此Logo暫不放置編號SOP-FIN-005日期20171026標題備用金管理規(guī)定5/5第一章總則第一條 為確保資金安全、提高資金使用效率，并滿足公寓項目的營運需要，有必要加強和規(guī)范對公寓項目備用金的管理，經(jīng)公寓事業(yè)部財務(wù)部研究，制定此管理規(guī)定。第二條 備用金是公司資產(chǎn)。公寓項目應(yīng)對備用金實行專款專用，備用金的類型可從大類劃分為運營備用金、籌備備用金兩大類。根據(jù)公寓實際情況，本規(guī)定將備用金按以下分類進行管理：1.營運備用金；2.財務(wù)備用金；3.公務(wù)臨時借款；籌備備用金的管理原則與公務(wù)臨時借款的管理一致。第三條 各類備用金均由項目負責(zé)人或項目拓展負責(zé)人（簡稱“項目負責(zé)人”，下同）負責(zé)申請，并由項目負責(zé)人對備用金完整性和合理使用負責(zé)。第四條 申請備用金前應(yīng)履行必要的前置審批流程，事項呈批中應(yīng)明確表示申請人知悉、理解并同意本規(guī)定所有條款，愿意按照本規(guī)定執(zhí)行。第五條 任何人不得私自挪用、借用備用金，不得將備用金用于既定使用范圍以外的交易或事項；如確實有特殊需要動用備用金的，應(yīng)獲得公司財務(wù)總監(jiān)的書面同意。第二章營運備用金第六條 營運備用金實行固定額度管理，固定額度為人民幣5,000元整。第七條 營運備用金的用途僅限于營運周轉(zhuǎn)目的，包括為客人辦理結(jié)賬操作、收付客人押金、找零、為客人墊付將計入房費統(tǒng)一結(jié)算的零星支出，應(yīng)對突然事件產(chǎn)生的必要支出等，但不得用于正常營運產(chǎn)生的各類費用。第八條 營運備用金具體使用細則規(guī)范及注意事項，由事業(yè)部本級營運部門負責(zé)指導(dǎo)；項目負責(zé)人應(yīng)監(jiān)督營運備用金按規(guī)管理使用，保證完整性和使用的合理性。第九條 任何直接接觸、持有、管理營運備用金的職員，應(yīng)當(dāng)嚴格將營運備用金與私人財產(chǎn)區(qū)分。在職員值班期間，個人財產(chǎn)不能隨身攜帶；否則視同公司財產(chǎn)，直接上繳至公司銀行賬戶。第十條 營運部門職員應(yīng)于每班次交班時使用收銀袋完成營業(yè)現(xiàn)金的投遞，應(yīng)投遞營業(yè)現(xiàn)金的金額必須與業(yè)務(wù)報表上載應(yīng)繳款金額一致。第十一條 投款人應(yīng)認真填寫收銀袋上必要的內(nèi)容。收銀袋封口后應(yīng)連同營業(yè)款和該班次的業(yè)務(wù)系統(tǒng)報表等資料一同投放保險箱，并于《投款記錄》（附件1）上登記。第十二條 如出現(xiàn)應(yīng)繳款項為負數(shù)，交班職員應(yīng)填寫《補充備用金申請表》（簡稱“補充申請表”，下同）（附件2），代替投款手續(xù)。營運部門不得因以前應(yīng)繳款為負數(shù)自行補充備用金而減少應(yīng)投款項，否則按盤虧短款論處。第十三條 財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)輸出報表等資料，審核補充申請表；確定審核無誤后，應(yīng)及時按申請表金額向營運部門補充備用金，雙方履行必要的簽收手續(xù)。第十四條 接班人員應(yīng)清點交班人員完成投款后的備用金，如實填寫《交接班備用金清點報告》（簡稱“清點報告”，下同）（附件3），充分說明備注存在差異的情況，由交接班雙方應(yīng)共同簽名確定，清點報告應(yīng)隨同營業(yè)現(xiàn)金一同投繳到項目財務(wù)部。第十五條 如交接班備用金盤點時出現(xiàn)盤盈，盤盈現(xiàn)金應(yīng)隨同營業(yè)現(xiàn)金一同投繳；如出現(xiàn)盤虧，應(yīng)由交班人員即時補充完整。第十六條 財務(wù)人員應(yīng)于營業(yè)日結(jié)束的第二個工作日在見證人的陪同下完成對營業(yè)現(xiàn)金的清點接收工作，對營業(yè)現(xiàn)金清點差異和清點報告上載寫的差異，應(yīng)于當(dāng)天查明原因，并要求相關(guān)人員履行調(diào)整、更正、賠償?shù)蓉?zé)任。第十七條 營運備用金應(yīng)放置在指定的位置保管，不得由職員隨身攜帶。指定的位置包括：1. 前臺收銀抽屜；2. 保險箱。第十八條 營運備用金需要找零或兌整的，應(yīng)在營運部門職員與財務(wù)人員間完成。非實際業(yè)務(wù)發(fā)生，不得與外部資金發(fā)生交換。第十九條 財務(wù)人員有權(quán)于任何時候隨時盤點營運備用金，盤點后如實填寫《備用金盤點表》（附件4），反映盤盈或盤虧情況，交項目負責(zé)人復(fù)核后存檔，盤點結(jié)果報送本級營運部門及財務(wù)部門。盤點的頻率每月應(yīng)至少一次。第二十條 當(dāng)盤點時財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)營運備用金盤盈時，財務(wù)人員即時沒收，備用金保管人員應(yīng)對盤盈情況作書面說明。第二十一條 當(dāng)盤點時財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)營運備用金盤虧時，財務(wù)人員應(yīng)立即報請項目負責(zé)人，并由當(dāng)時被盤點的備用金保管人于班次結(jié)束前對營運備用金補充完整，并對盤虧情況作書面說明。第二十二條 如相關(guān)人員發(fā)生備用金盤虧但未于班次結(jié)束前承擔(dān)補全責(zé)任，從責(zé)任人員當(dāng)月工資中全額扣除；如責(zé)任人員當(dāng)月工資不足以扣除的，由項目負責(zé)人承擔(dān)責(zé)任。第三章財務(wù)備用金第二十三條 財務(wù)備用金實行固定額度管理，固定額度為人民幣6,000元整，指定專人保管。第二十四條 財務(wù)備用金的用途僅限于小額對私零星支出，包括零星物資采購、交通費、差旅費等。項目負責(zé)人應(yīng)監(jiān)督財務(wù)備用金按規(guī)管理使用，保證完整性和使用的合理性。第二十五條 財務(wù)備用金應(yīng)存放于保險箱內(nèi)。保管人應(yīng)當(dāng)嚴格將財務(wù)備用金與其私人財產(chǎn)區(qū)分，任何情況下私人財產(chǎn)不得放入保險箱內(nèi)存放，否則視同公司財產(chǎn)，直接上繳至公司銀行賬戶。第二十六條 備用金保管人應(yīng)設(shè)有現(xiàn)金日記賬及借款臺賬，記錄財務(wù)備用金的發(fā)出、回收及使用。第二十七條 相關(guān)人員外出辦事等原因需借用財務(wù)備用金的，應(yīng)先填寫《借款單》（附件5），在獲得項目負責(zé)人的簽字同意后保管人方能放款。第二十八條 所借款項跨年的，借款人應(yīng)于借款當(dāng)年年度結(jié)束前歸還借款及辦理報銷手續(xù)，在次年重新辦理借款手續(xù)。第二十九條 借款人應(yīng)于業(yè)務(wù)結(jié)束之日起一周內(nèi)完成報銷手續(xù)，報銷金額小于借款金額的，借款人應(yīng)及時歸還。逾期未歸還的，按照《借款單》金額在借款人當(dāng)月工資中全額扣除。第三十條 財務(wù)備用金應(yīng)與前臺投繳的營業(yè)現(xiàn)金款項分別管理，不得以財務(wù)備用金不足或未補充等任何理由坐支收到的營業(yè)現(xiàn)金款。第三十一條 項目負責(zé)人及其指定人員有權(quán)隨時要求盤點財務(wù)備用金，盤點后如實填寫《備用金盤點表》，反映盤盈或盤虧情況，交項目負責(zé)人復(fù)核后存檔，盤點結(jié)果報送本級財務(wù)部門。盤點的頻率每月應(yīng)至少一次。第三十二條 當(dāng)盤點時財務(wù)備用金發(fā)現(xiàn)盤虧的，應(yīng)由保管人即時承擔(dān)補全責(zé)任，否則從保管人當(dāng)月工資中全額扣除，保管人員當(dāng)月工資不足扣除的，由項目負責(zé)人承擔(dān)責(zé)任。第三十三條 當(dāng)盤點時財務(wù)備用金發(fā)現(xiàn)盤盈的，應(yīng)由保管人于第二個工作日內(nèi)將盤盈款項送存銀行。第三十四條 當(dāng)發(fā)生保管人調(diào)職、離職等情況，保管人需要更替的，應(yīng)盤點財務(wù)備用金，如實填寫《備用金盤點表》，盤點結(jié)果報送本級財務(wù)部門。盤點時應(yīng)由原保管人、新保管人、項目負責(zé)人或指定人員三方的見證下進行。如出現(xiàn)盤盈盤虧，按照本規(guī)定第三十條、第三十一條執(zhí)行。第三十五條 新保管人于《備用金盤點表》簽字確認后，即對財務(wù)備用金所有保管責(zé)任；原保管人的保管責(zé)任即時免除。第四章公務(wù)臨時借款第三十六條 公務(wù)臨時借款，指的是因營運部門業(yè)務(wù)需要而臨時申請的借款，如為公眾假期營運備用金補充的準備、臨時大規(guī)模退房的資金準備、新開籌項目籌備期間備用金等。第三十七條 申請公務(wù)臨時借款前應(yīng)依第四條履行前置審批流程，借款申請時應(yīng)當(dāng)明確需申請公務(wù)臨時借款的金額、申請原因及約定歸還日期。申請獲事業(yè)部總經(jīng)理批準后方能發(fā)放。第三十八條 項目負責(zé)人應(yīng)妥善使用公務(wù)臨時借款，專款專用，并應(yīng)于約定歸還日前歸還公務(wù)臨時借款。第三十九條 如尚有未結(jié)報銷等情況導(dǎo)致公務(wù)臨時借款未能及時歸還的，項目負責(zé)人應(yīng)就延后歸還日期單獨另行呈批，延期歸還呈批獲事業(yè)部總經(jīng)理批準的，可延期歸還。第四十條 當(dāng)開籌用公務(wù)臨時借款已全部實際發(fā)生費用支出，且已按規(guī)定申請報銷的，在所有報銷