財務印章使用管理辦法?一、總則1.目的為了加強公司財務印章的管理，規范財務印章的使用，防范財務風險，確保公司資金安全和財務工作的正常運行，特制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分公司、子公司財務印章的管理與使用。3.財務印章定義本辦法所指財務印章包括財務專用章、法定代表人章、發票專用章、財務負責人章等與財務工作相關的印章。

二、財務印章的刻制與啟用1.刻制財務印章由公司統一指定專人負責辦理刻制事宜。刻制前，需填寫《財務印章刻制申請表》，詳細說明印章名稱、用途、規格等信息，并經財務負責人、公司分管領導審核，報公司法定代表人批準后，方可辦理刻制手續。財務印章必須在公安機關指定的具有資質的印章刻制單位刻制，確保印章質量和安全性。2.啟用新刻制的財務印章啟用前，需由財務部門填寫《財務印章啟用申請表》，注明啟用日期、印章名稱、規格等信息，并附上印章印模。經財務負責人、公司分管領導審核，報公司法定代表人批準后，方可正式啟用。同時，應將印章啟用信息在公司內部進行備案。

三、財務印章的保管1.保管原則財務印章應實行專人保管、分人分印、相互制約的原則，確保印章安全。2.保管人員職責財務專用章由財務部門指定專人保管，負責辦理與財務核算、資金收付等相關的業務印章使用事項。法定代表人章由法定代表人或其授權的專人保管，負責辦理涉及法定代表人簽字的相關業務事項。發票專用章由發票開具人員保管，負責辦理發票開具、蓋章等業務。財務負責人章由財務負責人保管，負責辦理重要財務文件、報表等的蓋章確認事項。保管人員應嚴格遵守印章保管規定，不得擅自將印章交予他人代管或使用。如有特殊情況需要委托他人辦理相關業務的，必須經財務負責人批準，并辦理書面委托手續。3.保管設施要求財務印章應存放在安全可靠的保險柜或專門的印章保管箱內，確保印章存放環境安全、干燥、通風。保險柜或保管箱的鑰匙、密碼應分別由不同人員保管，不得由同一人同時掌握。

四、財務印章的使用1.使用范圍財務專用章用于公司財務結算、票據背書、財務報表蓋章、稅務申報等與財務相關的業務事項。法定代表人章用于公司法定代表人授權范圍內的經濟合同簽訂、重要文件審批等事項。發票專用章用于公司對外開具的發票蓋章。財務負責人章用于重要財務文件、報表等的蓋章確認，以及財務負責人授權范圍內的相關業務事項。2.使用流程申請：使用財務印章時，需填寫《財務印章使用申請表》，詳細說明用印事項、用印文件名稱、份數、用印時間等信息，并由申請部門負責人簽字確認。審核：申請表經財務負責人審核，根據用印事項的性質和金額大小，確定是否需要公司分管領導或法定代表人審批。審批通過后，申請表上應簽署審批意見和審批人姓名。用印：保管人員根據審核通過的申請表，在規定的用印范圍內進行用印操作。用印時，應確保印章清晰、端正，與文件內容相符。用印完畢后，應在《財務印章使用登記表》上詳細記錄用印日期、用印事項、用印文件名稱、份數、審批人等信息，并由用印人簽字確認。3.特殊情況處理如遇緊急業務需要立即用印，無法按照正常流程進行審批的，應先電話向財務負責人或相關領導請示，經同意后先行用印，但事后必須及時補辦審批手續。涉及重大經濟事項或金額較大的合同用印，必須經公司法定代表人審批后方可用印。4.禁止使用情況未經審批的文件、合同等不得使用財務印章。空白紙張、空白介紹信、空白合同等不得加蓋財務印章。與公司財務無關的事項不得使用財務印章。

五、財務印章的交接1.交接原則財務印章保管人員因工作調動、離職等原因需要辦理印章交接手續的，必須嚴格按照規定進行交接，確保印章交接過程清晰、完整、安全。2.交接流程交接準備：交接前，原保管人員應整理好所保管的財務印章及相關資料，填寫《財務印章交接清單》，詳細列出印章名稱、規格、數量、啟用日期等信息，并附上印章印模。交接辦理：交接時，原保管人員、新保管人員和監交人應同時在場，按照《財務印章交接清單》逐一核對印章及相關資料，并在清單上簽字確認。交接過程中，應確保印章的真實性和完整性，如有疑問或發現問題，應及時查明原因并處理。交接備案：交接手續辦理完畢后，財務部門應將《財務印章交接清單》復印件報公司財務負責人備案，同時將新保管人員信息在公司內部進行公示。

六、財務印章的廢止與銷毀1.廢止財務印章因磨損、遺失、被盜或其他原因需要廢止的，保管人員應及時向財務負責人報告，并填寫《財務印章廢止申請表》，詳細說明廢止原因、印章名稱、規格、數量等信息。經財務負責人審核，報公司分管領導和法定代表人批準后，方可廢止。2.銷毀廢止的財務印章應及時進行銷毀，以防止印章被非法使用。銷毀時，應由財務部門會同公司審計部門或其他相關部門共同進行，確保銷毀過程的合規性和徹底性。銷毀后，應填寫《財務印章銷毀登記表》，詳細記錄銷毀日期、印章名稱、規格、數量、銷毀方式等信息，并由銷毀人員和監銷人員簽字確認。

七、監督與檢查1.監督部門公司財務部門負責對財務印章的使用和管理情況進行日常監督檢查，確保印章使用規范、安全。公司審計部門負責對財務印章的管理和使用情況進行定期審計監督，檢查印章管理制度的執行情況，發現問題及時提出整改意見。2.檢查內容財務印章的保管是否符合規定，是否存在一人保管全部印章的情況。財務印章的使用是否按照規定流程進行審批，審批手續是否齊全。財務印章的使用記錄是否完整、準確，是否存在虛假記錄或遺漏記錄的情況。財務印章的交接手續是否規范，交接過程是否清晰、完整、安全。廢止的財務印章是否及時銷毀，銷毀過程是否合規。3.違規處理對于違反本辦法規定使用和管理財務印章的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰。情節較輕的，給予批評教育、責令改正；情節嚴重的，給予警告、罰款、降職、撤職等處分；構