中級個人理財-2025中級銀行從業資格考試《個人理財》押題密卷1單選題（共60題，共60分）(1.)從狹義上講，風險僅指()。A.盈利發生的不確定性B.損失發生的不確（江南博哥）定性C.是否發生的不確定性D.何時發生的不確定性正確答案：B參考解析：風險就是損失發生的不確定性，這種不確定性，包括損失發生與否不確定，發生時間不確定和損失的程度不確定三層含義。狹義上的風險僅指損失發生的不確定性。(2.)某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業工作，享受健全的社會保險與公共醫療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關于周先生家庭建立保險規劃，下列做法中錯誤的是()。A.周先生家庭需要補充的商業保險最好不要超過年繳保費24000元B.優先保障一歲半的孩子C.優先保障收入較高的周先生D.周先生的保費支出應高于妻子的保費支出正確答案：B參考解析：周先生是家庭的主要經濟支柱，承擔整個家庭的支出，一旦其工作能力有所減弱甚至喪失，從而收入降低甚至完全喪失，給家庭生活帶來巨大的影響，所以應該優先保障周先生。?(3.)文先生為女兒投保了一份意外傷害保險，受益人為文先生的妻子，則該保險合同的當事人是()。A.文先生、文先生的妻子B.文先生、文先生的女兒C.文先生的女兒、保險公司D.文先生、保險公司正確答案：D參考解析：保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議，保險合同的當事人包括：①投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人；②保險人，又稱承保人，是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。本案中投保人為文先生，保險人為保險公司。(4.)以下不屬于補償原則相關規定的是()。A.以被保險人的實際損失為限B.以投保人的保險金額為限C.以保險責任范圍內的損失發生為前提D.不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益正確答案：B參考解析：保險補償原則包含兩個基本含義：①只有保險事故發生造成保險標的毀損致使被保險人遭受經濟損失時，保險人才承擔損失補償的責任；②被保險人可獲得的補償量，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即保險人的補償恰好能使保險標的在經濟上恢復到保險事故發生之前的狀態，而不能使被保險人獲得多于損失的補償，尤其是不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益，這是保險補償原則的量的限定。(5.)從2012年起，李某開始每年為他的家用汽車投保一年期、保額10萬元的汽車財產險。在2014年2月，李某將汽車轉手賣給王某，但沒有通知保險公司變更投保人。2015年1月，該汽車發生了保險事故，造成重大損失，對此，()。A.王某可以向保險公司索要保險金B.李某可以向保險公司索要保險金C.王某和李某一起向保險公司索要保險金D.保險公司不用向任何一方提供保險賠償金正確答案：D參考解析：根據最大誠信原則，投保人必須履行告知義務。?(6.)下列說法正確的是()。A.重復保險與共同保險并無實質區別B.重復保險與共同保險的惟一區別在于：重復保險簽發多張保險單，而共同保險只簽發一張保險單C.重復保險的保險金額總和必定超過保險價值，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值D.共同保險和重復保險均屬于再保險正確答案：C參考解析：共同保險(也稱“共保”)是由幾個保險人聯合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險。重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險。重復保險與共同保險不同的地方在于其保險金額的總和超過了保險標的的保險價值。共同保險和重復保險均屬于原保險。(7.)()是指保險人將其所承保的業務的一部分或全部，分給另一個或者幾個保險人承擔。A.原保險B.再保險C.共同保險D.重復保險正確答案：B參考解析：再保險(也稱“分?！?是保險人將其所承保的風險和責任的一部分或全部，轉移給其他保險人的一種保險。(8.)一般情況下，個人年金要比聯合及生存者年金的保費()。A.高B.低C.相等D.無法確定正確答案：B參考解析：個人年金是以一個被保險人作為年金給付條件的年金保險；聯合及生存者年金是以兩個或兩個以上的被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件的年金。從總體上看，由于聯合及生存者年金要比個人年金支付的時間長，它的保費也要比后者高得多。(9.)下列關于實質性重要事實的說法正確的是()。A.指保險人認為重要的事實B.指被保險人認為重要的事實C.一個事實是否構成重要事實，以某一個特定保險人的看法為標準D.對保險人而言，一個事實是否構成重要事實，以一個合理謹慎的保險人在這種情況下其承保決策是否會受到影響作為標準正確答案：D參考解析：實質性重要事實是指那些影響保險雙方當事人作出是否簽約、簽約條件、是否繼續履約、如何履約的每一項事實。對保險人而言，是指那些影響謹慎的保險人承保決策的每一項事實；對于投保人而言，則是指那些會影響善意的投保人作出投保決定的事實，如有關保險條款、費率以及其他條件等。(10.)由于教育投資周期較長，大額提取往往發生在后期子女讀大學期間，有的家長在前期家庭遇到臨時財務困難或有其他大額消費時，難免會動用子女的教育儲蓄投資。這違背了進行教育投資規劃時，應遵循的()原則。A.提前規劃B.從寬預計C.?？顚Ｓ肈.穩健投資正確答案：C參考解析：專款專用是教育金儲備過程中應該遵循的重要原則。因為資源稀缺、變化多，挪用的教育金在許多時候難以如數及時補齊。因此，設立教育資金專門儲蓄、投資賬戶，可以有效避免由于客戶定力不夠在遇到一些臨時經濟困難時，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要繼續深造的時候資金不足的情況。(11.)以下不屬于對教育程度對職業生涯和人生發展的影響的是()。A.職場對學歷與知識水平的要求越來越高B.受教育程度會直接影響收入水平C.教育也成為家庭理財目標D.成年人對繼續教育的需求不斷增加正確答案：C參考解析：教育程度對職業生涯和人生發展的影響表現在：1）職場對學歷與知識水平的要求越來越高2）受教育程度會直接影響收入水平3）成年人對繼續教育的需求不斷增加。(12.)有的教育保險提供教育金，還提供()。A.醫療費B.安家費C.生育費D.婚嫁金正確答案：D參考解析：教育金保險主要包括三種：①純粹的教育金保險，可以提供初中、高中和大學期間的教育費用；②專門針對某個階段教育金的保險，比如針對初中、高中或者大學中的某個階段，主要以附加險的形式出現；③教育金保險保障范圍更加廣泛，不僅提供一定的教育費用，還可以提供創業、婚嫁、養老等生存金。(13.)留學貸款不能用于()。A.支付留學人員本人的學費B.支付留學人員配偶的基本生活費C.支付留學人員旅行的費用D.支付留學人員子女的基本生活費正確答案：C參考解析：出國留學貸款是指商業銀行向出國留學人員本人、配偶或其直系親屬發放的，用于支付出國留學人員學費、基本生活費等必需費用的個人貸款。(14.)下列關于教育保險的說法，錯誤的是()。A.一般孩子只要出生28天就能投保教育保險B.有的教育保險也可分紅C.教育保險具有強制儲蓄的作用，保障性強D.教育保險是最有效率的資金增值手段之一正確答案：D參考解析：D項，保險產品的特點在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。(15.)下列不屬于退休養老金的主要投資方式的是()。A.銀行存款B.債券C.基金D.現金正確答案：D參考解析：一般而言，用于退休養老金的投資要以穩健為主。有較大風險承受能力的人可以適當考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風險收益相對較高的產品。適合養老理財的常用工具還有：銀行存款、銀行理財產品、債券、基金、貴金屬、商業養老保險、信托、房產等。(16.)關于債券的利率風險，下列說法不正確的是()。A.由于利率的變動帶來的風險就稱為利率風險B.浮動利率的債券風險比固定利率的債券風險要低C.在市場利率升高的時候，債券的價格會下降D.如果再投資利率下降，債券的再投資的收益將上升正確答案：D參考解析：在計算債券投資總收益的時候，利息的收益也占相當一部分比率，而利息的收益的大小取決于再投資利率，如果再投資利率下降，那么債券的再投資的收益就會減少，稱這種風險為再投資風險。(17.)固定收益證券的發行者不能按照契約如期如額償還本金和支付利息的風險屬于()。A.信用風險B.通貨膨脹風險C.事件風險D.流動性風險正確答案：A參考解析：信用風險也叫違約風險，是指借款人不能履行合約，無法按時還本付息的可能性。在債券投資的風險中，信用風險是最主要的風險之一。(18.)關于投資組合的相關系數，下列說法不正確的是()。A.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY<0時兩種資產屬于負相關B.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY>0時兩種資產屬于正相關C.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY=0時兩種資產屬于不相關D.一個只有兩種資產的投資組合，當ρXY>1時兩種資產屬于完全正相關正確答案：D參考解析：相關系數等于兩種金融資產的協方差除以兩種金融資產的標準差的乘積。如果相關系數為正，則表明兩種資產的收益正相關；如果相關系數為負，說明兩種資產的收益負相關；如果相關系數為零，說明兩種資產的收益之間沒有相關性。更重要的是，可以證明相關系數總是介于-1和+1之間，這是由于協方差除以兩個標準差乘積后使得計算結果標準化。這有利于判斷資產之間的相關性的大小。(19.)證券市場線描述的是()。A.證券的預期收益率與其總風險的關系B.市場資產組合是風險性證券的最佳資產組合C.證券收益與市場組合收益的關系D.由市場組合與無風險資產組成的資產組合預期收益正確答案：D(20.)下列關于資本市場線和證券市場線的說法中，正確的是()。A.資本市場線描述的是無風險資產和任意風險資產形成的資產組合的風險與收益的關系B.證券市場線描述的是由無風險資產和市場組合形成的資產組合的風險與收益的關系C.證券市場線反映了均衡條件下，任意單一資產或者資產組合的預期收益與總風險之間的關系D.資本市場線反映了有效資產組合的預期收益與總風險的關系正確答案：D參考解析：A項，資本市場線反映的是有效組合的預期收益率和標準差之間的關系，任何單個風險證券由于均不是有效組合而一定位于該直線的下方；BC兩項，證券市場線反映了單個證券與市場組合的協方差和其預期收益率之間的均衡關系。(21.)馬柯維茨投資組合理論中引入了投資者的無差異曲線，每個投資者都有自己的無差異曲線族，關于無差異曲線的特征說法不正確的是()。A.向右上方傾斜B.隨著風險水平增加越來越陡C.無差異曲線是由自己的風險——收益偏好決定的D.與有效邊界無交點正確答案：D參考解析：D項，有效集向上凸的特性和無差異曲線向下凸的特性決定了有效集和無差異曲線的相切點只有一個，也就是說最優投資組合是惟一的。(22.)投資者投資的資產品種很多，既買基金又買股票、國債，此時就應使用經過市場風險系數調整的超額收益，對應的是________指標，該指標越大，表明組合資產的實際業績越________。()A.夏普；差B.特雷諾；差C.夏普；好D.特雷諾；好正確答案：D參考解析：特雷諾指數給出了單位風險的平均超額收益率，其風險使用的是系統風險，當投資人除當前投資組合外，還有其他若干投資組合，亦即投資完全分散化時，則選擇β系數作為當前投資組合的風險指標是合適的；而夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值，它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得的回報，當投資人當前的投資組合為唯一投資時，用標準差作為投資組合的風險指標是合適的。?(23.)理財規劃須關注基金市場，在三大經典風險調整收益率指數中，()是指在一段評價期內基金投資組合的平均超額收益率超過無風險收益率部分與該基金的收益率的標準差之比。A.夏普比率B.詹森指數C.特雷納指數D.晨星指數正確答案：A參考解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得回報。當投資人當前的投資組合為唯一投資時，用標準差作為投資組合的風險指標是合適的。(24.)稅制中，一類稅區別于另一類稅的標志在于()不同。A.征稅對象B.稅目C.稅率D.納稅環節正確答案：A參考解析：征稅對象，又稱課稅對象，它指的是課稅的目的物，即對什么征稅。稅制中，一類稅區別于另一類稅的標志在于征稅對象不同。(25.)下列關于繼子女的遺產繼承權，說法不正確的是()。A.已形成扶養關系的繼子女的生子女可代位繼承B.繼子女只有與繼父母形成教育撫養關系，才有權繼承其繼父母的遺產C.繼子女既有權繼承其繼父或者繼母的遺產，也有權繼承其生父母的遺產D.與被繼承人已形成扶養關系的繼子女的養子女不可以代位繼承正確答案：D參考解析：D項，據繼承法的有關規定，被繼承人的養子女、已形成扶養關系的繼子女的生子女可代位繼承；被繼承人親生子女的養子女可代位繼承；被繼承人養子女的養子女可代位繼承；與被繼承人已形成扶養關系的繼子女的養子女也可以代位繼承；喪偶兒媳對公、婆、喪偶女婿對岳父、岳母，無論其是否再婚，依據《繼承法》第十二條規定，作為第一順序繼承人時，不影響其子女代位繼承。(26.)下列屬于流動性資產的是()。A.債券投資B.小額消費信貸C.基金投資D.活期存款正確答案：D參考解析：典型的家庭流動性資產包括現金和銀行活期存款。AC兩項屬于投資性資產；B項屬于負債。(27.)家庭財富保障規劃應以()優先為原則來制定。A.保障B.分紅C.盈利D.風險正確答案：A參考解析：在保險產品的配置問題上，理財師具體應注意以下幾個原則：①先依照客戶的保障需求做好人壽保險規劃，考慮客戶的預算能力來配置險種。②發生概率雖小但后果嚴重的風險應優先考慮。③應以“保障優先”的原則來制定家庭財富保障規劃，優先配置保障型險種。同時要綜合考慮客戶的財務狀況或預算開支能力再考慮儲蓄分紅或投資連結的險種。對于普通家庭，保險的主要功能是財富保障，而非資產增值（資產增值手段有多種其他選擇）。④保費預算不充足時，盡量不要減少客戶所需的保額。(28.)對實行累進稅率的企業所得進行稅收籌劃，可用方法是()。A.隱瞞收入B.盡量降低收入總額C.集中收入，以提高每次的應稅所得D.使用分劈技術，將所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈正確答案：D參考解析：分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務規劃技術。出于調節收入等社會政策的考慮，許多國家的所得稅和一般財產稅通常都會采用累進稅率，計稅基數越大，適用的最高邊際稅率也越高。使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈，可以使計稅基數降至低稅率級次，從而降低最高邊際適用稅率，節減稅收。(29.)下列關于遺囑的實質要件的描述不恰當的是()。A.遺囑人須有遺囑能力B.遺囑可以取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權C.遺囑須是遺囑人的真實意思表示D.遺囑中所處分的財產須為遺囑人的個人財產正確答案：B參考解析：B項，《繼承法》第十九條規定，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。(30.)在企業經營過程中，中小企業主往往采用()形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。A.于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。B.合伙C.個人獨資D.有限責任正確答案：B參考解析：在企業經營過程中，中小企業主往往采用合伙形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。此外，企業的組織形式也會給中小企業主帶來風險。如果企業采用無限責任公司的形式，那么中小企業主將會對企業的債務承擔連帶責任。如果采用有限責任公司的形式，注冊資金不實、利用公司的設立、變更逃避債務、財產混同、業務混同也會造成對公司債務承擔連帶責任。(31.)下列關于客戶消費觀念的變化過程，說法正確的是()。A.客戶消費觀念由理性消費過渡到感性消費再發展到感情消費B.客戶消費觀念由感性消費過渡到理性消費再發展到感情消費C.客戶消費觀念由感情消費過渡到理性消費再發展到感性消費D.客戶消費觀念由感情消費過渡到感性消費再發展到理性消費正確答案：A參考解析：與企業生產經營理念的發展相呼應，客戶的消費觀念也經歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段。(32.)綜合理財規劃建議屬于理財規劃書的()。A.開場白B.主要內容C.其他內容D.無關內容正確答案：B參考解析：理財規劃書的主要內容包括：(1)家庭基本信息以及尋求專業理財規劃服務的目的。(2)家庭財務狀況分析。(3)明確人生不同階段的理財目標，全生涯模擬仿真結果。(4)理財目標的評估和調整。(5)綜合理財規劃建議。(33.)關于企業年金基金的管理辦法，下列敘述錯誤的是()。A.職工變動工作單位時，企業年金個人賬戶資金可以隨同轉移B.職工未達到國家規定的退休年齡時，可以按照被減少的年金比例提取年金;并且在該職工達到國家退休C.后，被減少的年金提取比例將不得恢復D.出國定居職工的企業年金個人賬戶資金，可根據本人要求一次性支付給本人正確答案：B參考解析：B項，根據《企業年金試行辦法》，職工未達到國家規定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金。(34.)一般來說，女性的退休養老金需求高于男性，退休規劃也應該更早制定，其原因不包括()。A.女性平均壽命高于男性B.女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距C.女性工作時間比男性短D.女性的風險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式正確答案：C參考解析：一般來說，女性的退休養老金需求高于男性，退休規劃也應該更早制定。造成這一現狀的原因主要有三點：(1)女性平均壽命高于男性。(2)女性在工作期間平均收入低于男性，形成收入差距；這種差距既會影響職業生涯的財富積累，也會影響到退休后相關收入的獲得（如企業年金、養老金等）。(3)女性的風險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式。(35.)下列不屬于家族信托的要素的是()。A.委托人B.監察人C.信托財產D.家族信托設立時間正確答案：D參考解析：家族信托的要素主要包括：委托人、受托人、受益人、監察人、投資顧問、信托財產和家族信托設立地點。(36.)在分紅保險中，紅利分配的方式有()。A.現金紅利分配和增額紅利分配B.現金紅利分配和定額紅利分配C.現金紅利分配和變額紅利分配D.變額紅利分配和增額紅利分配正確答案：A參考解析：分紅壽險的紅利分配有現金紅利分配和增額紅利分配兩種方式。(37.)教育投資規劃在財務狀況不佳的情況下不能選擇推遲理財目標實現的時間，體現了教育投資規劃時間及費用的()。A.相對彈性B.相對剛性C.提前規劃D.科學規劃正確答案：B參考解析：從時間方面來看，一般來講，孩子到了一定年齡就必須步入校園接受教育，因此子女的教育投資規劃與退休規劃、購房規劃相比，時間比較剛性，不能像退休規劃或購房規劃一樣，在財務狀況不佳的情況下可以選擇推遲理財目標實現的時間。(38.)消費稅的征稅范圍不包括()。A.煙.酒B.貴重首飾C.小汽車D.電視正確答案：D參考解析：我國現行消費稅設置14個稅目，具體包括:煙、酒、化妝品(高檔護膚類化妝品)、貴重首飾及珠寶玉石、鞭炮焰火、成品油、汽車輪胎、摩托車、小汽車、高爾夫球及球具、高檔手表、游艇、木制一次性筷子、實木地板。(39.)下列屬于對中小企業進行界定的定量方面的指標是()A.企業的組織形式B.所處行業地位C.融資方式D.資產總值正確答案：D參考解析：多數國家對中小企業的界定從定性和定量兩方面進行。其中，定性的指標主要包括企業的組織形式、融資方式及所處行業地位等；定量的指標則主要包括雇員人數、實收資本、資產總值等。(40.)下列選項中，屬于中小企業主性格特征的是()。A.以自我為中心B.做事科學C.決策復雜D.時間觀念差正確答案：A參考解析：一般而言，作為群體，中小企業主的性格有以下幾個特色：(1)以自我為中心。(2)做事干練。(3)決策簡練。(4)時間觀念強。(41.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。上官夫婦的退休資金需求折現至退休時約為()萬元。A.225B.234C.200D.216正確答案：C參考解析：由于上官夫婦退休后的投資年回報率與當時的通貨膨脹率相同(均為4％)，并且夫婦倆預計退休后還可生存25年，故退休資金需求折現至退休時約為8X25=200(萬元)。(42.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。目前，上官夫婦手中的20萬元資金若以6％的速度增長，20年后即夫婦55歲的時候會增長為()元。A.55439B.54234C.644427D.641427正確答案：D參考解析：使用理財計算器的計算過程為：PV=200000，I／Y=6，N=20，PMT=0，CPTFV=641427。(43.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。可以進一步分析，要滿足退休后的生活目標，同時考慮到目前20萬元資金的增長，上官夫婦還約需準備()元的資金，才能滿足退休后的生活需要(忽略退休后的收入部分)。A.1422986B.1158573C.1358573D.1229268正確答案：C參考解析：退休時養老金缺口=2000000-641427=1358573(元)。(44.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。為彌補退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末“定期定投”的方法，則每年年末約需投入()元。A.54247B.36932C.52474D.64932正確答案：B參考解析：使用理財計算器計算：PV=0，I／Y=6，N=20，FV=1358573，CPTPMT=-36932。(45.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。接第(4)題，若上官夫婦每年的節余沒有這么多，二人決定將退休年齡推遲5年，原80000元的年生活費用按照年4％的上漲率上漲，這筆資金5年后會增長為()元。A.104555B.84353C.97332D.79754正確答案：C參考解析：使用理財計算器計算：PV=80000，I／Y=4，N=5，PMT=0，CPTFV=97332。(46.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。接第(5)題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約()元。A.2087600B.2068700C.1946640D.2806700正確答案：C參考解析：上官夫婦推遲了5年退休，屆時退休后的年生活費用為97332元，預計退休后生存20年，則此時的退休基金共需約為=97332X20=1946640(元)。(47.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。上官夫婦35歲初的20萬元基金到60歲初約增值()元。(投資25年，投資收益率6％)A.492187B.579678C.858374D.69905正確答案：C參考解析：使用理財計算器計算：PV=200000，I／Y=6，N=25，PMT=0，CPTFV=858374。(48.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。根據第(6)、(7)題的計算結果，上官夫婦退休后的基金缺口約為()元。(不考慮退休后的收入情況)A.724889B.865433C.954634D.1088266正確答案：D參考解析：推遲退休時間后的養老金缺口=1946640-858374=1088266(元)。(49.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。如果采取退休前每年末“定期定投”的方法，期限25年，投資收益率為6％，為彌補退休基金缺口，每年年末還需投入約()元。A.13011B.22121C.15896D.19836正確答案：D參考解析：使用理財計算器計算：PV=0，I／Y=6，N=25，FV=1088266，CPTPMT=19836。(50.)上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據以上材料回答題。如果通過定期投資來彌補退休金缺口，以()為主的投資組合最適合。A.穩健投資風格的基金B.貨幣市場基金C.股票D.期貨正確答案：A參考解析：為了彌補退休金缺口，客戶可以采取“定期定投”(即類似年金、固定時期、固定額度的投入)的方式，或者其他方式向退休養老基金投入。資產配置的原則應當是在安全的基礎上保持適當的收益率，以穩健投資風格的基金為主的投資組合最適合。(51.)2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據以上材料回答題。假如張先生的愛車發生事故，并且全損，張先生最多可以獲得()萬元的賠償。A.5B.10C.15D.20正確答案：B參考解析：補償原則是指當被保險人發生損失時，通過保險人的補償使被保險人的經濟利益恢復到原來水平，被保險人不能因損失而得到額外收益的原則。(52.)2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據以上材料回答題。接上題，對于財產保險的賠償，下列說法正確的是()。A.應遵循投保多少補償多少的原則B.應遵循損失多少補償多少的原則C.應遵循“多投多賠，少投少賠”的原則D.應保證保險人不能獲利的原則正確答案：B參考解析：保險補償原則包含兩個基本含義:①只有保險事故發生造成保險標的毀損致使被保險人遭受經濟損失時，保險人才承擔損失補償的責任;②被保險人可獲得的補償量，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即保險人的補償恰好能使保險標的在經濟上恢復到保險事故發生之前的狀態，而不能使被保險人獲得多于損失的補償。(53.)2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據以上材料回答題。假如張先生的愛車發生事故，并且全損，按照我國《保險法》的規定，甲、乙、丙財產保險公司應各賠償()。A.3.33萬元.3.33萬元.3.33萬元B.2.5萬元.5萬元.2.5萬元C.1.67萬元.3.33萬元.5萬元D.5萬元.10萬元.15萬元正確答案：C參考解析：重復保險的分攤方式主要有三種:①比例責任分攤方式，即各保險人按其所承擔的保險金額與總保險金額比例分攤保險賠償責任，各保險人承擔的賠款=損失金額x該保險人承保的保險金額/各保險人承保的保險金額總和;②限額責任分攤方式;③順序責任分攤方式。我國對于重復保險采用比例責任分攤的方式，因此甲、乙、丙財產保險公司應各賠償1.67萬元、3.33萬元、5萬元。(54.)2015年，張先生在國家擴大內需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產險公司為其愛車投保了財產險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據以上材料回答題。假如張先生的愛車發生事故，損失6萬元，按照順序責任制的賠償方式，甲、乙、丙財產保險公司應各賠償()。A.2萬元.2萬元.235元B.5萬元.1萬元.0萬元C.I萬元.2萬元.3萬元D.3萬元.6萬元.12萬元正確答案：B參考解析：順序責任分攤方式是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。所以甲財產保險公司賠償5萬元，剩余1萬元損失由乙公司賠償。(55.)楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據以上材料回答題。如果今年年初楊先生中了彩票，一次性又投入了30萬，那么退休時的基金增到()元。A.1456993B.1485697C.2017942D.2146992正確答案：A參考解析：使用財務計算器計算：N=15，I／YR=9，PV=-400000，FV=1456993(元)。(56.)楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據以上材料回答題。楊先生60歲退休時退休基金必需達到的規模是()元。A.1355036B.1146992C.1215812D.1046992正確答案：C參考解析：預計楊先生在退休后還能活20年，退休后每年生活費需要10萬元，退休后采取較為保守的投資策略，年回報率為6％，可以使用財務計算器測算出楊先生在60歲時應當準備的退休基金，計算過程為：時N=20，I／YR=6，PMT=-100000，FV=0，PV時=1215812(元)(先設成先付年金)。(57.)楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據以上材料回答題。假設楊先生的工資上漲，啟動資金仍為10萬元，每年基金投入量為3萬元(后付)，沒有其他投資，那么到退休時的基金規模達到()元。A.1245075B.1338497C.1585489D.2014546正確答案：A參考解析：使用財務計算器計算：N=15，I／YR=9，PV=-100000，PMT=-30000，FV=1245075(元)。即到退休時楊先生的基金規模達到1245075元。(58.)楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據以上材料回答題。楊先生60歲退休時的退休基金缺口為()元。A.677544B.698756C.798446D.851564正確答案：D參考解析：楊先生60歲退休時的退休基金缺VI=1215812-364248=851564(元)。(59.)楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據以上材料回答題。楊先生退休后的余年為()年。A.19B.20C.21D.22正確答案：B參考解析：楊先生60歲退休，預計可以活到80歲，楊先生退休后的余年=80-60=20(年)。(60.)楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據以上材料回答題。假定年投資回報率為9％，楊先生45歲時10萬元的啟動資金到60歲時增長到()元。A.264248B.334886C.364248D.398476正確答案：C參考解析：使用財務計算器計算：N=15，I／YR=9，PV=-100000，FV=364248(元)。即楊先生45歲時10萬元的啟動資金到60歲時增長到364248元。多選題（共20題，共20分）(61.)保險公司對家庭財產進行區分，將家庭財產分為一般可保財產、特約可保財產和不可保財產三類。下列屬于一般可保財產的是()。A.自有居住房屋B.個體勞動者存放在室內的營業器具、工具、原材料和商品C.室內家庭財產D.金銀、珠寶、首飾、古玩、貨幣、古書、字畫等珍貴財物E.室內裝修、裝飾及附屬設施正確答案：A、C、E參考解析：客戶在投保家庭財產保險時首先要確定自己的財產是否屬于可保財產?？杀Ｘ敭a包括：①自有居住房屋；②室內裝修、裝飾及附屬設施；③室內家庭財產。B項屬于特約可保財產；D項屬于不可保財產。(62.)下列教育投資規劃的工具中，屬于長期教育投資規劃工具的有()。A.學生貸款B.教育保險C.教育儲蓄D.國家助學貸款E.出國留學貸款正確答案：B、C參考解析：大體上來說，教育投資規劃工具可分為長期教育投資規劃工具和短期教育投資規劃工具。短期教育投資規劃工具主要包括學校學生貸款、國家助學貸款、商業助學貸款、出國留學貸款等。長期教育投資規劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產品、教育金信托和其他投資理財產品等。(63.)下列關于繳費確認型與待遇確定型企業年金的說法，正確的是()。A.待遇確定型企業年金是一種完全積累類型的退休金計劃B.兩者的繳費模式相同C.待遇確定型企業年金風險全部由雇主承擔D.繳費確認型企業年金養老金取決于個人賬戶余額E.兩者的雇主責任和發放方式都相同正確答案：C、D參考解析：A項，繳費確認型企業年金是一種完全積累類型的退休金計劃。B項，待遇確定型企業年金參保員工個人一般不繳費，雇主提供全部繳費；繳費確認型企業年金參保員工繳費，雇主提供匹配繳費。E項，待遇確定型企業年金雇主提供承諾水平養老金的責任，承擔積累基金投資運營的風險，發放方式為一次性發放或以年金的形式發放；繳費確認型企業年金雇主負責按事先確定的標準向企業年金計劃繳費、向參保員工提供個人賬戶積累基金投資組合選擇的專業知識培訓、信息披露職責等，發放方式為一次性發放或以年金的形式發放，可能允許退休前提前提款。?(64.)行為金融學針對傳統有效市場理論，提出的質疑包括()。A.非理性行為B.投資者非理性行為并非隨機發生C.由于投資者交易的隨機性，能抵消彼此對價格的影響D.投資者可以理性地評估證券價格E.套利會受到一些條件的限制，使之不能發揮預期的作用正確答案：A、B、E參考解析：傳統有效市場理論建立在三個不斷弱化的假設條件上：①投資者是理性的，也就是說可以理性地評估證券價格；②即使投資者是不理性的，但由于他們交易的隨機性，能抵消彼此對價格的影響；③若部分投資者有相同的不理性行為，市場可以利用“套利”使價格恢復理性。行為金融學針對以上三個假設分別質疑：①非理性行為；②投資者非理性行為并非隨機發生；③套利會受到一些條件的限制，使之不能發揮預期的作用。(65.)資產運營能力指企業資產及其組成要素在生產過程中的運營能力。分析指標主要包括()。A.流動比率B.應收賬款周轉率C.現金比率D.存貨周轉率E.資產負債率正確答案：B、D參考解析：資產運營能力主要包括應收賬款周轉率和存貨周轉率兩大類財務指標。ACE三項屬于償債能力分析指標。?(66.)技術分析的假設條件包括()。A.市場行為反映一切信息B.證券價格沿趨勢移動C.歷史會重演D.影響證券市場的因素不可能完全體現在股票價格的變動上E.即使供求關系不發生改變，證券價格的走勢也可能發生反轉正確答案：A、B、C參考解析：作為一種投資分析工具，技術分析是以一定的假設條件為前提的，這些假設是：①市場行為反映一切信息；②證券價格沿趨勢移動；③歷史會重演。D項，市場行為反映一切信息這一假設是進行技術分析的基礎。其主要思想是：任何一個影響證券市場的因素，最終都必然體現在股票價格的變動上。E項，證券價格沿趨勢移動這一假設下，只要供求關系不發生根本改變，證券價格的走勢就不會發生反轉。(67.)對中小企業而言，在風險規避方面需要考慮的內容包括()。A.為保障人才競爭優勢為員工提供養老保險、醫療保險和企業年金等B.通過使用遠期結售匯等金融工具鎖定匯率波動風險C.為降低成本盡量減少保險支出D.為降低意外災害，通過事先防范購買財產保險E.為股東和企業關鍵人物的風險進行管理正確答案：A、B、D參考解析：中小企業風險規避方面的內容包括：①匯率波動風險，很多銀行有遠期結售匯、期權、掉期業務，可以讓企業鎖定匯率成本，既能滿足企業的資金需求，又能達到規避風險的目的；②財產保險，可以讓中小企業在遭受意外災害時，通過事先防范的措施，減輕企業在意外中所受的損失；③補充養老保險、醫療保險及企業年金，隨著人才競爭的加劇，企業有沒有補充養老保險和補充醫療保險和企業年金，已經成為吸引人才的重要條件。(68.)在對財務現狀進行分析后，理財師可以得出一些初步的結論、對客戶進行一些初步的建議，主要體現在哪些方面?()A.通過收入結構的分析，為客戶提供稅務籌劃B.通過流動性分析，要求客戶關注家庭現金儲備的問題C.通過信用和債務管理方面的分析，為客戶提供債務管理和重組計劃D.通過投資現狀的分析，指出客戶當前資產配置的問題及其風險E.通過家庭財務保障的分析，提醒客戶關注潛在的財務風險正確答案：A、B、C、D、E(69.)關鍵人物的風險管理對策有()。A.關鍵人物保險B.提高員工福利.留住人才C.為員工提供養老.健康.傷殘.死亡等多方面的團體保障D.根據具體情況量身定制保險計劃，包括將員工的配偶和子女納入保障計劃中E.以團體形式購買保險正確答案：A、B、C、D、E(70.)資產配置的步驟包括()。A.選擇風險資產類別B.根據所選擇的資產類別的長期預期報酬率.標準差和相互之間的相關系數，在有效前沿上找到最優風險資產組合及其預期收益率和標準差C.選擇無風險資產及其無風險利率，結合客戶的風險系數，在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合D.對應客戶現階段的預期報酬率和最優資產組合進行比較，并確定相應的資產配置比例及其標準差E.對資產配置進行調整正確答案：A、B、C、D參考解析：資產配置主要包括以下幾個步驟：(1)選擇風險資產類別。(2)根據所選擇的資產類別的長期預期報酬率、標準差和相互之間的相關系數，在有效前沿上找到最優風險資產組合及其預期收益率和標準差。(3)選擇無風險資產及其無風險利率，結合客戶的風險系數，在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合。(4)對應客戶現階段的預期報酬率和最優資產組合進行比較，并確定相應的資產配置比例及其標準差。(71.)下列關于家庭結余的說法，正確的有()。A.生活結余是指稅后工作收入減去相應的日常生活支出和專項支出后的盈余部分B.理財結余是指稅后工作收入減去相應的日常生活支出和專項支出后的盈余部分C.自由結余占總結余的比率過高，往往體現出較高的理財積極度D.專項結余占總結余的比率通常也表現出客戶的理財積極