中級風險管理-中級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題匯編3單選題（共90題，共90分）(1.)債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債（江南博哥）權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險是()。A.交易風險B.信用風險C.操作風險D.市場風險正確答案：B參考解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。(2.)()是商業(yè)銀行的決策機構。A.監(jiān)事會B.董事會C.股東大會D.高級經理正確答案：B參考解析：董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行決策機構。董事會對銀行總體負責，包括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況。董事會同時應負責對高管層實施監(jiān)管。(3.)識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應重點關注客戶核心資產重大變動及其凈資產()的變動情況。A.10％以下B.10％以上C.20％以下D.20％以上正確答案：B參考解析：識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關聯(lián)關系，通過非股權投資方式形成的隱性關聯(lián)關系，客戶核心資產重大變動及其凈資產10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。(4.)主要對資產負債表和損益表進行分析的方法是()。A.現(xiàn)金流量分析B.財務比率分析C.財務報表分析D.成本收益分析正確答案：C參考解析：財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經營狀況以及經營過程中存在的問題。(5.)在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關注和確認，體現(xiàn)了損失事件收集工作應堅持()原則。A.統(tǒng)一性B.及時性C.重要性D.謹慎性正確答案：C參考解析：在損失事件收集工作中，要堅持以下原則：①重要性，即在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關注和確認；②及時性，即應及時確認、完整記錄、準確統(tǒng)計操作風險損失事件所導致的直接財務損失，避免因時效問題造成當期統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準確；③統(tǒng)一性，即操作風險損失事件的統(tǒng)計標準、范圍、程序和方法要保持相對一致，以確保統(tǒng)計結果客觀、準確和具有可比性；④謹慎性，即對操作風險損失事件進行確認時，要謹慎、客觀、公允地進行統(tǒng)計，準確計量損失金額。(6.)商業(yè)銀行有效管理個人客戶信用風險的重要工具是()。A.個人信用評分系統(tǒng)B.中國人民銀行個人征信系統(tǒng)C.資金風險評估系統(tǒng)D.個人誠信檔案正確答案：A參考解析：個人信用評分系統(tǒng)由系統(tǒng)自動進行分析處理和評分，可根據(jù)評分結果基本作出是否貸款的決定，是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務的規(guī)模和效率。(7.)同業(yè)市場負債比例反映了商業(yè)銀行同業(yè)負債在總負債中的比例，目前上限為()。A.1/2B.1/3C.1/4D.1/5正確答案：B參考解析：同業(yè)市場負債比例反映了商業(yè)銀行同業(yè)負債在總負債中的比例，目前上限為1/3。(8.)金融衍生產品、金融工程等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理，這屬于商業(yè)銀行()。A.資產風險管理模式階段B.負債風險管理模式階段C.資產負債風險管理模式階段D.全面風險管理模式階段正確答案：D參考解析：金融衍生產品、金融工程等一系列專業(yè)技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理，這屬于商業(yè)銀行全面風險管理模式階段。(9.)下列不屬于其他個人零售貸款風險的是()。A.貸款購買的商品價格下跌導致消費者不愿履約B.抵押權益實現(xiàn)困難C.貸款利息率高導致消費者還款意愿較低D.借款人的真實收入狀況難以掌握正確答案：C參考解析：其他個人零售貸款的風險包括：①借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業(yè)者和自由職業(yè)者；②借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定(如職業(yè)不穩(wěn)定的借款人、面臨就業(yè)困難的大學生等)；③貸款購買的商品質量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約；④抵押權益實現(xiàn)困難；⑤個人生產或者銷售活動失敗，資金周轉發(fā)生困難。(10.)下列選項中，屬于商業(yè)銀行風險偏好定性描述方式的是()。A.維持現(xiàn)有的紅利水平B.零容忍度類指標C.收益類指標D.資本類指標正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好。常見的定性描述有：達到或超過目標信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風險暴露、維持現(xiàn)有的紅利水平、滿足監(jiān)管要求和期望等。(11.)凈穩(wěn)定資金比例的計算公式為()。A.核心負債/總負債×100％B.(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)/總負債×100％C.可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金×100％D.(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/各項存款正確答案：C參考解析：凈穩(wěn)定資金比例是根據(jù)銀行一個年度內資產的流動性特征設定可接受的最低穩(wěn)定資金量。凈穩(wěn)定資金比例是流動性覆蓋率的一個補充，鼓勵銀行通過結構調整減少短期融資、增加長期穩(wěn)定資金來源。凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金×100％。(12.)下列不屬于操作風險損失事件收集工作應堅持的原則的是()。A.及時性B.客觀性C.重要性D.統(tǒng)一性正確答案：B參考解析：在操作風險損失事件收集工作中，要堅持以下原則：①重要性；②及時性；③統(tǒng)一性；④謹慎性。(13.)下列不屬于商業(yè)銀行集團法人客戶的是()。A.在經營決策上直接控制其他企業(yè)法人的企事業(yè)法人B.共同被第三方企事業(yè)法人所控制的企事業(yè)法人C.主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬共同直接控制的企事業(yè)法人D.零售客戶正確答案：D參考解析：集團法人客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：①在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；②共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；③主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的；④存在其他關聯(lián)關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。(14.)在代理業(yè)務中，委托方偽造收付款憑證騙取資金的操作風險歸屬于()業(yè)務類別。A.人員因素B.內部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件正確答案：D參考解析：代理業(yè)務外部事件操作風險有：委托方偽造收付款憑證騙取資金；通過代理收付款進行洗錢活動；由于新的監(jiān)管規(guī)定出臺而引起的風險等。(15.)流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產滿足未來至少()日的流動性需求。A.10B.15C.20D.30正確答案：D參考解析：流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產滿足未來至少30日的流動性需求。(16.)風險管理流程中，()的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度。A.風險識別B.風險計量C.風險監(jiān)測D.風險控制正確答案：A參考解析：風險識別是指對影響各類目標實現(xiàn)的潛在事項或因素予以全面識別，進行系統(tǒng)分類并查找出風險原因的過程，其目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎。(17.)在風險管理實踐中，為了對不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的()。A.風險確定性B.預期收益C.預汁損失D.經濟增加值正確答案：B參考解析：因為風險的存在，商業(yè)銀行的收益是具有不確定性的。在風險管理實踐中，為了對這種不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的預期收益。(18.)對股東大會負責的監(jiān)督機構是()。A.董事會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.中國銀監(jiān)會正確答案：B參考解析：在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內部監(jiān)督機構，對股東大會負責。(19.)()是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失。A.預期損失B.非預期損失C.災難性損失D.自然性損失正確答案：A參考解析：預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值(有時也采用中間值)。(20.)在單一法人客戶的非財務因素分析中，下列不屬于行業(yè)風險分析的內容的是()。A.所有者關系、內部控制機制是否完備及運行正常B.行業(yè)競爭力及替代性分析C.行業(yè)的成本及盈利性分析D.行業(yè)監(jiān)管政策和有關環(huán)境分析正確答案：A參考解析：行業(yè)風險分析的主要內容包括：①行業(yè)特征及定位；②行業(yè)成熟期分析；③行業(yè)周期性分析；④行業(yè)的成本及盈利性分析；⑤行業(yè)依賴性分析；⑥行業(yè)競爭力及替代性分析；⑦行業(yè)成功的關鍵因素分析；⑧行業(yè)監(jiān)管政策和有關環(huán)境分析。(21.)下列有關風險限額管理的說法中，錯誤的是()。A.行業(yè)標準和監(jiān)管目標不是限額目標值設定的絕對參考B.限額指標很多是絕對額指標C.風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監(jiān)測和風險限額控制三個環(huán)節(jié)D.監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求正確答案：B參考解析：在風險指標的選取上，各類風險限額一般會選取監(jiān)管部門關注的風險指標作為限額指標，因此限額指標很多是比率指標。也有部分限額采用的是絕對額指標。(22.)國際金融協(xié)會針對風險偏好的傳導提出四點意見，下列關于此意見描述錯誤的是()。A.機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，各級管理層必須親自參加B.為各個業(yè)務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業(yè)務開展的實際約束C.各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業(yè)務計劃D.對業(yè)務條線和分支機構的風險保持持續(xù)關注，以促進風險偏好的動態(tài)更新正確答案：A參考解析：國際金融協(xié)會針對風險偏好的傳導提出以下四點意見：①機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，且高級管理層必須親自參加；②為各個業(yè)務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業(yè)務開展的實際約束；③各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業(yè)務計劃，并向下屬闡明其風險和限額政策；④對業(yè)務條線和分支機構的風險保持持續(xù)關注，以促進風險偏好的動態(tài)更新。(23.)下列關于定金的說法，正確的是()。A.債務人履行債務后，定金可以抵作價款B.給付定金的一方不履行約定的債務的，可以要求返還定金C.收受定金的一方不履行約定的債務的，應當三倍返還定金D.債務人履行債務后，定金不能收回正確答案：A參考解析：定金是指當事人可以約定一方向對方給付定金作為債權的擔保。債務人履行債務后，定金應當?shù)肿鲀r款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金；收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金。商業(yè)銀行極少采用留置與定金作為擔保方式。(24.)下列商業(yè)銀行外包管理工作中，屬于董事會職責范圍的是()。A.負責外包活動的日常管理B.確定外包管理團隊職責C.執(zhí)行外包風險管理的政策D.定期審閱本機構外包活動相關報告正確答案：D參考解析：在外包管理的組織中，董事會負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審議批準外包的風險管理制度；審議批準本機構的外包范圍及相關安排；定期審閱本機構外包活動相關報告；定期安排內部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排，故選項D正確。選項A、C為外包管理團隊的職責，選項B是高級管理層的職責。(25.)風險管理的“三道防線”中第三道防線是指()。A.業(yè)務條線部門B.內部審計C.風險管理部門D.合規(guī)部門正確答案：B參考解析：“三道防線”是指在銀行內部構造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，相互之間協(xié)調配合，分工協(xié)作，并通過獨立、有效地監(jiān)控，提高主體的風險管理有效性。業(yè)務條線部門是第一道風險防線，它是風險的承擔者，應負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口。風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。內部審計是第三道風險防線。(26.)單一的資產風險管理模式和單一的負債風險管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。在此情況下，()應運而生。A.資產風險管理模式B.負債風險管理模式C.資產負債風險管理模式D.全面風險管理模式正確答案：C參考解析：20世紀70年代，單一的資產風險管理模式顯得穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，兩者均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，在此情況下，資產負債風險管理理論應運而生。(27.)商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是()。A.提高資產的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險—收益平衡點B.提高資產的穩(wěn)定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的風險—收益平衡點C.提高資產的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的資產—負債平衡點D.提高資產的穩(wěn)定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的資產—負債平衡點正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平衡點。(28.)銀行機構的市場準入不包括()。A.機構準入B.業(yè)務準入C.風險機構準入D.高級管理人員準入正確答案：C參考解析：市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入三個方面。(29.)()是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。A.市場流動性風險B.表外流動性風險C.融資流動性風險D.表內流動性風險正確答案：C參考解析：融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。(30.)能夠引發(fā)流動性風險的因素可分為()。A.微觀和宏觀因素B.資產和負債因素C.表內和表外因素D.內部和外部因素正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的流動性主要取決于其業(yè)務組合、資產負債表結構、表內外業(yè)務現(xiàn)金流狀態(tài)。引發(fā)流動性風險的因素可分為內部和外部因素。但流動性風險不是單一因素形成，而是內外部多種因素綜合作用或各種風險之間相互轉換產生的結果。(31.)行業(yè)風險預警屬于()層面的預警。A.微觀B.中觀C.宏觀D.整體正確答案：B參考解析：行業(yè)風險預警屬于中觀層面的預警，主要包括對以下行業(yè)風險因素的預警：行業(yè)環(huán)境風險因素；行業(yè)經營風險因素；行業(yè)財務風險因素；行業(yè)重大突發(fā)事件。(32.)內部控制的第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，下列屬于第一類目標的是()。A.盈利目標B.中期財務報表C.業(yè)績公告D.簡要財務報表正確答案：A參考解析：內部控制的目標主要包括以下三類：第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。(33.)下列關于風險和損失的關系，說法正確的是()。A.風險一般小于損失本身B.損失是一個事前概念C.風險是一個事后概念D.商業(yè)銀行的風險計量重在分析不同風險狀況或條件下，損失發(fā)生的可能性正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的風險計量重在分析不同風險狀況或條件下，商業(yè)銀行可能遭遇的損失規(guī)模，以及損失發(fā)生的可能性。盡管風險與損失有密切聯(lián)系，但風險并不等同于損失本身。嚴格地說．損失是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結果，而風險卻是一個明確的事前概念，反映損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)，在風險的定量分析中可以采用概率和統(tǒng)計方法計算出損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。因此，風險和損失是兩個不同的概念，將風險等同于損失其危害在于：將發(fā)生損失之前的風險管理和損失真實發(fā)生之后的善后處置相混淆．會削弱風險管理的積極性和主動性，無法真正做到在經營管理過程中將風險關口前移，主動防范和規(guī)避風險。(34.)正常貸款遷徙率為()。A.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％B.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額一期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％C.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％D.(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％正確答案：A參考解析：正常貸款遷徙率屬于動態(tài)監(jiān)測指標。正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100％。(35.)()要求風險偏好重點突出核心指標、關鍵指標。A.合規(guī)性B.全面性C.重要性D.穩(wěn)定性正確答案：C參考解析：風險偏好指標選取需要體現(xiàn)全面性和重要性。重要性是指風險偏好重在明確需長期堅持的重要目標、方向，重點突出核心指標、關鍵指標。(36.)信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，經歷的三個主要階段是()。A.專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型B.違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型C.專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型D.信用評分模型→專家判斷法→違約概率模型正確答案：C參考解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，經歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。(37.)聲譽風險管理的具體做法不包括()。A.強化聲譽風險管理培訓B.確保實現(xiàn)承諾C.確保及時處理投訴和批評D.杜絕一切風險投資正確答案：D參考解析：聲譽風險管理的具體做法有：強化聲譽風險管理培訓，確保實現(xiàn)承諾，確保及時處理投訴和批評，盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致，增強對客戶/公眾的透明度，將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經營目標結合起來，保持與媒體的良好接觸，制定危機管理規(guī)劃。(38.)()是指商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。A.風險限額B.風險水平C.風險偏好D.風險文化正確答案：C參考解析：風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。(39.)反映銀行實際擁有的資本水平的是()。A.賬面資本B.經濟資本C.監(jiān)管資本D.實際資本正確答案：A參考解析：賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。(40.)我國非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于()。A.5％B.6％C.10.5％D.11.5％正確答案：C參考解析：中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求：①最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。②儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2．5％的儲備資本要求和0—2.5％韻逆周期資本要求。③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1％。④以及針對特殊資產組合的特剮資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。(41.)在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本不包括的內容是()。A.優(yōu)先股及其溢價B.實收資本或普通股C.資本公積可計入部分D.盈余公積正確答案：A參考解析：在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本主要包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股東資本可計入部分。(42.)商業(yè)銀行在開展跨境外包活動中應遵守的原則是()。A.具備技術實力和服務質量B.經營聲譽和企業(yè)文化良好C.定期填報外包活動的有關事項D.審慎評估法律和管制風險正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行在開展跨境外包活動時，應當遵守以下原則：審慎評估法律和管制風險；確保客戶信息的安全；選擇境外服務提供商時，應當明確其所在國家或地區(qū)監(jiān)管當局已與我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定。(43.)前中后臺分離是從部門銀行向()轉變的重要環(huán)節(jié)。A.流程銀行B.分工銀行C.專業(yè)化銀行D.國際化銀行正確答案：A參考解析：前中后臺分離是從部門銀行向流程銀行轉變的重要環(huán)節(jié)。(44.)從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)。銀行資本的核心功能是()。A.穩(wěn)定流動性B.吸收損失C.維持市場信心D.承擔風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本是銀行從事經營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經營、為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進入前的經營提供啟動資金等。從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失，一是在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權人和存款人提供保護；二是在持續(xù)經營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經營過程中發(fā)生的損失。(45.)在操作風險管理工具中，關鍵風險監(jiān)控指標要與操作風險事件密切相關，并能夠及時預警風險變化，有助于實現(xiàn)對操作風險的事前和事中控制。這體現(xiàn)的是()原則。A.有效性B.可靠性C.敏感性D.相關性正確答案：C參考解析：設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。其中，敏感性是指監(jiān)控指標要與操作風險事件密切相關，并能夠及時預警風險變化，有助于實現(xiàn)對操作風險的事前和事中控制。(46.)()是一種特殊類型的操作風險。A.信用風險B.市場風險C.法律風險D.戰(zhàn)略風險正確答案：C參考解析：法律風險是指商業(yè)銀行因日常經營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。(47.)我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于()。A.3％B.4％C.5％D.8％正確答案：C參考解析：中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。(48.)為確保所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋的信用風險控制手段的是()。A.限額管理B.關鍵業(yè)務流程控制C.撥備管理D.不良資產處置正確答案：A參考解析：限額管理對控制商業(yè)銀行業(yè)務活動的風險非常重要，目的是確保所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋。(49.)分析流動性風險的主要來源屬于流動性風險()階段的工作。A.識別B.計量C.監(jiān)測D.控制正確答案：A參考解析：流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。(50.)下列不屬于根據(jù)具體的超限原因對超限分類的是()。A.主動超限B.被動超限C.實質超限D.非實質超限正確答案：C參考解析：根據(jù)具體的超限原因，超限情況可以分為三類：①主動超限，因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。②被動超限，因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因導致的超限。③非實質性超限，因技術性或操作性原因導致系統(tǒng)提示超限。(51.)負責發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類調整申請的部門是()。A.人力資源部門B.財務部門C.風險管理部門D.前臺業(yè)務部門正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行應制定交易賬戶與銀行賬戶劃分管理制度流程，明確賬戶劃分標準，應列入交易賬戶的金融工具，賬戶劃分管理的職責分工，賬戶初始劃分和賬戶調整的流程等。前臺業(yè)務部門負責根據(jù)劃分標準和程序，發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類調整申請，提交風險管理部門審核后，由高級管理層審批后執(zhí)行。(52.)()根據(jù)委托或授權對商業(yè)銀行進行審計時應出示委托授權書。A.外部審計機構B.內部審計機構C.銀監(jiān)會派出機構D.國資委派出機構正確答案：A參考解析：外部審計機構根據(jù)銀監(jiān)會或其派出機構的委托或授權對商業(yè)銀行進行審計時，應出示委托授權書，并依照委托授權書上規(guī)定的范圍進行審計。(53.)下列不屬于市場風險限額指標的是()。A.交易賬戶VaR限額B.止損限額C.產品或組合敞口限額D.行業(yè)限額正確答案：D參考解析：市場風險限額的限額指標通常有：交易賬戶VaR限額、產品或組合敞口限額、敏感度限額、止損限額等。信用風險限額的限額指標包括：單一客戶貸款集中度限額、單一集團客戶授信集中度限額、行業(yè)限額等。故選項D符合題意。(54.)從各類限額的關系看，處在最頂端的是()。A.行業(yè)限額B.客戶限額C.市場限額D.國別限額正確答案：D參考解析：從各類限額的關系看，國別限額處在最頂端，行業(yè)限額承上啟下，客戶限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進行控制。(55.)在市場準入范圍和標準中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A.機構設立B.機構終止C.董事和高級管理人員任職資格D.資本監(jiān)管正確答案：D參考解析：在市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機構設立、機構變更、機構終止、調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級管理人員任職資格。(56.)()是指商業(yè)銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。A.資產流動性B.負債流動性C.表外流動性D.表內流動性正確答案：C參考解析：表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。(57.)下列不屬于企業(yè)非財務因素分析的是()。A.管理層風險分析B.聲譽風險分析C.生產和經營風險分析D.行業(yè)風險分析正確答案：B參考解析：非財務因素分析是信用分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充。考察和分析企業(yè)的非財務因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環(huán)境因素等方面進行分析和判斷。(58.)下列選項不是法人客戶財務狀況分析方法的是()。A.財務報表分析B.期望分析C.財務比率分析D.現(xiàn)金流量分析正確答案：B參考解析：對法人客戶的財務狀況分析主要采取財務報表分析、財務比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。(59.)下列關于資本監(jiān)管要求的說法，錯誤的是()。A.逆周期資本要求為0—2.5％B.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％C.系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于8％D.非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于10.5％正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求分為：①最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；②儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2．5％的儲備資本要求和0—2．5％的逆周期資本要求；③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％；④第二支柱資本要求。《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》實施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管新要求，與資本監(jiān)管國際規(guī)則保持一致，又增強了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國內銀行面臨的系統(tǒng)性風險和個體風險。(60.)銀行對10戶/項以上規(guī)模的不良貸款進行組包，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為是()。A.不良貸款轉讓B.貸款核銷C.清收處置D.貸款重組正確答案：A參考解析：不良貸款轉讓(打包出售)是指銀行對10戶/項(“戶”指獨立企業(yè)法人，“項”指抵債資產)以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。(61.)()負責信用分析、貸款審核、風險評價控制。A.前臺B.中臺C.后臺D.合規(guī)部門正確答案：B參考解析：中臺主要是財務管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價控制等。(62.)()是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。A.操作風險B.信用風險C.市場風險D.聲譽風險正確答案：B參考解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。(63.)零容忍度類指標反映了銀行對某些經營活動范圍或風險類型的接受程度()。A.等于0B.小于0C.大于0小于1D.小于1正確答案：A參考解析：零容忍度類指標反映了銀行對某些經營活動范圍或風險類型的接受程度為零。(64.)()被定義為未來結果出現(xiàn)收益或損失的()。A.保險；確定性B.風險；不確定性C.保險；不確定性D.風險；確定性正確答案：B參考解析：風險被定義為未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件產生的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，就不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。(65.)強調通過加強資產分散化、抵押、項目調查等手段來提高商業(yè)銀行安全度的風險管理階段是()。A.負債風險管理模式階段B.資產風險管理模式階段C.資產負債風險管理模式階段D.全面風險管理模式階段正確答案：B參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理偏重于資產業(yè)務的風險管理。商業(yè)銀行極為重視對資產業(yè)務的風險管理，通過加強資產分散化、抵押、項目調查、嚴格審批制度、減少信用放款等各種措施和手段來減少、防范資產業(yè)務損失的發(fā)生。(66.)企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)極為復雜，具有()的特點。A.單向、智能化B.多向交互式、經濟化C.單向、經濟化D.多向交互式、智能化正確答案：D參考解析：企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)極為復雜，具有多向交互式、智能化的特點，能夠及時、廣泛地采集所需要的各種風險信息和數(shù)據(jù)，并對這些信息進行集中海量處理，以輔助業(yè)務部門和風險管理人員作出正確決策。(67.)某商業(yè)銀行全部關聯(lián)方授信總額為110億元，資本凈額為210億元，則其關聯(lián)授信比例約為()。A.41％B.52％C.191％D.200％正確答案：B參考解析：關聯(lián)授信比例=全部關聯(lián)方授信總額÷資本凈額×100％-110÷210×100％≈52％。(68.)下列關于有效的聲譽風險管理體系，理解不正確的是()。A.全面了解客戶的聲譽信譽問題B.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念C.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化D.建立公平的獎懲機制正確答案：A參考解析：管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行綜合考慮內、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等)對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；⑤建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；⑥努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。(69.)下列不屬于商業(yè)銀行制定全面的信息科技風險管理策略應包含的內容的是()。A.信息分級與保護B.信息科技運行和維護C.風險計量和監(jiān)測機制D.人員安全正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行制定全面的信息科技風險管理策略，包括信息分級與保護、信息系統(tǒng)開發(fā)、測試和維護、信息科技運行和維護、訪問控制、物理安全、人員安全、業(yè)務連續(xù)性計劃與應急處置。(70.)下列選項中，不屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是()。A.以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產經營用的貸款B.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制C.以個人住房貸款方式參與真實、合法交易的商業(yè)銀行債權置換D.開發(fā)商不具備按揭合作主體資格正確答案：C參考解析：“假按揭”風險的主要表現(xiàn)形式有：①開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。②以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產經營用的貸款。③以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎的商業(yè)銀行債權置換或企業(yè)重組。④信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款。⑤所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明。⑥開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制。(71.)下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件B.操作風險不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險C.具有營利性D.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域正確答案：C參考解析：操作風險具有非營利性。(72.)以下各項符合商業(yè)銀行風險預警程序的是()。A.風險分析、信用信息的收集與傳遞、風險處置、后評價B.信用信息的收集與傳遞、風險分析、風險處置、后評價C.風險分析、后評價、信用信息的收集與傳遞、風險處置D.信用信息的收集與傳遞、后評價、風險分析、風險處置正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行風險預警應當逐級、依次地完成以下程序：信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價。(73.)下列選項中，不屬于中長期結構性分析指標的是()。A.存貸比B.核心負債比率C.凈穩(wěn)定資金比率D.超額備付金率正確答案：D參考解析：中長期結構性分析指標包括存貸比、期限錯配分析、凈穩(wěn)定資金比率、其他中長期結構性指標(核心負債比例、同業(yè)市場負債比例、融資集中度)。超額備付金率屬于短期流動性風險計量指標。(74.)對于操作風險的管理，商業(yè)銀行內部審計部門的職責不包括()。A.負責執(zhí)行董事會批準的操作風險戰(zhàn)略和體系B.負責監(jiān)督評價操作風險治理架構的合理性C.負責監(jiān)督評價操作風險內控體系的有效性D.負責監(jiān)督評價操作風險管理流程的適用性正確答案：A參考解析：內部審計部門負責監(jiān)督評價操作風險治理架構的合理性、內控體系的有效性及管理流程的適用性。選項A屬于商業(yè)銀行高管層及高管層風險管理委員會的職責。(75.)不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略的是()。A.風險規(guī)避B.風險分散C.風險對沖D.風險轉移正確答案：A參考解析：風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規(guī)避風險的同時自然也失去了在這一業(yè)務領域獲得收益的機會。因此，風險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略。(76.)下列選項中，不屬于引發(fā)商業(yè)銀行流動性風險內部因素的是()。A.出現(xiàn)重大聲譽風險B.支付結算系統(tǒng)崩潰C.市場上流動性枯竭D.負債集中度高、來源不穩(wěn)定正確答案：C參考解析：選項C屬于引發(fā)商業(yè)銀行流動性風險的外部因素。宏觀經濟形勢或政策發(fā)生變化，整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，導致市場上流動性枯竭。(77.)銀行業(yè)監(jiān)管機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵守的原則是()。A.依法、公開、公正、有效B.依法、公開、公正、效率C.依法、公開、公平、效率D.依法、公開、公平、有效正確答案：B參考解析：銀行業(yè)監(jiān)管機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵守的原則是依法、公開、公正、效率。(78.)風險管理流程的第三步是()。A.風險識別B.風險控制C.風險計量D.風險監(jiān)測正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。(79.)下列選項中，不屬于按商業(yè)銀行流動性來源分類的是()。A.資產流動性B.負債流動性C.表內流動性D.表外流動性正確答案：C參考解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。(80.)()是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值正確答案：C參考解析：外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。(81.)下列不屬于信貸審批原則的是()。A.審貸分離原則B.統(tǒng)一考慮原則C.流動性原則D.展期重審原則正確答案：C參考解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則有審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。(82.)下列不屬于商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險體現(xiàn)的是()。A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B.為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標對競爭對手造成損害D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷，為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。(83.)反洗錢有三項主要制度，其中處于基礎地位的是()。A.客戶身份資料和交易記錄保存制度B.客戶身份識別制度C.涉嫌恐怖融資的可疑交易報告制度D.大額交易與可疑交易報告制度正確答案：B參考解析：反洗錢有三項主要制度：客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易、涉嫌洗錢的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報告制度。其中處于基礎地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。(84.)下列損失中，歸屬于操作風險資產損失形態(tài)的是()。A.因火災造成賬面價值減少B.內部欺詐導致的銷賬C.外部欺詐導致的收入損失D.超授權交易造成的賬面損失正確答案：A參考解析：操作風險的資產損失是由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少。如火災、洪水、地震等自然災害所導致的賬面價值減少等。賬面減值是由于偷盜、欺詐、未經授權活動等操作風險事件所導致的資產賬面價值直接減少。如內部欺詐導致的銷賬、外部欺詐和偷盜導致的賬面資產或收入損失，以及未經授權或超授權交易導致的賬面損失等。故A項正確，其余三項均屬于賬面減值。(85.)以下不屬于市場風險的是()。A.利率風險B.匯率風險C.信用風險D.股票價格風險正確答案：C參考解析：市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中，分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經濟損失的風險。(86.)銀行所有風險中最具破壞力的風險是()。A.流動性風險B.信用風險C.市場風險D.聲譽風險正確答案：A參考解析：流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行的風險都是以流動性風險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”。(87.)()通過分析單家銀行不同時期的優(yōu)質流動性資產結構及占比，得出覆蓋短期流動性缺口能力的變化情況。A.總量分析B.趨勢分析C.結構分析D.同質同類比較正確答案：B參考解析：趨勢分析通過分析單家銀行不同時期的優(yōu)質流動性資產結構及占比。得出覆蓋短期流動性缺口能力的變化情況。(88.)由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少是指()。A.賬面減值B.追索失敗C.對外賠償D.資產損失正確答案：D參考解析：賬面減值是指由于偷盜、欺詐、未經授權活動等操作風險事件所導致的資產賬面價值直接減少。追索失敗是指由于工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。對外賠償是指由于內部操作風險事件，導致商業(yè)銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償。資產損失是指由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少。故選D。(89.)已知某國內商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類。次級類貸款為6億元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為3億元，商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億元，專項準備是3億元，特種準備是4億元，那么該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是()。A.0.25B.0.83C.0.82D.0.3正確答案：C參考解析：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)÷(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)÷(6+2+3)≈0．82。(90.)商業(yè)銀行的監(jiān)事會應至少()一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.每月B.每季度C.每年D.每2年正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。多選題（共40題，共40分）(91.)下列關于正確認識風險與收益的關系，說法正確的有()。A.遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務發(fā)展B.有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理C.有助于商業(yè)銀行在經營管理活動中主動承擔風險D.重點強調風險損失而喪失盈利的機會E.以此產生良好的激勵效果正確答案：A、B、C、E參考解析：正確認識風險與收益的關系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理，防止過度強調風險損失而喪失盈利和發(fā)展的機會；另一方面也有助于商業(yè)銀行在經營管理活動中主動承擔風險，利用經風險調整的業(yè)績評估、經濟增加值等現(xiàn)代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務發(fā)展，科學評估業(yè)績，并以此產生良好的激勵效果。(92.)銀行機構的信息披露主要分為()。A.會計信息披露B.法律信息披露C.風險信息披露D.操作信息披露E.監(jiān)管要求的信息披露正確答案：A、E參考解析：銀行機構的信息披露主要分為會計信息披露和監(jiān)管要求的信息披露兩大類。(93.)在損失事件收集工作中，應堅持的原則有()。A.重要性B.及時性C.統(tǒng)一性D.可靠性E.謹慎性正確答案：A、B、C、E參考解析：在損失事件收集工作中，要堅持以下原則：①重要性，即在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關注和確認；②及時性，即及時確認、完整記錄、準確統(tǒng)計操作風險損失事件所導致的直接財務損失，避免因時效問題造成當期統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準確；③統(tǒng)一性，即操作風險損失事件的統(tǒng)計標準、范圍、程序和方法要保持相對一致，以確保統(tǒng)計結果客觀、準確和具有可比性；④謹慎性，即對操作風險損失事件進行確認時，要謹慎、客觀、公允地進行統(tǒng)計，準確計量損失金額。(94.)市場約束的具體表現(xiàn)是在有效信息披露的前提下，依靠()等利益相關者的利益驅動，使這些利益相關者根據(jù)自身掌握的信息及判斷，在必要時采取影響金融機構經營活動的合理行動，達到促進銀行穩(wěn)健經營的目的。A.存款人B.其他債權人C.高級管理人員D.銀行股東E.從業(yè)人員正確答案：A、B、D參考解析：市場約束的具體表現(xiàn)：在有效信息披露的前提下，依靠包括存款人、其他債權人、銀行股東等利益相關者的利益驅動，使這些利益相關者根據(jù)自身掌握的信息及判斷，在必要時采取影響金融機構經營活動的合理行動，如賣出股票、轉移存款等，達到促進銀行穩(wěn)健經營的目的。(95.)在風險管理方面，參與確定銀行風險偏好的有()。A.監(jiān)事會B.股東會C.董事會D.高級管理層E.首席風險官正確答案：C、D、E參考解析：在風險管理方面，董事會要結合競爭和監(jiān)管格局、銀行的長期利益、風險敞口及有效管理風險的能力，與高級管理層和首席風險官一同確定銀行的風險偏好，監(jiān)督銀行遵守風險偏好聲明、風險政策和風險限額，審批并監(jiān)督實施有關銀行的資本充足率評估流程、資本與流動性規(guī)劃、合規(guī)政策以及內部控制體系的重要政策。(96.)首席風險官可以直接向()報告全面風險管理情況。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.高級管理層E.風險管理委員會正確答案：A、E參考解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》也指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經營條線的首席風險官。首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告。(97.)對法人客戶的財務狀況分析主要采取的方法有()。A.現(xiàn)金流量分析B.財務報表分析C.成本收益分析D.財務比率分析E.營業(yè)利潤分析正確答案：A、B、D參考解析：對法人客戶的財務狀況分析主要采取財務報表分析、財務比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。(98.)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循的原則有()。A.審慎原則B.依法原則C.公開原則D.公正原則E.效率原則正確答案：B、C、D、E參考解析：BCDE[解析]監(jiān)管原則是對監(jiān)管行為的總體規(guī)范。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。(99.)有效的聲譽風險管理體系應當強調的內容包括()。A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念B.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化C.建立公平的獎懲機制D.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)E.努力建設學習型組織正確答案：A、B、C、D、E參考解析：管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行綜合考慮內、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等)對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；⑤建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；⑥努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。(100.)廣義上講，銀行機構的市場準人包括()。A.機構準入B.業(yè)務準入C.區(qū)域準入D.高級管理人員準入E.級別準入正確答案：A、B、D參考解析：廣義上講，銀行機構的市場準入包括機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入。(101.)各國政府及監(jiān)管機構持續(xù)加強并深化銀行監(jiān)管的原因有()。A.銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務B.銀行普遍存在通過擴大資產規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動C.存款人與銀行的關系屬于特殊的債權人與債務人關系，兩者掌握的信息是不對稱的D.風險是銀行體系不可消除的內生因素，銀行機構正是通過管理和經營風險獲得收益E.銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論正確答案：A、B、C、D、E參考解析：面對當前復雜多變的全球經濟、金融格局，各國政府及監(jiān)管機構持續(xù)加強并深化銀行監(jiān)管，主要因為：①銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務；②銀行普遍存在通過擴大資產規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動；③存款人與銀行的關系屬于特殊的債權人與債務人關系，兩者掌握的信息是不對稱的；④風險是銀行體系不可消除的內生因素，銀行機構正是通過管理和經營風險獲得收益；⑤銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論。(102.)市場準人應當遵循的原則包括()。A.公開B.公平C.公正D.效率E.便民正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。(103.)根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括()。A.從業(yè)人員準入B.法人準入C.機構準入D.業(yè)務準入E.高級管理人員準入正確答案：C、D、E參考解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業(yè)務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。(104.)超限額報告的內容有()。A.發(fā)生原因B.相關建議C.解決的時間表D.超限額的程度E.可能持續(xù)的時間正確答案：A、B、C、D、E參考解析：超限額報告應包含以下內容：超限額的程度、發(fā)生原因、可能持續(xù)的時間、相關建議、解決的時間表。(105.)“三道防線”模式體現(xiàn)的風險管理特征有()。A.全員性B.全面性C.獨立性D.專業(yè)性E.垂直性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理的“三道防線”，指的是在銀行內部構造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，相互之間協(xié)調配合，分工協(xié)作，并通過獨立、有效地監(jiān)控，提高主體的風險管理有效性。“三道防線”的模式構建了一個風險管理體系監(jiān)督架構，充分體現(xiàn)了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性和垂直性。(106.)信息披露通常是指公眾公司以()形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。A.招股說明書B.上市公告書C.定期報告D.臨時報告E.公司章程正確答案：A、B、C、D參考解析：信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。(107.)交易賬戶中的金融工具和商品頭寸應滿足的條件有()。A.能夠準確估值B.能夠完全對沖以規(guī)避風險C.能夠進行積極的管理D.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤E.能夠提高盈利水平正確答案：A、B、C、D參考解析：交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；能夠完全對沖以規(guī)避風險；能夠準確估值；能夠進行積極的管理。(108.)止損限額適用于()的累計損失。A.1日B.2年C.1周D.1個月E.3個月正確答案：A、C、D參考解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于1日、1周或1個月等一段時間內的累計損失。(109.)風險限額的作用有()。A.控制最低風險水平B.控制最高風險水平C.控制風險偏好D.提供風險參考基準E.滿足監(jiān)管要求正確答案：B、D、E參考解析：風險限額的作用有：控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監(jiān)管要求。(110.)在構建商業(yè)銀行操作風險管理制度體系時，其操作風險管理流程要以()為核心內容。A.風險計量B.風險識別C.風險控制D.風險監(jiān)測E.風險評估正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行要結合監(jiān)管要求和本行實際，按照以風險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制與報告為核心內容的操作風險管理流程，建立健全覆蓋各業(yè)務條線和各管理層級的操作風險管理制度體系。(111.)授信權限管理應遵循的原則包括()。A.債項的每一個重要改變應得到一定權力層次的批準B.給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準C.集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準D.交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策E.根據(jù)審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授信權限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準；②集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準；③債項的每一個重要改變(如主要條款、抵押結構及主要合同)應得到一定權力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險一收益分析基礎之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核。(112.)在法人信貸業(yè)務信貸審批過程中，存在的操作風險有()。A.未關注企業(yè)生產經營中的重大經營活動和重大風險問題B.企業(yè)有意將抵押物或質押物轉移C.超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款D.授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告E.暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款正確答案：C、D、E參考解析：法人信貸業(yè)務信貸審批過程中存在的操作風險有：①超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；②授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告；③暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款。選項A、B屬于貸后管理過程中的操作風險。(113.)商業(yè)銀行外包活動存在()情形時，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案。A.違反相關法律法規(guī)B.違反本機構風險管理政策C.違反本機構內控制度D.違反本機構操作流程E.存在重大風險隱患正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行外包活動存在以下情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。主要情形包括：違反相關法律、行政法規(guī)及規(guī)章；違反本機構風險管理政策、內控制度及操作流程等；存在重大風險隱患；其他認定的情形。(114.)銀監(jiān)會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括()。A.公司治理情況B.財務會計報告C.各類風險管理狀況D.業(yè)務合同E.年度重大事項正確答案：A、B、C、E參考解析：銀監(jiān)會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。(115.)商業(yè)銀行對交易賬戶進行市值重估，通常采用的方法有()。A.盯市B.盯模C.按照成本價值計值D.按照歷史價值計值E.按照賬面價值計值正確答案：A、B參考解析：市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市與盯模兩種方法。盯市即按市場價格計值，按市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到。盯模即按模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。(116.)市場準入的主要目標有()。A.保證注冊銀行具有良好品質，防止不穩(wěn)定機構進人銀行體系B.增進市場信心C.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解D.維護銀行市場秩序E.保護存款者利益正確答案：A、D、E參考解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：①保證注冊銀行具有良好品質，防止不穩(wěn)定機構進入銀行體系；②維護銀行市場秩序；③保護存款者利益。(117.)在融資集中度的管理中，最大十家同業(yè)融入比例是()與總負債的比率。A.同業(yè)存放B.同業(yè)拆借C.賣出回購款項D.最大十家存款客戶存款合計E.最大十家同業(yè)機構交易對手同業(yè)拆借正確答案：A、C、E參考解析：融資集中度的管理是流動性風險管理的重要部分。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行至少應進行以下融資來源集中度指標的計量檢測和管理：①最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/各項存款×100％；②最大十家同業(yè)融入比例=(最大十家同業(yè)機構交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)/總負債×100％。(118.)下列選項中，關于中長期結構性分析的說法正確的有()。A.同業(yè)市場負債比例指標值越高，流動性風險水平會較低B.商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75％C.凈穩(wěn)定資金比率必須大于100％D.期限錯配的程度越大，潛在的流動性風險就越小E.融資集中度過高帶來的流動性風險是大額資金通常是對銀行的不利傳聞敏感度較低正確答案：B、C參考解析：選項A，同業(yè)市場負債比例指標值越高，說明該銀行負債來源對同業(yè)市場依賴程度越高，通常情況下銀行負債結構更不穩(wěn)定，流動性風險水平會較高。選項D，期限錯配的程度越大，潛在的流動性風險就越大。選項E，融資集中度過高帶來的一個流動性風險是大額資金通常是對銀行的不利傳聞高度敏感，在壓力情景中最有可能流失。(119.)商業(yè)銀行的風險管理策略通常可概括為()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規(guī)避E.風險補償正確答案：A、B、C、D、E參考解析：從經營風險的角度考慮，商業(yè)銀行應當基于自身風險偏好選擇其應承擔或經營的風險，并制定恰當?shù)娘L險管理策略控制和管理所承擔的風險，確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運營，不斷提高競爭力。商業(yè)銀行的風險管理策略通常可概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。(120.)市場約束機制的配套制度有()。A.完善的信息披露制度B.健全的中介機構管理約束C.良好的市場環(huán)境D.有效的市場退出政策E.監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構所披露的信息進行評估正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構所披露的信息進行評估等。(121.)商業(yè)銀行應制定符合銀行總體業(yè)務規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃，其包括的要素有()。A.制定持續(xù)的風險識別和評估流程B.制定全面的信息科技風險管理策略C.實施全面的風險防范措施D.建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制E.遵守境內外監(jiān)管機構關于信息科技風險管理的要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應制定符合銀行總體業(yè)務規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃，確保配置足夠人力、財力資源，維持穩(wěn)定、安全的信息科技環(huán)境。包括以下要素：制定全面的信息科技風險管理策略；制定持續(xù)的風險識別和評估流程，確定信息科技中存在隱患的區(qū)域，評價風險對其業(yè)務的潛在影響，對風險進行排序，并確定風險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別(包括外包供應商、產品供應商和服務商)；依據(jù)信息科技風險管理策略和風險評估結果，實施全面的風險防范措施；建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制；遵守境內外監(jiān)管機構關于信息科技風險管理的要求，并防范因監(jiān)管差異所造成的風險。(122.)以下關于風險的說法，正確的有()。A.風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性B.風險所造成的結果既可能是正面的，也可能是負面的C.風險意味著沒有收益D.風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于損失本身E.針對商業(yè)銀行經營管理的特殊性，從其內部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關注風險可能造成的損失正確答案：A、B、D、E參考解析：風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。風險所造成的結果既可能是正面的，也可能是負面的，沒有風險就沒有收益。針對商業(yè)銀行經營管理的特殊性，從其內部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關注風險可能造成的損失。風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于損失本身。(123.)國別風險識別的對象包括()。A.主權違約B.轉移事件C.貨幣貶值D.銀行業(yè)危機E.政治動蕩正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風險識別的對象是發(fā)生國別風險事件或指標變動，判斷其程度與影響，以及判定銀行具體業(yè)務經營有無國別風險敞口。通常。發(fā)生以下事件或指標變動，則認為發(fā)生了國別風險：①主權違約；②轉移事件；③貨幣貶值；④銀行業(yè)危機；⑤政治動蕩。(124.)外包風險管理的工作主要有()。A.盡職調查B.外包服務承諾C.分包風險管理D.外包協(xié)議管理E.業(yè)務外包風險評估正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應將外包風險管理納入全面風險管理體系，建立嚴格的客戶信息保密制度，并做好以下工作：業(yè)務外包風險評估、盡職調查、外包協(xié)議管理、外包服務承諾、分包風險管理、跨境外包管理和其他事項。(125.)反洗錢的目的有()。A.有利于促進社會發(fā)展、經濟發(fā)展B.有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動的資金來源和渠道，遏制相關犯罪C.有利于維護社會安全、社會信用D.有利于維護金融安全、經濟安全E.有利于消除洗錢活動給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，促使金融機構依法合規(guī)、正確答案：B、C、D、E參考解析：反洗錢主要預防和打擊各種洗錢及相關犯罪活動，反洗錢的目的：①有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動的資金來源和渠道，遏制相關犯罪；②有利于維護社會安全、社會信用；③有利于維護金融安全、經濟安全；④有利于消除洗錢活動給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，促使金融機構依法合規(guī)、穩(wěn)健經營。(126.)關于信息披露的目的，下列說法正確的有()。A.從監(jiān)管部門角度看，有利于促進市場約束機制最終發(fā)揮作用B.從存款人角度看，有利于保護存款利益不受侵害C.從銀行自身角度看，提升銀行自身資本管理和風險管理水平D.從投資者等利益相關方角度看，有利于利益相關方做出決策并保障它們的利益E.從中介機構角度看，有利于實現(xiàn)投資收益正確答案：C、D參考解析：從監(jiān)管的角度來看，巴塞爾協(xié)議Ⅲ和中國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》均要求銀行建立資本充足率信息披露制度，明確市場約束作為