天房集團(tuán)投資管理措施

（試行）

第一章總則

第一條為落實(shí)實(shí)施集團(tuán)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營方針，提升對外投

資效益，建設(shè)堅實(shí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和資本運(yùn)作平臺，為控股子企業(yè)發(fā)明有利

于良性發(fā)展空間，幫助控股子企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，并規(guī)范企業(yè)投

資行為，依據(jù)《天津市建委系統(tǒng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行要求》和《天

津市房地產(chǎn)經(jīng)營集團(tuán)章程》，制訂本措施。

第二條投資是指天津市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營集團(tuán)（以下簡稱集團(tuán)企

業(yè)）及其控股子企業(yè)（以下簡稱子企業(yè)）因經(jīng)營需要進(jìn)行基礎(chǔ)建設(shè)投

資，和以貨幣、實(shí)物、無形資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等向境內(nèi)外其它單位投資,

關(guān)鍵方法包含：

（一）集團(tuán)企業(yè)及子企業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)、技術(shù)改造投資。

（二）集團(tuán)企業(yè)及子企業(yè)投資收購、控股、參股其它企業(yè)。

（三）集團(tuán)企業(yè)及子企業(yè)和其它法人單位、自然人共同投資建立

新企業(yè)。

（四）集團(tuán)企業(yè)及子企業(yè)購置股票（股權(quán)）、債券等有價證券。

第三條投資必需符合國家產(chǎn)'業(yè)政策和集團(tuán)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；必需

有利于集團(tuán)企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源結(jié)構(gòu)優(yōu)化；必需有利于規(guī)模效益

形成、企業(yè)關(guān)鍵競爭力增強(qiáng)。

第四條子企業(yè)是指由集團(tuán)企業(yè)作為股東，單獨(dú)持有該企業(yè)50%以

上股權(quán)，或含有實(shí)際控制力和重大影響企業(yè)。

第五條本管理措施適適用于天房集團(tuán)所屬子企業(yè)，上市企業(yè)標(biāo)

準(zhǔn)根據(jù)上市企業(yè)治理準(zhǔn)則及國家要求實(shí)施。

第二章組織管理

第六條投資運(yùn)行管理是指投資過程管理。為確保投資運(yùn)行質(zhì)量，

集團(tuán)企業(yè)對投資實(shí)施預(yù)算管理。投資單位既是投資項目標(biāo)實(shí)施者，又

是投資運(yùn)行管理責(zé)任者。所以，投資單位必需落實(shí)投資運(yùn)行管理目標(biāo)

責(zé)任制，明確責(zé)任人對投資安全、完整、保值、增值應(yīng)負(fù)擔(dān)責(zé)任。

第七條集團(tuán)企業(yè)及子企業(yè)關(guān)鍵經(jīng)營者是投資運(yùn)行管理第一責(zé)任

人。

第八條集團(tuán)企業(yè)投資管理部代表集團(tuán)企業(yè)行使控股股東權(quán)責(zé)，

經(jīng)董事長、總經(jīng)理授權(quán)，投資管理部推行下列職責(zé)：

（一）按集團(tuán)企業(yè)董事會和經(jīng)理辦公會要求，負(fù)責(zé)制訂考評子企

業(yè)年度經(jīng)營目標(biāo)，對其實(shí)施經(jīng)營計劃情況進(jìn)行跟蹤、分析，并組織實(shí)

施具體考評工作；

（二）監(jiān)督子企業(yè)落實(shí)實(shí)施集團(tuán)企業(yè)總體經(jīng)營方針、子企業(yè)章程

和本管理措施情況；

（三）幫助子企業(yè)處理經(jīng)營管理中存在問題；

（四）負(fù)責(zé)組織辦理集團(tuán)企業(yè)及子企業(yè)項目評定審批及立案、投

資項目標(biāo)審批立案、資產(chǎn)變更審批立案、重大協(xié)議簽署審批立案等項

工作；

（五）依據(jù)本管理措施，開展投資企業(yè)管理日常工作；

第三章投資和收益管理

第九條投資管理包含投資決議（確定投資方案、評定和決定）、

投資運(yùn)行和投資收益管理。

第十條投資決議管理是相關(guān)投資方向、投資項目標(biāo)內(nèi)外部環(huán)境

和投資運(yùn)行方案評定，并做出決定管理。集團(tuán)企業(yè)投資決議管理，根

據(jù)表現(xiàn)出資者權(quán)利、科學(xué)決議標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施分層管理。

第十一條集團(tuán)企業(yè)本部投資項目，實(shí)施董事會決議制。

第十二條子企業(yè)對外投資，實(shí)施分層管理。

（一）須報集團(tuán)企業(yè)審批投資：

1、投資成立新企業(yè)。

2、企業(yè)名稱以“天房”冠名（含各類企業(yè)）。

3、以股權(quán)形式對外投資。

4、境外（含港、澳、臺地域）投資項目（含各類企業(yè)）。

5、除上市企業(yè)以外子企業(yè)，企業(yè)注冊資本在500萬元（含500

萬元）以下，對外投資額占注冊資本金20%（含20%）以上；企業(yè)注冊

資本在500萬元至萬元（含萬元），對外投資額占注冊資本金15%（含

15%）以上；企業(yè)注冊資本在萬元以上，對外投資額占注冊資本金10%

以上投資項目。

5、各子企業(yè)主營業(yè)務(wù)以外境內(nèi)投資項目。

（二）子企業(yè)按要求程序決定，除須審批投資項目以外項目報集

團(tuán)企業(yè)立案。

第十三條投資項目申報關(guān)鍵材料：

（一）投資項目標(biāo)立項匯報。

（二）投資項目標(biāo)可行性研究匯報?？尚行匝芯繀R報關(guān)鍵內(nèi)容是:

投資項目外部環(huán)境和內(nèi)部條件分析；投資項目標(biāo)成本估計和經(jīng)濟(jì)效益

估計；經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險估計；現(xiàn)金流量估計等。

（三）投資項目標(biāo)資金起源說明書。

第十四條對于上報投資項目立項匯報，本著高效、快捷審批標(biāo)

準(zhǔn)辦理，對含有特殊情況投資項目立項匯報，依據(jù)實(shí)際情況，由關(guān)鍵

領(lǐng)導(dǎo)審批。

第十五條對于集團(tuán)企業(yè)所屬子企業(yè)股權(quán)運(yùn)作、增資、減資、重

組等事項，依據(jù)本企業(yè)章程要求提交股東會、董事會審議前將具體方

案上報集團(tuán)企業(yè)審定，并于股東會、董事會就上述事項做出決議當(dāng)日

通報集團(tuán)企業(yè)。

第十六條集團(tuán)企業(yè)嚴(yán)禁任何所屬單位和個人對外簽署出具擔(dān)保

協(xié)議或簽署出含有擔(dān)保條款協(xié)議，特殊情況，必需報集團(tuán)企業(yè)董事會

同意，并由董事長授權(quán)。

第十七條集團(tuán)企業(yè)所屬子企業(yè)進(jìn)行融資、貸款等經(jīng)濟(jì)活動，需

集團(tuán)企業(yè)提供擔(dān)保，根據(jù)集團(tuán)企業(yè)對外擔(dān)保審批程序辦理。

第十八條投資收益管理是指對投資損益核實(shí)、分配，和對投資

項目、投資管理責(zé)任人績效評價管理。

第十九條投資收益包含：

（一）投資單位從被投資企業(yè)應(yīng)分得利潤（包含紅利、股息等）。

（二）投資單位購置股票（股權(quán)）、債券等有價證券取得股息、紅

利、利息等。

（三）投資單位從被投資項目取得經(jīng)營性收益。

（四）投資形成其它收益等。

第二十條投資單位要根據(jù)相關(guān)要求認(rèn)真做好投資收益核實(shí)，完

整、真實(shí)、正確地統(tǒng)計于會計賬簿。

第二十一條子企業(yè)須在年度財務(wù)匯報中披露和投資相關(guān)事項：

（一）當(dāng)期發(fā)生投資凈損益，其中重大投資凈損益項目，應(yīng)單獨(dú)

披露。

（二）各類投資期末余額，其中長久股權(quán)投資部分，應(yīng)單獨(dú)披露。

（三）當(dāng)年提取投資損失準(zhǔn)備。

（四）投資計價方法。

（五）短期投資期末市價。

（六）投資總額占凈資產(chǎn)百分比。

（七）采取權(quán)益法時，投資單位和被投資企業(yè)會計政策重大差異。

（A）投資變現(xiàn)及投資收回重大限制。

投資單位，在投資項目終止期三十日內(nèi)，做出投資項目終止專題

匯報書，向集團(tuán)企業(yè)匯報投資項目運(yùn)行、收益情況全方面匯報。

第二十二條在對集團(tuán)企業(yè)所屬子企業(yè)經(jīng)營情況整體把握基礎(chǔ)上，

確定子企業(yè)年度經(jīng)營目標(biāo)，年度經(jīng)營目標(biāo)經(jīng)集團(tuán)企業(yè)總經(jīng)理辦公會議

研究，提請董事會審議決定，由集團(tuán)企業(yè)總經(jīng)理和子企業(yè)法人代表簽

署目標(biāo)責(zé)任書。

第二十三條建立關(guān)鍵經(jīng)濟(jì)指標(biāo)統(tǒng)計分析體系，集團(tuán)企業(yè)所屬子

企業(yè)根據(jù)天房集團(tuán)統(tǒng)計工作制度（津房開投口6號）要求，按時報送各

類經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況報表和經(jīng)營情況分析。

第二十四條為確保集團(tuán)企業(yè)及所屬子企業(yè)各項經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)可

靠，預(yù)防弄虛作假，維護(hù)股東正當(dāng)權(quán)益，由集團(tuán)企業(yè)職能部門加強(qiáng)核

查、監(jiān)督等日常管理。

第二十五條投資管理部經(jīng)過訪談、報表及信息網(wǎng)絡(luò)等方法立即

掌握子企業(yè)經(jīng)營情況，將子企業(yè)經(jīng)營情況分析立即反應(yīng)給集團(tuán)企業(yè)，

并在集團(tuán)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)下幫助子企業(yè)處理經(jīng)營中存在問題。

第二十六條子企業(yè)在日常經(jīng)營工作中應(yīng)加強(qiáng)對資產(chǎn)管理，以集

團(tuán)企業(yè)《投資管理措施》為基礎(chǔ)制訂本企業(yè)資產(chǎn)管理制度并報集團(tuán)企

業(yè)立案，配合集團(tuán)企業(yè)資產(chǎn)管理工作并按要求提交相關(guān)資料。

第二十七條對于子企業(yè)包含訴訟、經(jīng)濟(jì)糾紛、對外賠償和接收

處罰等事項，應(yīng)于事項發(fā)生當(dāng)日通報集團(tuán)企業(yè)；對于可能會對子企業(yè)

目前和以后經(jīng)營產(chǎn)生重大影響損失和突發(fā)事件，子企業(yè)應(yīng)立即通報集

團(tuán)企業(yè)。

第四章考評和審計

第二十八條依據(jù)《國有資產(chǎn)保值增值考評管理措施》，在集團(tuán)企

業(yè)領(lǐng)導(dǎo)下，組建考評機(jī)構(gòu)，組織實(shí)施對被投資企業(yè)國有資產(chǎn)保值、增

值考評工作。

第二十九條嚴(yán)格根據(jù)考評指標(biāo)方案，認(rèn)真工作形成考評評價匯

報，報送集團(tuán)企業(yè)審閱。

第三十條集團(tuán)企業(yè)投資管理部會同財務(wù)部每十二個月組織協(xié)調(diào)

對子企業(yè)資金籌集和運(yùn)作、資產(chǎn)和負(fù)債、段東權(quán)益和損益、投入資本

保值、增值情況、經(jīng)濟(jì)效益及年度利潤分配情況外部審計，并依據(jù)實(shí)

際情況對子企業(yè)進(jìn)行不定時內(nèi)部審計，子企業(yè)應(yīng)給主動主動配合。

第三十一條集團(tuán)企業(yè)投資管理部和財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督審計意見落

實(shí)，回饋實(shí)施情況。

第五章子企業(yè)成立、變更、終止和清算

第三十二條集團(tuán)企業(yè)所屬子企業(yè)有下列情況之一，應(yīng)在申辦工

商登記事項前，經(jīng)集團(tuán)企業(yè)審核同意，方可辦理產(chǎn)權(quán)登記、變更和注

銷。

1、新創(chuàng)辦企業(yè)（包含合資合作企業(yè)）；

2、企業(yè)單位名稱、地址、法定代表人、組織形式、出資者等發(fā)生

改變，和國有資本金額發(fā)生增減變動；

3、企業(yè)被依法撤消或被依法宣告破產(chǎn)；

4、企業(yè)合并或被吞并而需要終止；

5、企業(yè)分立或增設(shè)、撤消分支機(jī)構(gòu)；

6、其它。

第三十三條集團(tuán)企業(yè)所屬子企業(yè)產(chǎn)權(quán)變更或終止時，由集團(tuán)企

業(yè)確定清算組人選，根據(jù)國家要求，對其國有資產(chǎn)進(jìn)行清查，充足了

解資產(chǎn)有沒有抵押等情況，做好價值評定工作：

1、集團(tuán)企業(yè)所屬子企業(yè)進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓、吞并、破產(chǎn)清算或和集團(tuán)

外部法人單位、自然人合資合作經(jīng)營，股本額發(fā)生改變時；

2、國有資產(chǎn)評定項目立案工作實(shí)施分級管理，集團(tuán)企業(yè)及直屬子

企業(yè)資產(chǎn)評定項目立案工作由天津市財政局負(fù)責(zé)，子企業(yè)以下企業(yè)資

產(chǎn)評定項目立案工作報集團(tuán)企業(yè)立案。

第三十四條集團(tuán)企業(yè)投資管理部會同財務(wù)部接收被投資子企業(yè)

清算財產(chǎn)中屬于集團(tuán)企業(yè)部分。

第三十五條集團(tuán)企業(yè)對每個子企業(yè)建立資產(chǎn)管理檔案，子企業(yè)

根據(jù)集團(tuán)企業(yè)要求提交以下文檔資料：

1、企業(yè)介紹；

2、企業(yè)協(xié)議、章程、同意成立文件；

3、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件；

4、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)；

5、國有資產(chǎn)評定匯報、驗資證實(shí);

6、企業(yè)各方股東及持股百分比。

第六章責(zé)任追究

第三十六條集團(tuán)企業(yè)所屬子企業(yè)有下列行為之一，由集團(tuán)企業(yè)

責(zé)令更正、追回?fù)p失或通報批評；造成嚴(yán)重后果，對單位關(guān)鍵責(zé)任人,

給經(jīng)濟(jì)處罰，直至行政處理。

1、企業(yè)經(jīng)營管理不善，連續(xù)兩年虧損（不含政策性虧損），且虧

損額繼續(xù)增加；

2、企業(yè)在產(chǎn)權(quán)變更中，弄虛作假，以多種名目侵占企業(yè)財產(chǎn)，造

成國有資產(chǎn)流失；

3、企業(yè)未在財務(wù)匯報中如實(shí)反應(yīng)投資收益情況或未立即獲取應(yīng)得

收益，造成資產(chǎn)流失；

4、企業(yè)違反要求對外投資和私自轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)；

5、企業(yè)未根據(jù)要求進(jìn)行清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評定和不如實(shí)

反應(yīng)資產(chǎn)情況，隱瞞真實(shí)情況；

6、任職期間，違反本措施相關(guān)要求，且不立即糾正。

第三十七條集團(tuán)企業(yè)及所屬子企業(yè)負(fù)有國有資產(chǎn)管理職責(zé)各級

工作人員，在國有資產(chǎn)管理過程中不盡職責(zé)、瀆職，造成不良后果。

第三十八條違反國家及天津市國有資產(chǎn)管理和財務(wù)管理相關(guān)法

律、