出差管理制度及補貼標準第一章總則第一條為規范出差管理流程、加強出差預算的管理并做到有章可循特制定本制度。第二條本制度參照本公司行政管理、財務管理相關制度的規定制定。第二章一般規定第三條員工出差依下列程序辦理：出差前應填寫出差申請單。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。第四條出差的審核決定權限如下：當日出差出差當日可能往返，一般由部門經理核準。遠途出差由部門經理核準，報主管副總審批，部門經理以上人員一律由總經理核準。第五條交通工具的選擇標準：短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。遠途出差一般選擇火車作為交通工具，特殊情況下采用汽車出行，一般火車超過六個小時可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經理申請選擇乘坐飛機。第三章出差借款與報銷第六條費用預算堅持“先預算后開支”的費用控制制度。各部門應對本部門的費用進行預算，做出年計劃、月計劃、周計劃，報財務部及總經理審批，并嚴格按計劃執行，不得超支，原則上不支出計劃外費用，特殊情況報總經理審批。第七條借款借款的首要原則是“前賬不清，后款不借”。需借支的出差人員依據審批后的出差申請表填制借款單，財務部門收到經核簽的出差申請及借款單時，需再對出差費用預算進行合理性測算，若認為合理則給以辦理借支，若認為有不合理之處，可與申請人進行溝通，溝通后如未獲共識則交付總（副）經理進行裁決。出差或其他用途需借大筆現金時，應提前向財務預約，并有總經理審批；借款要及時清還，公務結束后3日內到財務部結算還款。無正當理由過期不結算者，扣發借款人工資，直至扣清為止。借款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費用標準，原則上不得超過借款人的月工資收入。借款金額原則上限制為：普通員工借款金額在1000~2000元，主管級以上員工金額在1000~3000以內，特殊用途超過5000元等特大金額應上報到主管副總標明原因審批。第八條報銷程序及出差費用的報銷嚴格按審批程序辦理。按財務規范粘貼“差旅費報銷單”→部門主管或經理審核簽字→財務部核實→總經理審批→財務領款報銷。出差人員需于出差返回三日內向財務部門提報經部門主管簽核的該行次《差旅費報銷單》、《出差報告》，財務部門依據相關財務規定進行初次審核，同時還需對費用支出的合理性進行審核。如未按規定期限提報者，財務部直接于最近期發放工資時扣減該員所預支之金額，且于日后報銷時，按報銷單所填金額90%予以報銷。第四章差旅管理第九條出差申請與報告1、出差前應填寫《出差申請表》并注明出差路線、事由、計劃及出差費用預算，經主管部門經理同意并簽字確認后方可出差，否則出差費用一律不予報銷。2、部門經理對出差申請進行審批時，除須對申請人員所填具之出差目的及時間安排進行審核外，還應對其所提出的出差費用預算進行合理性測算。3、出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。4、將出差申請表送至行政部留存、記錄考勤。原則上出差出發時間在中午12點以前的可以不來公司報到；出差出發時間在中午12點以后的要來公司報到，特殊原因不來公司的必須有部門經理批準并報行政部備案。５、出差返回時間（以機票、車票上的到達時間為準）在中午12點以前的要來公司報到；出差返回時間在中午12點以后的經部門經理批準并報行政部后可不來公司報到。６、出差后須按《出差申請表》中擬定的時間、路線、擬計劃拜訪客戶名錄等事項開展出差工作。到達當地第一時間予以報點，報點須用當地電話，由行政內勤按報點時間、地點、電話號碼、車次等內容予以登記（銷售人員交由銷售內勤登記）。出差后回公司報銷時須與報點相吻合，否則不報銷有出入的部分。７、銷售人員出差后每天向銷售部門負責人報告工作進展及下一步工作計劃安排。８、出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間的，應打電話向公司請示；不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費不予報銷。９、出差人員返回后均需提報《出差報告》，出差報告中需將本次出差的任務完成情況（包括出差目的達成情況、費用支出情況等內容）做詳細說明，同時該報告也是出差費用報銷的依據之一。１０、出差報告的審核及審批：流程同出差申請。１１、出差結束后，應于3日之內提交出差報告，并到財務部費用報銷。未按以上手續辦理出差手續或未經審批所發生的費用，公司將不予報銷。１２、銷售部門各駐外辦事處業務人員，除財務審核環節外，在辦事處內部需嚴格按前述內容執行，但與總部財務部門核銷時，根據實際情況或根據財務部門的要求進行核銷，并以財務部門的為準。１３、為強化出差費用管控及提升遠途出差（本市以外）成本效益，遠途出差人員在填具《差旅費報銷單》時，必須與相對應的《出差申請表》上所載明的預算金額相接近，如高于預算金額10%或超過300元者，則必須提出說明并經部門經理核準后超出部分始得報銷。第十條員工出差活動的監管各部門經理對自己部門的員工出差活動負責進行監督管理，定期（按月）開展檢查，對檢查過程中發現的違規行為應及時處理。違規處罰標準：1、員工出差未辦理申請手續的，處罰責任人20－100元/次，期間產生的費用不得報銷入帳。2、員工出差期間獲得的信息未按規定整理，總結上報的，處罰責任人20－200元/次，獲得的資料未按時辦理歸檔手續的，處罰責任人50－200元/次，如因此造成的直接經濟損失由責任人承擔。3、出差人員未按時辦理費用報批手續并入賬的，處罰20－200元/次，對超期報銷的出差費用按９０%報銷入賬。4、出差費用報批存在弄虛作假的，按照作假部分的多少處罰責任人，同時做假部分的費用不得入賬，已入賬的應進行剝離。5、財務部門未按相關規定審核報銷票據，存在違規的，處罰責任人50－200元/次，如因此造成的直接經濟損失由審核人承擔。第十一條出差相關規定1、本市出差：1）、原則上要求使用本公司交通工具，不報銷任何費用和補助；2）、如因特殊原因未派車的，出差之交通費用憑乘車票據實數報銷，乘坐出租車需取得部門主管同意后方可；2、市外出差：非業務人員原則上應當天往返，若確需住宿留駐，應取得部門主管同意后方可報銷相關費用；業務人員則根據其《出差申請》進行相關時間安排；出差人員所乘交通工具及食宿標準具體按附件1的規定執行，特殊情況經主管副總及以上級別批準后執行。3、差旅費應據實填報，如發現有虛報不實者，除將所領差旅費追回外，并視情節輕重，予以懲處。4、差旅費報銷必須一次一清，上次不清下次不借，不能結清者，從當月工資中扣回，直至扣清。5、出差不享受休息待遇，不得報支加班費或輪休，要保證每天工作8小時和一定的工作績效，但重大節假日（春節、元旦、勞動節、國慶節、中秋節、端午節）可酌情給以補貼。第五章附則第十二條出差紀律1、遵紀守法；2、遵守公司制度；3、注意安全，不從事危險活動；4、不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動；5、不談論與公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論；6、不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求；7、未經部門主管批準，不得向客戶借款；8、不得接受客戶的宴請和招待；9、嚴禁挪用公司貨款。第十三條本制度（暫行）經總經理核準后實施，如有未盡事宜，可隨時修改。第十四條附件附件１差旅費用管理細則附件２出差申請表附件３借款單附件４差旅費報銷單附件２：《出差申請表》附件３：《借款單》附件４：《差旅費報銷單》住宿費是指出差任運出差期間入住賓館、飯店、招待所等產生的房租費用。2015年住宿費補助標準可見下表。3、伙食補助費：伙食補助費是指給予工作人員出差期間吃飯費用給予補助的費用。2015年伙食補助費標準可見下表。4、市內交通費：市內交通費是指出差人員在出差地市內坐公交、地鐵、出租車等所產生的費用。出差人員市內交通費補助標準一般為每人每天80元，或者出差人員乘坐由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。出差補助怎么報銷?1.出差結束后提供相關報銷手續，包括差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。2.財務部門審核出差費用開支，對于未經批準出差、超出部分的費不予報銷。3.城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。伙食補助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。市內交通費按規定標準報銷。未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。出差費用補貼標準補貼項目出差人級別補貼等級費用標準補貼費用備注住宿職員一級城市120元如客戶提供住宿不報銷住宿相關費用二級城市100元三級城市70元經理一級城市180元如客戶提供住宿不報銷住宿相關費用二級城市150元三級城市120元交通坐車時間在8小時以內按火車硬座費用報銷實際費用報銷坐車時間在8小時以上或夜間行車4小時以上班次按火車硬臥費用報銷實際費用報銷緊急或特殊情況必須經過公司領導審批后方可乘坐飛機或高鐵。實際費用報銷出差后三個工作日內必須補辦完先相關報銷手續。短途公交車費用實報實銷出租車費用實報實銷必須先短信請示上級領導后，憑短信回復時間和內容，事后補貼相關報銷審批手續。餐飲餐飲一級城市45元二級城市30元三級城市30元通信通信項目負責人3元/天普通職員1元/天備注：1：赴外出差者，若出差期間的伙食費、住宿費已由公司統一開支，交通費、伙食費、住宿費，公司不再報銷交通、住宿費和伙食費。2：出差人員差畢報銷差旅費必須先到人力資源部確認考勤(即出差時間)后，方可到財務部憑《出差申請單》及票據根據財務制度報銷。 3地區說明一級城市：北京、上海、深圳、廣州；二級城市：天津、重慶；珠海、汕頭、廈門、海口、青島等沿海開放城市，以及各省會城市；三級城市：除上述一、二級城市外的；

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