商業(yè)保理公司融資管理制度?一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范商業(yè)保理公司的融資行為，確保融資活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，有效控制融資風(fēng)險(xiǎn)，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司及各部門在融資活動(dòng)中的各項(xiàng)操作與管理。3.融資原則合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)及監(jiān)管要求。安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風(fēng)險(xiǎn)。效益性原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，降低融資成本，提高資金使用效益。合理性原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求和資金狀況，合理確定融資規(guī)模、融資方式和融資期限。

二、融資決策與審批1.融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)對重大融資事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策。融資決策委員會(huì)成員包括公司高級管理人員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。2.融資決策程序融資需求分析：業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和資金狀況，提出融資需求，詳細(xì)說明融資金額、融資用途、融資期限、融資成本等。初步方案擬定：財(cái)務(wù)部門對業(yè)務(wù)部門提出的融資需求進(jìn)行審核，并結(jié)合公司實(shí)際情況，擬定初步融資方案，包括融資方式、融資渠道、融資成本測算等。方案審議：融資決策委員會(huì)對初步融資方案進(jìn)行審議，重點(diǎn)評估融資的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)狀況及對公司財(cái)務(wù)狀況的影響等。審議通過后，形成最終融資決策。決策執(zhí)行：公司相關(guān)部門按照融資決策委員會(huì)的決策，組織實(shí)施融資活動(dòng)。

三、融資方式與渠道1.銀行貸款適用范圍：滿足公司短期流動(dòng)資金需求或特定項(xiàng)目融資需求。操作流程：申請受理：公司向合作銀行提交貸款申請，提供相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、融資用途說明等。銀行審查：銀行對公司提交的資料進(jìn)行審查，評估公司的信用狀況、還款能力和融資項(xiàng)目的可行性。合同簽訂：經(jīng)審查通過后，公司與銀行簽訂貸款合同，明確貸款金額、期限、利率、還款方式等條款。貸款發(fā)放：銀行按照合同約定向公司發(fā)放貸款。貸后管理：公司按照合同約定使用貸款，并定期向銀行提供財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，配合銀行進(jìn)行貸后檢查。2.商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)適用范圍：公司持有未到期的商業(yè)匯票，為滿足資金周轉(zhuǎn)需求，可將匯票向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貼現(xiàn)。操作流程：票據(jù)背書：公司在商業(yè)匯票背面進(jìn)行背書，注明被背書人名稱、背書日期等信息。貼現(xiàn)申請：向銀行或金融機(jī)構(gòu)提交貼現(xiàn)申請，提供商業(yè)匯票原件、背書轉(zhuǎn)讓證明、公司營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料。審查審批：金融機(jī)構(gòu)對貼現(xiàn)申請進(jìn)行審查，評估匯票的真實(shí)性、有效性和公司的信用狀況等。經(jīng)審批通過后，確定貼現(xiàn)利率和貼現(xiàn)金額。貼現(xiàn)資金到賬：公司與金融機(jī)構(gòu)簽訂貼現(xiàn)協(xié)議，金融機(jī)構(gòu)扣除貼現(xiàn)利息后，將貼現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)到公司指定賬戶。3.資產(chǎn)證券化適用范圍：公司將符合條件的應(yīng)收賬款等資產(chǎn)進(jìn)行組合，通過設(shè)立特殊目的載體（SPV），發(fā)行資產(chǎn)支持證券進(jìn)行融資。操作流程：基礎(chǔ)資產(chǎn)篩選：公司篩選出符合證券化要求的應(yīng)收賬款等基礎(chǔ)資產(chǎn)，進(jìn)行盡職調(diào)查和評估。設(shè)立SPV：設(shè)立特殊目的載體，作為資產(chǎn)證券化的發(fā)行主體。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移：將基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給SPV，實(shí)現(xiàn)真實(shí)出售和破產(chǎn)隔離。信用增級：通過內(nèi)部增信（如優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)安排）或外部增信（如擔(dān)保、保險(xiǎn)等）提高資產(chǎn)支持證券的信用質(zhì)量。證券發(fā)行：聘請承銷商等中介機(jī)構(gòu)，向投資者發(fā)行資產(chǎn)支持證券。資金歸集與支付：證券發(fā)行成功后，募集資金歸集到指定賬戶，按照約定支付給公司，并根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)的回收情況向投資者支付本息。4.股東借款適用范圍：在公司經(jīng)營需要且股東同意的情況下，由股東向公司提供借款。操作流程：借款協(xié)議簽訂：公司與股東簽訂借款協(xié)議，明確借款金額、期限、利率、還款方式等條款。借款支付：股東按照借款協(xié)議約定將借款資金支付到公司指定賬戶。借款償還：公司按照借款協(xié)議約定按時(shí)償還借款本息。

四、融資成本管理1.成本核算財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對融資成本進(jìn)行核算，包括利息支出、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。融資成本應(yīng)按照不同融資方式、融資項(xiàng)目進(jìn)行明細(xì)核算，以便準(zhǔn)確反映融資成本情況。2.成本控制融資方式選擇：在滿足融資需求的前提下，綜合比較不同融資方式的成本，優(yōu)先選擇成本較低的融資方式。談判協(xié)商：與金融機(jī)構(gòu)等融資對手進(jìn)行談判協(xié)商，爭取優(yōu)惠的融資利率和條款，降低融資成本。風(fēng)險(xiǎn)管理：加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)管理，避免因信用風(fēng)險(xiǎn)等導(dǎo)致融資成本增加。例如，通過提高公司信用評級、提供足額擔(dān)保等方式，降低金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

五、融資風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識別與評估信用風(fēng)險(xiǎn)：評估融資對手的信用狀況，包括金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)、股東的財(cái)務(wù)實(shí)力等，防止因融資對手違約導(dǎo)致公司損失。市場風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注市場利率、匯率等波動(dòng)對融資成本和公司財(cái)務(wù)狀況的影響。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：合理安排融資期限和還款計(jì)劃，確保公司有足夠的資金償還債務(wù)，避免出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。法律風(fēng)險(xiǎn)：審查融資活動(dòng)涉及的法律法規(guī)和合同條款，確保融資行為合法合規(guī)，避免法律糾紛。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施信用風(fēng)險(xiǎn)管理：對融資對手進(jìn)行盡職調(diào)查，建立信用檔案；要求提供足額擔(dān)保或其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施；定期跟蹤融資對手的信用狀況變化。市場風(fēng)險(xiǎn)管理：采用利率互換、外匯套期保值等金融工具對沖市場風(fēng)險(xiǎn)；密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：制定合理的資金預(yù)算計(jì)劃，優(yōu)化資金配置；保持一定的流動(dòng)性儲備，拓寬融資渠道，確保在資金緊張時(shí)有足夠的融資來源。法律風(fēng)險(xiǎn)管理：聘請專業(yè)法律顧問對融資合同等法律文件進(jìn)行審查；加強(qiáng)內(nèi)部法律培訓(xùn)，提高員工法律意識，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

六、融資合同管理1.合同簽訂融資活動(dòng)涉及的合同，如貸款合同、貼現(xiàn)協(xié)議、資產(chǎn)證券化相關(guān)合同、股東借款協(xié)議等，必須由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽訂。合同簽訂前，業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)行會(huì)簽，對合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合公司利益和法律法規(guī)要求。2.合同履行合同簽訂后，各部門應(yīng)按照合同約定履行各自的義務(wù)。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照融資用途合理使用資金；財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)按時(shí)足額償還債務(wù)，做好資金管理和核算工作。定期對合同履行情況進(jìn)行檢查和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施解決，確保合同的順利履行。3.合同變更與解除如因特殊原因需要變更或解除融資合同，必須經(jīng)融資決策委員會(huì)審議通過，并與融資對手協(xié)商一致，簽訂書面變更或解除協(xié)議。變更或解除合同涉及的相關(guān)事宜，如資金結(jié)算、費(fèi)用調(diào)整等，應(yīng)按照協(xié)議約定妥善處理。

七、融資檔案管理1.檔案內(nèi)容融資檔案包括融資申請文件、審批文件、合同協(xié)議、相關(guān)報(bào)表、評估報(bào)告、法律文件等與融資活動(dòng)有關(guān)的各類資料。2.檔案整理與歸檔業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門負(fù)責(zé)收集和整理本部門在融資活動(dòng)中產(chǎn)生的資料，并及時(shí)移交公司檔案管理部門。檔案管理部門按照檔案管理規(guī)定對融資檔案進(jìn)行分類、編號、裝訂，建立電子和紙質(zhì)檔案，確保檔案的完整性和規(guī)范性。3.檔案保管與查閱融資檔案應(yīng)妥善保管，保管期限按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何部門和個(gè)人不得擅自查閱、復(fù)印、借出融資檔案。因工作需要查閱融資檔案的，應(yīng)按照規(guī)定辦理查閱手續(xù)，并在指定地點(diǎn)查閱。

八、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查融資業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制情況、融資成本管理等方面的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.定期檢查財(cái)務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門定期對融資活動(dòng)進(jìn)行自查，檢查融資資金的使用情況、還款計(jì)劃執(zhí)行情況、合同履行情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。3.違規(guī)處理對違反本制度規(guī)定