流程第十條合同審核流程包括合同承辦部門初審、法律部門審核、相關部門會簽、有權審批人審批四個環節。第十一條合同承辦部門應根據本單位的業務需求擬訂合同初稿，并按照本規范的要求進行初審，確保合同內容符合基本要求。第十二條法律部門負責對合同的合法性、合規性以及風險進行審核，并提出書面審核意見。審核意見應包括以下內容：合同的合法性分析；合同的合規性分析；合同風險的評估；修改建議或意見。第十三條相關部門（如財務部門、業務部門等）應根據其職責范圍對合同涉及的相關內容進行審核，并提出書面意見。第十四條有權審批人應在綜合考慮法律部門、相關部門意見的基礎上，對合同作出審批決定。審批決定應明確同意、不同意或有條件同意，并說明理由。第四章合同審核中的責任分工第十五條合同審核中的責任分工如下：合同承辦部門：負責合同的擬訂、初審以及與合同對方當事人的溝通協調；法律部門：負責合同的合法性、合規性審核以及風險評估；相關部門：負責對合同涉及的專業內容進行審核，并提出意見；有權審批人：負責對合同作出最終審批決定，并對審批結果負責。第十六條合同承辦部門應根據審核意見對合同進行修改，并將修改后的合同重新提交審核。審核意見未得到采納的，應及時與法律部門或相關部門溝通，必要時提請管理層決策。第五章合同的簽署與生效第十七條合同簽署前，承辦部門應確保合同內容已通過審核，并經有權審批人批準。第十八條合同簽署應由本單位法定代表人或其授權代表簽署，并加蓋本單位公章或合同專用章。第十九條合同一經簽署，即具有法律效力，各相關部門應嚴格按照合同約定履行義務，確保合同的順利執行。第六章合同檔案管理第二十條合同簽署后，承辦部門應將合同正本及其審核過程中的相關文件（包括初稿、修改稿、審核意見等）及時歸檔，并按照本單位檔案管理規定妥善保管。第二十一條合同檔案的保管期限應根據合同的重要性和涉及的業務內容確定，并報經單位檔案管理部門審批后執行。第二十二條合同檔案的調閱應嚴格履行審批手續，確保檔案的安全和完整。第七章附則第二十三條本規范自發布之日起施行。第二十四條本規范的修訂由法律部門