中級公司信貸-中級銀行從業資格考試《公司信貸》彩蛋押題2單選題（共70題，共70分）(1.)在貸款發放中，對借款合同審查應著重于()的審查。A.合同形式B.合（江南博哥）同必備條款C.合同附加條款D.合同生效條件正確答案：B參考解析：在貸款發放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查。(2.)貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指()。A.貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定B.貸款合同要符合銀行業金融機構自身各項基本制度的規定和業務發展需求C.貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益D.貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰正確答案：B參考解析：貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定是指貸款合同制定原則中的不沖突原則，選項A錯誤。貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益是指貸款合同制定原則中的維權原則，選項C錯誤。貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰是指貸款合同制定原則中的完善性原則，選項D錯誤。(3.)在銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的()，分銷給其他銀團成員的份額原則上不低于()。A.50％；20％B.10％；50％C.20％；50％D.50％；10％正確答案：C參考解析：單家銀行擔任牽頭行時,其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％；分銷給其他銀團成員的份額原則上不低于50％。(4.)商業銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于()。A.依法清收B.以資抵債C.常規清收D.現金清收正確答案：C參考解析：常規清收包括直接追償、協商處置抵（質）押物、委托第三方清收等方式。(5.)有關抵債資產的處置，動產應當自取得之日起()內予以處置。A.1年B.6個月C.3個月D.2年正確答案：A參考解析：抵債資產收取后應盡快處置變現，應以抵債協議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產取得日，不動產和股權應自取得日起2年內予以處置；除股權外的其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產應自取得日起1年內予以處置。(6.)()是指借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾。A.信用證B.貸款承諾C.承兌D.貸款意向書正確答案：B參考解析：A項，信用證是一種由開證銀行根據信用證相關法律規范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內憑符合規定的單據付款的書面文件；C項，承兌是銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為；D項，貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。(7.)在經濟周期經過頂峰后，企業出現突如其來的銷售增長下滑，這時（）。A.企業需要增加存貨來增加資產持有B.即使出現了經濟衰退，企業的信用度也不會下滑C.離最終的經濟停滯甚至經濟下滑還有很長一段時間D.信貸人員應等到經濟出現負增長時才開始應對信貸風險正確答案：C參考解析：A選項，在經濟周期經過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導致企業存貨上升和價格下降，這時企業需要降低多余的存貨來增加現金流入；B選項，即使在經濟周期中，經濟衰退的幅度較小，不會出現經濟蕭條，企業的信用度也會大幅下滑；D選項，在經濟增長停滯甚至出現負增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風險，通常難以挽回信貸損失。(8.)下列關于行業內競爭程度的說法，正確的是（）。A.具有行業分散特征的行業競爭程度較低B.低經營杠桿增加競爭C.市場成長越迅速，競爭程度越大D.退出市場的成本越高，競爭程度越大正確答案：D參考解析：A選項，具有行業分散特征的行業競爭激烈；B選項，高經營杠桿增加競爭；C選項，市場成長越緩慢，競爭程度越大。(9.)公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的()。A.政府機關B.部門C.企（事）業法人D.個人正確答案：C參考解析：公司信貸的借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業法人。借款人應符合的要求有：①“誠信申貸”的基本要求；②借款人的主體資格要求；③借款人經營管理的合法合規性；④借款人信用記錄良好；⑤貸款用途及還款來源明確合法。(10.)貸款質押的最主要風險因素是()。A.虛假質押風險B.司法風險C.匯率風險D.操作風險正確答案：A參考解析：目前銀行辦理的質押貸款在業務中主要的風險有：虛假質押風險、司法風險、匯率風險和操作風險。其中，虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素。(11.)下列關于銀行抵債資產的表述，錯誤的是()。A.集體所有的土地使用權可以單獨用于抵償債務B.銀行不得擅自使用抵債資產C.不動產和股權應自取得之日起2年內予以處置D.抵債資產收取后原則上不能對外出租正確答案：A參考解析：A項，根據相關法律規定，所有權、使用權不明確或有爭議的財產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外。(12.)下列有關商業銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是()。A.商業銀行應制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執行部門內部的資料流轉要求和審核規則B.貸款支付后因借款人交易對手原因導致退款的，貸款人應及時通知借款人重新付款并審核C.商業銀行應要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求正確答案：C參考解析：C項，在受托支付方式下，銀行業金融機構除須要求借款人提供提款通知書、借據外，還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、共同簽證單、付款文件等。(13.)某項目的凈現金流量如下，則其投資回收期為()。A.4B.3.67C.3.5D.3.33正確答案：D參考解析：投資回收期的計算公式為：投資回收期＝[累計凈現金流量開始出現正值年份數]－1＋[上年累計凈現金流量絕對值/當年凈現金流量]，其中，“當年凈現金流量”的“當年”指“累計凈現金流量開始出現正值年份”。由題可知第四年累計凈現金流量開始為正，所以投資回收期＝4－1＋20/60≈3.33（年）。(14.)在貸款項目環境條件分析中，銀行對項目環境保護的治理方案進行審查的內容不包括()。A.對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施B.經治理的各種污染物的排放量是否低于國家環境部門規定的標準C.在總投資中是否包括了環保工程的相關投資，是否單獨列項，來源有無保證D.設計任務書中的治理技術是否合理可靠正確答案：C參考解析：銀行對項目環境保護的治理方案進行審查的內容包括：審查對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施；審查設計任務書中的治理技術是否合理可靠，經治理的各種污染物的排放量是否低于國家生態環境部門規定的排放量。C項屬于審查建設總投資與總設計環節應包括的內容。(15.)審貸分離的核心是將負責信貸業務調查的______與負責信貸業務審查審批的______相分離，以達到相互制約的目的。()A.業務部門；監控部門B.業務部門；管理部門C.調配部門；稽核部門D.管理部門；調配部門正確答案：B參考解析：審貸分離是指將信貸業務辦理過程中的調查和審查審批環節進行分離，分別由不同層次機構和不同部門（崗位）承擔，以實現相互制約并充分發揮信貸審查審批人員專業優勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負責信貸業務調查的業務部門（崗位）與負責信貸業務審查審批的管理部門（崗位）相分離，以達到相互制約的目的。(16.)抵押物由于技術相對落后造成的貶值稱為()。A.經濟性貶值B.功能性貶值C.科技性貶值D.實體性貶值正確答案：B參考解析：抵押物價值的變動趨勢，一般可從下列方面進行分析：（1）實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。（2）功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值。（3）經濟性貶值，即由于外部環境變化引起的貶值或增值。(17.)下列有關商業銀行貸款發放及審查事項的表述，錯誤的是()。A.商業銀行公司業務部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款、購買商品費用、支付勞務費用等D.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象正確答案：A參考解析：A項，公司業務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。(18.)______是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就______草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的制度。()A.破產重整；破產重整協議B.破產清算；破產清算協議C.和解；和解協議D.以資抵債；以資抵債協議正確答案：C參考解析：和解是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。各國破產法雖都有和解制度，但把和解與整頓結合起來，則為我國《破產法》的獨創。(19.)下列關于財產保全的表述，錯誤的是()。A.申請財產保全應當謹慎，但銀行不需承擔一旦申請錯誤賠償被申請人損失的責任B.財產保全分為訴前財產保全和訴中財產保全兩類C.財產保全能起到迫使債務人主動履行義務的作用D.訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到損失，因而在起訴前申請采取財產保全措施正確答案：A參考解析：申請財產保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失。(20.)現金流量中的現金不包括()。A.活期存款B.長期證券投資C.三個月以內的證券投資D.庫存現金正確答案：B參考解析：現金流量中的現金被廣義化，既包括現金，又包括現金等價物。現金流量中的現金包括兩部分：①現金，即企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；②現金等價物，即企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。(21.)貸款項目建設的必要性評估不包括()。A.項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析B.項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析C.貸款項目是否符合國家產業政策，是否符合國家總體布局和地區經濟結構的需要D.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經濟合理正確答案：D參考解析：D項屬于項目建設配套條件評估需要考慮的內容。(22.)授權適度原則指銀行業金融機構應按照信貸風險控制和()兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現集權與分權的平衡。A.擴大貸款數額B.提高審批效率C.獲取最大利息收入D.提高貸款份額正確答案：B參考解析：授權適度原則是指銀行業金融機構應兼顧信貸風險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權金額及行權方式，以實現集權與分權的平衡。實行轉授權的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權。(23.)在通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況時，下列哪一個指標不被考慮在內？()A.貨品質量、價格和付款條件B.經營業績指標C.技術水平、設備狀況和環保情況D.目標客戶和收款條件正確答案：B參考解析：供應階段分析的指標有：①貨品質量；②貨品價格；③供貨穩定性；④進貨渠道；⑤付款條件。生產階段分析的指標有：①技術水平；②設備狀況；③環保情況。銷售階段分析的指標有：①目標客戶；②銷售渠道；③收款條件。B項，經營業績指標屬于產品競爭力和經營業績分析。(24.)股東背景在很大程度上決定著客戶的經濟性質、經營方向、管理方式及社會形象等，因此信貸人員需要對客戶的股東背景給予關注。以下對各類股東背景的特征，表述錯誤的是()。A.上市背景的客戶通常管理較規范，并有集團經營優勢，不會發生關聯交易B.家庭背景的客戶通常風險意識較強，經營上精打細算C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術力量較強，但可能通過關聯交易轉移利潤D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優勢，行業競爭性強，但管理效率不高正確答案：A參考解析：股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經濟性質、經營方向、管理方式及社會形象等。客戶的股東背景有以下情況需要引起關注：①家庭背景；②外資背景；③政府背景；④上市背景。其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規范，并有集團經營優勢，但關聯方關系復雜，關聯交易較多。(25.)項目生產條件分析不包括()。A.人力資源流動分析B.資源條件分析C.燃料及動力供應條件分析D.原材料供應條件分析正確答案：A參考解析：項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析，主要包括：①資源條件分析；②原材料供應條件分析；③燃料及動力供應條件分析。(26.)在商業銀行信貸業務經營管理架構中，()負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程。A.高級管理層B.監事會C.董事會及其專門委員會D.信貸業務前中后臺部門正確答案：A參考解析：高級管理層的主要職責是執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構、管理信息系統及技術水平，以有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各項風險。(27.)流動比率越高，表明借款人短期償債能力越______，債權人遭受損失的風險越______。()A.強；小B.弱；大C.弱；小D.強；大正確答案：A參考解析：一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。流動比率高，不僅反映借款人擁有的營運資金高，可用以抵償短期債務，而且表明借款人可以變現的資產數額大，債權人遭受損失的風險小。(28.)土地征用費屬于項目總投資中的()。A.預備費B.工程費用C.工程其他費用D.流動資金正確答案：C參考解析：工程其他費用包括土地征用費、耕地占用稅、建設單位管理費、勘察設計咨詢費、職工培訓費、供電供水費、施工機構轉移費及其他必須由項目承擔的建筑工程費用和設備購置與安裝費用以外的費用。(29.)申請強制執行是依法收貸的重要環節，申請執行的法定期限為()。A.4年B.1年C.3年D.2年正確答案：D參考解析：對于已發生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執行。申請執行的期間為2年，執行時效從法律文書規定當事人履行義務的最后一天起計算。(30.)要根據風險的程度和性質，對客戶實施分層管理，采取相應的風險處置措施，這些措施不包括()A.列入重點觀察名單B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求完善擔保條件、增加擔保措施D.提高整體授信額度正確答案：D參考解析：要根據風險的程度和性質，對客戶實施分層管理，采取相應的風險處置措施：（1）列入重點觀察名單；（2）要求客戶限期糾正違約行為；（3）要求完善擔保條件、增加擔保措施；（4）降低整體授信額度，暫停發放新貸款或收回已發放的授信額度等；（5）動態調整資產風險分類。(31.)下列關于流動資金貸款管理的說法，不正確的是()。A.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式B.貸款人應采取現場與非現場相結合的形式履行盡職調查，形成書面報告，并對其內容的真實性、完整性和有效性負責C.貸款人應根據貸審分離、分級審批的原則，建立規范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性D.貸款人可以根據內部績效考核指標，制定期望的貸款規模指標，必要時可在季末突擊放款正確答案：D參考解析：D項，根據《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條,貸款人應根據經濟運行狀況、行業發展規律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規模指標,不得惡性競爭和突擊放貸。(32.)商業銀行應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績以及所處地區經濟環境等，實行有區別的授權，這是信貸授權應遵循的()原則。A.差別授權B.授權適度C.動態調整D.權責一致正確答案：A參考解析：差別授權原則是指商業銀行應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績以及所處地區經濟環境等，實行有區別的授權。(33.)在質權設立的情況下，一物只能設立()質押權。A.五個B.四個C.三個D.一個正確答案：D參考解析：在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而不存在受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。(34.)對于項目融資業務還款賬戶的監控，貸款人應要求借款人指定專門的()，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。A.項目支出賬戶B.項目收入賬戶C.還款賬戶D.融資賬戶正確答案：B參考解析：對于項目融資業務還款賬戶的監控，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。(35.)下列關于質押和抵押的區別，說法不正確的是()。A.抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有B.抵押中的債權取得抵押財產的所有權或部分所有權，質押中的債務人保持對質押財產的占有權C.在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押D.質權的標的物為動產和財產權利正確答案：B參考解析：B項，抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有權,而質權的設立必須轉移質押標的物的占有權，這是質押與抵押最重要的區別。(36.)下列各項中，會引起企業凈現金流量變動的活動是()。A.將現金存入銀行B.從銀行取出現金C.用銀行存款購入一個月到期的債券D.用現金等價物清償30萬元的債務正確答案：D參考解析：在項目評估中現金流入用正值表示，現金流出用負值表示，現金流入與現金流出的差稱為凈現金流量。現金流量只計算實際的現金收支，不計算非實際的現金收支（如折舊等）。AB項只是現金形態的轉換，不影響凈現金流量的變動；用存貨抵償債務不涉及現金及其等價物；C項，用銀行存款購入一個月到期的債券，企業凈現金流量沒有發生變動；D項，用現金等價物清償債務是現金流出，會引起企業凈現金流量減少。(37.)()是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和科學評價。A.客戶評級B.信貸審查C.征信報告D.服務審計正確答案：A參考解析：客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和科學評價,反映的是客戶違約風險的大小。(38.)貸款效益性調查內容包括()。A.對借款人過去三年的經營效益情況進行調查B.考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制C.結合當期資金成本、撥備等監管要求，計算該筆貸款的利差及風險調整后的收益情況D.對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查正確答案：C參考解析：貸款效益性調查內容包括：（1）結合當期資金成本、撥備等監管要求，計算該筆貸款的利差及風險調整后的收益情況.（2）對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。ABD都是貸款安全性調查內容。(39.)()是國家實現宏觀調控的一種政策工具。A.固定利率B.市場利率C.法定利率D.行業公定利率正確答案：C參考解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行所確定的利率，它是國家實現宏觀調控的一種政策工具。(40.)下列關于項目的不確定性分析，說法錯誤的是()。A.盈虧平衡點都是越高越好B.項目對某種因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時評價指標的變化C.項目對某種因素的敏感程度可以表示為評價指標達到某個臨界點時允許某個因素變化的最大極限D.在盈虧平衡點上，企業的銷售收入總額與產品銷售總成本（含銷售稅金）相等正確答案：A參考解析：一般情況下，無論以何種形式表示，盈虧平衡點越低越好，因為盈虧平衡點越低表明項目抗風險能力越強。(41.)國際貨幣基金組織建議地方政府債務率警戒標準為()。A.90％—150％B.90％—120％C.80％—130％D.80％—150％正確答案：A參考解析：地方政府債務率指標是指地方政府債務余額與綜合財力之比，國際貨幣基金組織建議警戒標準為90％—150％。(42.)從業務運作實質來看，福費廷屬于()。A.即期票據貼現B.商業匯票承兌C.即期票據承兌D.遠期票據貼現正確答案：D參考解析：福費廷也稱為包買票據或買斷票據，是指銀行（或包買人）對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現（即買斷）。從業務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據貼現。(43.)借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致()的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險。A.盈利B.資金短缺C.現金流入D.現金流出正確答案：B參考解析：借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件,銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并為企業提供融資結構方面的建議。(44.)債務人或第三人不轉移對財產的占有，將財產作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法以財產折價或拍賣，并就變賣財產的價款優先受償的擔保形式是()。A.抵押B.質押C.保證D.留置正確答案：A參考解析：抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。(45.)()是商業銀行貸款保證人履行保證義務的實際能力。A.保證策略B.保證意愿C.保證措施D.保證實力正確答案：D參考解析：保證實力主要是指保證人的財務狀況，如現金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔保能力。良好的保證意愿是保證人提供擔保和準備履行擔保義務的基礎。(46.)以下關于項目的可行性研究和貸款項目評估區別的說法，不正確的是()。A.涉及領域不同B.發起的主體不同C.發生的時間不同D.研究的范圍與側重點不同正確答案：A參考解析：就涉及領域而言，項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們的區別主要表現在以下幾個方面：（1）發起的主體不同（2）發生的時間不同（3）研究的范圍與側重點不同（4）進行項目評估和可行性研究的目的不同。(47.)()是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人()給符合合同約定用途的借款人交易對象。A.自主支付；自主支付B.受托支付；受托支付C.其他支付；其他支付D.實貸實付；實貸實付正確答案：A參考解析：自主支付是指貸款人在確認借款人滿足合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。(48.)在審查擔保類文件時，業務人員應特別注意()。A.抵（質）押協議的合規性B.抵（質）押協議中的擔保條件C.抵（質）押協議中的擔保期限D.抵（質）押協議生效的前提條件正確答案：D參考解析：在審查擔保類文件時，業務人員應特別注意抵（質）押協議生效的前提條件（如向有關部門登記生效）。對于抵押協議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規避貸款風險。(49.)如借款人擬將債務轉讓給第三人，必須事先獲得()的同意。A.借款人所屬行業主管部門B.中國銀保監會C.貸款人D.中國人民銀行正確答案：C參考解析：根據《貸款通則》第十九條借款人的義務，將債務全部或部分轉讓給第三人的，應當取得貸款人的同意。(50.)關于變更擔保條件，以下說法正確的是()。A.在變更擔保條件過程中，擔保人具有決定權B.變更擔保條件可以將抵押轉換成保證，但保證不允許轉換為抵押或質押C.保證人的責任無法得到直接免除D.若擔保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔保正確答案：D參考解析：變更擔保條件包括：①將抵押或質押轉換為保證；②將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人；③直接減輕或免除保證人的責任。銀行同意變更擔保的前提，通常都是擔保條件的明顯改善或擔保人盡其所能替借款企業償還一部分銀行貸款。(51.)銀行在對貸款項目技術及工藝流程分析中，()是投資項目技術可行性分析的核心。A.工程設計方案評估B.工藝技術方案的分析評估C.設備評估D.產品技術方案分析正確答案：B參考解析：工藝技術方案的分析評估是投資項目技術可行性分析的核心,工藝技術設計標準的好壞和高低,對整個項目的設立及執行有決定性影響。(52.)2009年10月，希臘政府債務問題浮出水面，2009年12月，全球三大國際評級機構之一惠譽評級公司將希臘信貸評級由A一下調至BBB+，前景展望為負面。2011年10月27日，希臘主權債務減記50％，這使一些持有大量希臘國債的歐洲銀行蒙受了巨大損失，這種風險為()。A.操作風險B.區域風險C.匯率風險D.國別風險正確答案：D參考解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付銀行業金融機構債務，或使銀行業金融機構在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使銀行業金融機構遭受其他損失的風險。(53.)()是實貸實付的基本要求。A.協議承諾B.滿足有效信貸需求C.受托支付D.按進度發放貸款正確答案：D參考解析：按進度發放貸款是實貸實付的基本要求。歐美銀行業金融機構在貸款發放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發放貸款，及時慎重地調整貸款發放的節奏和數量，這是貸款發放的最基本要求。(54.)以下關于現金流量的說法，正確的是()。A.已辦理質押的活期存款不能用于還款，但可以計入現金中B.現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量C.現金流量討論現金及現金等價物之間的變動D.現金流量中的現金包括：庫存現金、活期存款、固定資產以及存貨正確答案：B參考解析：現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量；現金凈流量為現金流入量和現金流出量之差。A項，已辦理質押的活期存款不能用于還款，因此應該從現金中剔除；C項，現金流量不討論現金及現金等價物之間的變動，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現金管理；D項，現金流量中的現金包括兩部分：現金，即企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款；現金等價物，即企業持有的期限短、流動性強、易于轉化為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。(55.)下列長期投資決策評價指標中，其數值越小越好的指標是()。A.投資回收期B.凈現值率C.投資利潤率D.內部收益率正確答案：A參考解析：投資回收期亦稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它是項目在財務投資回收能力方面的主要評價指標。在財務評價中，將求出的投資回收期與行業基準投資回收期比較，當項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規定的時間內收回投資。(56.)具有競爭力的產品能為企業贏得市場和利潤，()不是企業產品競爭力的取決因素。A.市場占有率B.質量穩定C.銷價合理D.性能先進正確答案：A參考解析：企業產品的競爭力取決于產品品牌等多種因素，但主要還是取決于產品自身的性價比，那些性能先進、質量穩定、銷價合理的產品往往在市場上具有較強的競爭力，為企業贏得市場和利潤。當企業的產品定價不再具有競爭力或質量出現不穩定狀況時，其經營也會隨之出現問題。(57.)在商業銀行依法收貸過程中，按照法律規定，以下關于仲裁和訴訟時效的敘述正確的是()。A.向仲裁機關申請仲裁的時效為3年，向人民法院提起訴訟的時效是1年B.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是2年C.向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是1年D.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是3年正確答案：D參考解析：按法律規定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。(58.)某公司以上市公司法人股權質押作為貸款擔保，則應該以下列哪種價格作為質押品的公允價格()A.公司最近一期經審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權的凈資產價格2500萬元B.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入的現值，所估算的上市公司法人股權的價值3000萬元C.公司正處于重組過程中，交易雙方關于上市公司法人股權最新的談判價格為2800萬元D.貸款日該上市公司法人股權市值2600萬元正確答案：A參考解析：對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，則應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：①公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格；②以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值，所估算的質押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。(59.)以下關于客戶財務分析說法錯誤的是()。A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權風險越小B.客戶財務分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結構等方面的分析C.客戶營運能力不僅反映借款人資產管理水平和資產配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權益代表投資者對凈資產的所有權，凈資產是借款人全部資產減去全部負債的凈額正確答案：A參考解析：盈利是借款人償還債務的重要資金來源，但不是唯一來源。一般而言，借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權的風險越小。(60.)貸款合規性調查中，對借款人的借款目的進行調查是為了防范()。A.經營風險B.個別風險C.信貸欺詐風險D.投資風險正確答案：C參考解析：貸款合規性調查中，信貸業務人員調查借款人的借款目的主要是為了防范信貸欺詐風險。(61.)貸后債項評級工作主要是()。A.評級發起B.評級認定C.評級推翻D.評級更新正確答案：D參考解析：貸后債項評級工作主要是評級更新,評級更新分為定期評級更新和不定期評級更新。(62.)設定質押的股票必須是()。A.價格會漲的B.價格穩定的C.依法可流通的D.市場價格高的正確答案：C參考解析：根據相關法律規定，用于質押的質物、質押權利必須合法，其中對以股票設定質押的，必須是依法可流通的股票。(63.)參考《流動資金貸款管理暫行辦法》中對營運資金量的測算方法，假設一個借款人2015年銷售收入為200萬，銷售利潤率為10％，預計銷售收入年增長率為20％，營運資金周轉次數為12，則2016年該借款人的營運資金量為()。A.20萬B.200萬C.18萬D.16.67萬正確答案：C參考解析：營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率）×（1+預計銷售收入年增長率）／營運資金周轉次數=200×（1-10％）×（1+20％）／12=18（萬）。(64.)就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過()，期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權。A.2年B.6個月C.3年D.1年正確答案：C參考解析：就一筆保證貸款而言,如果逾期時間超過3年,3年期間借款人未曾歸還貸款本息,而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷,那么該筆貸款訴訟時效期間已超過,將喪失勝訴權。(65.)對模型表現進行監測時，監測人員對模型評級推翻率的統計會更加關注()。A.評級發起人員對模型評級結果的推翻B.評級人員對模型評級結果的推翻C.評級認定人員對評級發起人員評級建議的否決D.評級發起人員對評級認定人員評級建議的否決正確答案：B參考解析：評級推翻主要指評級人員對模型評級結果的推翻和評級認定人員對評級發起人員評級建議的否決。在對模型表現進行監測時,監測人員對模型評級推翻率的統計會更關注前者。(66.)某銀行組織轄內10個分行進行抵債資產拍賣活動，累計處理抵債資產5億元，變現金額3億元，待處理的抵債資產總價為2億元，那么，該銀行抵債資產變現率為()。A.55％B.40％C.60％D.50％正確答案：C參考解析：抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值／已處理的抵債資產總價（原列賬的計價價值）×100％。題中，該銀行抵債資產變現率=3÷5×100％=60％。(67.)下列屬于正常類貸款劃分的參考特征的是()。A.借款人采取不正當手段套取貸款B.經營性現金流量雖為正值，但呈遞減趨勢C.借款人不能償還其他債權人的債務D.債務人有能力履行還款承諾，能夠全額歸還債務本金和利息正確答案：D參考解析：正常類貸款的主要參考特征是債務人有能力履行還款承諾,能夠全額歸還債務本金和利息。選項AC屬于次級類貸款的特征；選項B屬于關注類貸款的特征。(68.)風險預警的()是指經過風險預警及風險處置過程后，對風險預警的結果進行科學的評價，以發現風險預警中存在的問題，深入分析原因，并對預警系統和風險管理進行修正或調整。A.控制B.轉移C.后評價D.后處理正確答案：C參考解析：風險預警的后評價是指經過風險預警及風險處置過程后,對風險預警的結果進行科學的評價,以發現風險預警中存在的問題（如虛警或漏警），深入分析原因，并對預警系統和風險管理進行修正或調整，因此后評價對預警系統的完善十分重要。(69.)相對不良率指標大于()時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。A.0B.0.5C.1D.2正確答案：C參考解析：相對不良率指標反映目標區域信貸資產質量水平在銀行系統中所處的相對位置。指標越高，區域風險越高。該指標大于1時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。(70.)銀行一般要求保證人提供的保證是()。A.一般保證B.一般保證和連帶擔保其中任意一個C.連帶責任保證D.除了連帶責任保證以外的保證正確答案：C參考解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保證責任而發放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責任保證。多選題（共30題，共30分）(71.)對于質押擔保貸款，出質人應向商業銀行提交的材料有()。A.擔保意向書B.出質人資格證明C.質押財產的產權證明文件D.出質人須提供有權作出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財產共有人出具的同意出質的文件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：出質人向商業銀行申請質押擔保，應在提送信貸申請報告的同時，提送出質人提交的“擔保意向書”及以下材料：（1）質押財產的產權證明文件。（2）出質人資格證明。（3）出質人須提供有權作出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權委托書、股東會決議、董事會決議）。（4）財產共有人出具的同意出質的文件。(72.)信貸授權應遵循的基本原則包括()。A.權責一致原則B.授權適度原則C.公平公開原則D.差別授權原則E.動態調整原則正確答案：A、B、D、E參考解析：信貸授權是指銀行金融機構對其所屬業務職能部分、分支機構和關鍵業務崗位開展信貸業務權限的具體規定。其應遵循的基本原則有：①授權適度原則；②差別授權原則；③動態調整原則；④權責一致原則。(73.)在銀行貸款擔保的補充機制中，貸款擔保的補充途徑有()。A.追加擔保品，確保抵押權益B.重新評估擔保品的價值C.追加保證人D.提高擔保品的價格E.維護擔保品的質量正確答案：A、C參考解析：在貸后檢查階段，銀行要側重對保證人與抵（質）押物進行動態分析，并認真做好日常維護工作。擔保的補充機制有：①追加擔保品，確保抵押權益；②追加保證人。(74.)下列說法中正確的有()。A.通常來講，如果銷售收入／凈固定資產比率較高或不斷增長，則說明固定資產的使用效率較高B.杠桿收購就是并購融資C.長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足D.在發展中國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資E.結合固定資產使用率，銀行可以對剩余的固定資產壽命做出一個粗略的估計正確答案：A、E參考解析：B項，并購融資大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易；C項，長期投資屬于一種戰略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權性融資；D項，在發達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資。(75.)項目合法性要件取得情況主要包括()等合法性要件的取得時間、批文文號、批復內容與項目是否一致。A.規劃批復B.立項批復C.環評批復D.可行性研究報告批復E.土地利用合法性文件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：項目合法性要件取得情況主要包括：可行性研究報告批復、立項批復、土地利用合法性文件、規劃批復、環評批復等合法性要件的取得時間、批文文號、批復內容與項目是否一致；項目總投資、投資構成及來源；產品名稱、規模；經濟效益和社會效益評價等內容。(76.)借款企業的全部資金主要來源于()。A.銀行存款B.短期投資C.長期投資D.借入資金E.所有者權益正確答案：D、E參考解析：借款人的全部資金來源于兩個方面：①借入資金，包括流動負債和長期負債；②自有資金，即所有者權益。(77.)下列屬于經濟指標的是()。A.貨幣供應量B.股票價格指數C.失業率D.國民生產總值E.銀行長期商業貸款利率正確答案：A、B、C、D參考解析：經濟指標有三類：①先行指標，主要有貨幣供應量、股票價格指數等，這類指標對將來的經濟狀況提供預示性的信息；②同步指標，主要包括失業率、國民生產總值等，這類指標反映的是國民經濟正在發生的情況，并不預示將來的變動；③滯后指標，主要有銀行短期商業貸款利率、工商業未還貸款等。(78.)信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告，調查報告一般包括以下內容()A.借款人基本情況B.借款人財務狀況C.資金用途D.還款能力E.擔保情況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸前調查報告一般包括以下內容:（1）借款人基本情況（2）借款人生產經營及經濟效益情況（3）借款人財務狀況（4）借款人資信及與銀行往來情況（5）資金用途（6）還款能力（7）擔保情況（8）銀行業金融機構收益預測（9）風險評估意見（10）結論性意見(79.)營運能力指標具體包括()。A.總資產周轉率B.固定資產周轉率C.應收賬款周轉率D.流動比率E.利息保障倍數正確答案：A、B、C參考解析：營運能力指標。這類指標通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉率和周轉天數兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉換。具體指標主要包括總資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率，以及相對應的總資產周轉天數、固定資產周轉天數、應收賬款周轉天數、存貨周轉天數等。(80.)下列屬于貸款合同簽約過程中違規操作的有()。A.對借款人基本信息重視程度不夠B.對有權簽約人主體資格審查不嚴C.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件D.抵押手續不完善或抵押物不合格E.借款合同的變更不符合法律規定正確答案：A、B、D參考解析：CE兩項分別屬于貸款合同存在不合規、不完備等缺陷和履行合同監管不力的問題。(81.)在計算利息保障倍數時，其中的利息費用一般包括()。A.預收賬款利息費用B.流動負債利息費用C.長期負債中進入損益的利息費用D.進入固定資產原價的利息費用E.長期租賃費用正確答案：B、C、D、E參考解析：利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用于衡量客戶償付負債利息能力。其計算公式為：利息保障倍數=（利潤總額+利息費用）/利息費用。此處的利息費用一般包括流動負債利息費用、長期負債中進入損益的利息費用以及進入固定資產原價的利息費用、長期租賃費用等。(82.)下列公式中正確的有()。A.有形凈資產=所有者權益+無形資產B.利息保障倍數=（利潤總額-利息費用）÷利息費用C.速動資產=流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用D.營運資本=流動資產-流動負債E.賒銷收入凈額=銷售收入-現銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣正確答案：C、D、E參考解析：有形凈資產=所有者權益-無形資產-遞延資產,故A選項不正確。利息保障倍數=（利潤總額+利息費用）÷利息費用，故B選項不正確。速動資產=流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用，故C選項正確。營運資本=流動資產-流動負債，故D選項正確。賒銷收入凈額=銷售收入-現銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣，故E選項正確。(83.)在商業銀行貸前調查中，貸款合規性調查主要包括()。A.認定借款人、擔保人合法主體資格B.對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業績、能力和信譽的調查C.對抵押物的價值評估情況進行認定D.對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定E.對貸款使用是否合法合規進行認定正確答案：A、D、E參考解析：BC兩項屬于貸款安全性調查的內容。(84.)不良貸款的處置方式包括()。A.重組B.現金清收C.長期掛賬D.批量轉讓E.呆賬核銷正確答案：A、B、D、E參考解析：不良貸款的處置方式包括：①現金清收；②重組；③呆賬核銷；④批量轉讓。(85.)票據背書連續性的內容包括()。A.每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全B.每一次背書不得附有條件C.各背書相互銜接D.辦理了質押權背書手續的票據應記明“擔保”字樣E.前一次轉讓的被背書人必須是后一次轉讓的背書人正確答案：A、B、C、E參考解析：對于用票據設定質押的，必須對背書進行連續性審查，審查的內容有：①每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書相互銜接的，即前一次轉讓的被背書人必須是后一次轉讓的背書人；②票據質押應辦理質押權背書手續，辦理了質押權背書手續的票據應記明“質押”、“設質”等字樣。(86.)貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應包含的各項內容，具體包括()。A.貸款品種B.貸款利率C.授信對象D.發放條件與支付方式E.擔保方式正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應包含的各項內容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。(87.)行業發展的成長階段，行業銷售、利潤和現金流的特點主要有()。A.現金流為負B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負C.銷售：產品價格下降的同時產品質量卻明顯提高，銷售大幅增長D.利潤：由于銷售大幅提高、規模經濟的效應和生產效率的提升，利潤轉變為正值E.銷售：由于價格比較高，銷售量很小正確答案：A、C、D參考解析：成長階段行業的銷售特點是產品價格下降的同時產品質量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長；利潤的特點是由于銷售大幅提高、規模經濟的效應和生產效率的提升，利潤轉變成正值；現金流的特點是銷售快速增長，現金需求增加，所以這一階段的現金流仍然為負值。(88.)與傳統的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數據的要求更高，需要商業銀行()。A.建立一致的、明確的違約定義B.在建立一致、明確違約定義的基礎上積累至少五年的數據C.與傳統的專家系統相結合D.建立統一的信貸評估指引和操作流程E.建立統一的關鍵要素指標正確答案：A、B參考解析：與傳統的定性分析方法相比,違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率,因此對歷史數據的要求更高，需要商業銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少五年的數據。(89.)對供應鏈金融模式下的存貨和應收賬款，貸后管理應關注的內容包括()。A.應收賬款管理B.應收賬款的質量與壞賬準備情況C.存貨本身的風險，如貨物丟失、挪用、過時或變質的風險D.存貨的周期風險，如由于存貨價格的周期性波動帶來的質押物跌價風險E.對存貨質押融資，要充分考慮當實際銷售已經小于或將小于所預期的銷售量時的風險和對策正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除ABCDE五項外，對供應鏈金融模式下的存貨和應收賬款，貸后管理還應關注的內容有：①對于動態質押方式，還應嚴格審核質物進出庫和庫存變動信息，確保新入庫的商品符合協議約定要求，且商品權屬清晰；②應收賬款催收：銀行根據應收賬款賬期，主動或應債權人要求，采取電話、函件、上門催款直至法律手段等對債務人進行催收。(90.)從理論上看，企業最佳資金結構是指()時的資金結構。A.總資產收益率最高B.權益資本凈利潤率最高C.企業所有者權益最多D.企業價值最大E.綜合成本最低正確答案：B、D、E參考解析：從理論上看，企業最佳資金結構是指企業權益資本凈利潤率最高，企業價值最大而綜合成本最低時的資金結構。但實際上由于籌資活動本身和外部環境的復雜性，很難十分準確地確定這個最佳點。(91.)貸放分控的操作要點主要包括()。A.設立獨立的放款執行部門B.明確放款執行部門的職責C.對抵押物進行嚴格審查D.建立并完善對放款執行部門的考核和問責機制E.對抵押物的價值進行準確評估正確答案：A、B、D參考解析：CE是抵押擔保的管理要點。(92.)在受托支付方式下，商業銀行要求借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，包括()。A.交易合同B.付款文件C.收入證明D.共同簽證單E.貨物單據正確答案：A、B、D、E參考解析：在受托支付方式下，銀行業金融機構除須要求借款人提供提款通知書、借據外,還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、共同簽證單、付款文件等。此外，借款人還應提供受托支付所需的相關業務憑證，如匯款申請書等。(93.)銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有()。A.呆賬核銷申報表（銀行制作填報）B.經辦行（公司）的調查報告C.債權、股權發生明細資料D.借款人、擔保人和擔保方式E.財產清算情況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行申報核銷呆賬,必須提供借款人或者被投資企業資料和經辦行（公司）的調查報告以及其他相關材料。其中，借款人或者被投資企業資料包括呆賬核銷申報表（銀行制作填報）及審核審批資料，債權、股權發生明細材料，借款人（持卡人）、擔保人和擔保方式，被投資企業的基本情況和現狀，財產清算情況等。(94.)所謂杠桿比率就是主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經營的能力。它包括()A.資產負債率B.利息保障倍數C.市盈率D.負債與所有者權益比率E.負債與有形凈資產比率正確答案：A、B、D、E參考解析：所謂杠桿比率就是主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經營的能力。它包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數等，這些統稱為杠桿比率。(95.)在自主支付中，貸款資金發放和支付后的核查內容主要包括()。A.分析借款人是否按約定的金額和用途實施了支付B.借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應分析原因C.借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準D.借款人實際支付是否符合約定的貸款用途E.借款人是否存在化整為零規避貸款人受托支付的情形正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除ABCDE五項外，在自主支付方式下，貸款資金發放和支付后的核查內容還包括：判斷借款人實際支付清單的可信性和其他需要審核的內容。(96.)固定資產貸款借款人應具備的條件包括()。A.借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C.借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄D.符合國家有關投資項目資本金制度的規定E.項目符合國家的產業、土地、環保等相關政策，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《固定資產貸款管理暫行辦法》規定，固定資產貸款借款人應具備以下條件:借款人依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記;借款人信用狀況良好，無重大不良記錄;借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄;國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的，符合其要求;借款用途及還款來源明確、合法;項目符合國家的產業、土地、環保等相關政策，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序;符合國家有關投資項目資本金制度的規定;(97.)下列屬于瀆職行為的是()。A.收受客戶貴重禮物、現金、購物卡或有價財物B.與客戶串通或授意客戶隱瞞不良信用記錄C.與客戶串通或授意客戶提供虛假財務、非財務信息及資料D.參與客戶組織的高檔娛樂、餐飲活動E.主動危害銀行利益的行為正確答案：A、B、C、D、E參考解析：瀆職，是指相關人員明知其行為會發生危害銀行利益的結果并且放任這種結果發生的行為，包括由于未保持良好職業操守而產生的道德風險和其他主動危害銀行利益的行為。ABCD四項屬于未保持良好職業操守而產生的道德風險。(98.)下列選項中，可能導致企業借款需求增加的有()。A.利潤率由正轉負B.季節性銷售增長C.資產效率提高D.固定資產重置及擴張E.商業信用的減少及改變正確答案：A、B、D、E參考解析：總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節性銷售增長、長期銷售增長、資產運營效率下降、固定資產重置及擴張、長期投資、商業信用的減少及改變、債務重構、利潤率下降、紅利支付、一次性或非逾期性支出等。(99.)下列情況中，可能給企業帶來經營風險的有()。A.客戶需求為便攜性PC，企業仍生產臺式機B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時保質完成C.企業只生產臺式機D.以前產品的產、供、銷都由本企業自行提供，最近企業轉型，只負責產品的生產E.只依賴于一家供應商正確答案：A、C、D、E參考解析：對于銀行信貸來說，企業的經營風險部分體現在：不能適應市場變化或客戶需求的變化；持有一筆大額訂單卻不能較好地履行合約；產品結構單一；對存貨、生產和銷售的控制力下降；對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。A選項，企業生產不能適應客戶需求變化；C選項，企業的產品結構過于單一；D選項，企業對存貨、銷售的控制力下降；E選項，企業對供應商過分依賴，這些都可能為企業帶來經營風險。B選項，企業持有一筆大訂單，而且能較好地履行合約，因而不會為企業帶來經營風險。(100.)商業銀行公司信貸管理的原則包括()。A.全流程管理原則B.實貸實付原則C.協議承諾原則D.貸放分控原則E.誠信申貸原則正確答案：A、B、C、D、E參考解析：公司信貸管理的原則包括：（1）全流程管理原則。（2）誠信申貸原則。（3）協議承諾原則。（4）貸放分控原則。（5）實貸實付原則。（6）貸后管理原則。判斷題（共10題，共10分）(101.)審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額是貸款自主支付的操作要點之一。()正確答案：正確參考解析：自主支付的操作要點包括：①明確貸款發放前的審核要求；②加強貸款資金發放和支付后的核查；③審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額。(102.)同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。()正確答案：正確參考解析：個人住房貸款的合同填寫完畢后，填寫人員應及時將有關合同文本交合同復核人員進行復核。同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。(103.)公司為補充營運資本投資資金需求而發生的銀行貸款一般為長期貸款。()正確答案：錯誤參考解析：公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。(104.)在對作為抵押物的機器設備進行估價時，只需考慮的因素是折舊。()正確答案：錯誤參考解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。其中，對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊。(105.)抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押。()正確答案：正確參考解析：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押。(106.)負債與有形凈資產比率是指負債與有形凈資產的比例關系，用于表示