智能財稅下冊

社會共享中級代理實務(wù)工作領(lǐng)域二

企業(yè)典型及特殊業(yè)務(wù)制單及審核AB任務(wù)一

企業(yè)日常業(yè)務(wù)制單與審核任務(wù)二

企業(yè)特殊業(yè)務(wù)處理目錄

任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

一、任務(wù)情境

（一）任務(wù)場景

北京神龍貿(mào)易有限公司的初始化設(shè)置已經(jīng)完成，紫霖財稅共享中心相關(guān)崗位人員對公司2020年12月常見典型日常業(yè)務(wù)進行制單與審核。

包括以下業(yè)務(wù)：1.銷售與收款業(yè)務(wù)2.采購與付款業(yè)務(wù)3.費用報銷業(yè)務(wù)4.借款業(yè)務(wù)一、任務(wù)情境（二）任務(wù)布置

（1）管家崗設(shè)置常見典型日常業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)類型、費用類型。（2）票據(jù)處理崗簽收和核查客戶寄送的票據(jù)，（3）票據(jù)處理崗進行票據(jù)分類、掃描和采集。（4）會計核算崗自動生成記賬憑證或手動填制記賬憑證。（5）客戶出納進行出納簽字（6）審核崗審核記賬憑證任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

二、工作準備（一）知識準備1.相關(guān)法規(guī)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》及其應(yīng)用指南等相關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)內(nèi)容2.常見典型日常業(yè)務(wù)常見典型日常業(yè)務(wù)包括∶采購與付款、銷售與收款、費用報銷、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、支付職工薪酬、存款利息、營業(yè)外收支、融資（短期借款、長期借款、計提和支付利息）、繳納稅費等業(yè)務(wù)。任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

二、工作準備（二）操作準備

掃描儀、財天下任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

二、工作準備（三）業(yè)務(wù)要領(lǐng)

銷售活動所需要的票據(jù)有∶銷售發(fā)票（發(fā)票的記賬聯(lián)）、各種收款單據(jù)、收款的收據(jù)、出庫單等。采購活動對應(yīng)單據(jù)有∶采購發(fā)票（發(fā)票的發(fā)票聯(lián)，一般納稅人還需要抵扣聯(lián)）、各種付款單據(jù)、付款的收據(jù)、入庫單等。費用報銷對應(yīng)單據(jù)有∶費用發(fā)票（發(fā)票的發(fā)票聯(lián)，一般納稅人還需要抵扣聯(lián)）、員工借款單、各種付款單據(jù)、付款的收據(jù)等。任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

三、業(yè)務(wù)流程典型業(yè)務(wù)記賬憑證智能制單與審核處理流程四、業(yè)務(wù)操作北京神龍貿(mào)易有限公司2020年12月份常見典型日常業(yè)務(wù)有;采購與付款、銷售與收款、費用報銷、報廢固定資產(chǎn)、取得無形資產(chǎn)、支付職工薪酬、營業(yè)外收支、利息支出、繳納稅費等業(yè)務(wù)。任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板1.銷售業(yè)務(wù)（1）設(shè)置銷售商品業(yè)務(wù)憑證模板如圖所示，在"導(dǎo)航欄-會計平臺-業(yè)務(wù)類型"頁面，選擇"銷項發(fā)票"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫或選擇以下內(nèi)容，并進行保存。以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

維護稅控信息（如發(fā)票限額）稅控盤維護商品檔案、客戶信息基礎(chǔ)信息專票普票電票領(lǐng)票日期納稅所屬期開票基本信息審核關(guān)鍵信息審核審核第一步：開票。開票流程——票天下（補充初級內(nèi)容）以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開票-1.修改發(fā)票限額以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開票-2.新增客戶信息以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開票-3.新增商品信息以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開票-4.領(lǐng)票以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開票-5.開票以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開票-6.查看發(fā)票信息領(lǐng)票開票第二步：票據(jù)采集和制單-財天下以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

領(lǐng)票開票第三步：票據(jù)制單-財天下以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

領(lǐng)票開票第三步：票據(jù)制單-財天下以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（2）設(shè)置銷售固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)憑證模板如圖所示，銷售固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括銷售閑置不用的固定資產(chǎn)、變賣報廢固定資產(chǎn)等，該類業(yè)務(wù)憑證模板的設(shè)置方法是∶在"導(dǎo)航欄-會計平臺-業(yè)務(wù)類型"頁面，選擇"銷項發(fā)票"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫或選擇以下內(nèi)容，并進行保存。以業(yè)務(wù)34計算機報廢清理為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

2.采購業(yè)務(wù)神龍貿(mào)易2020年12月份采購業(yè)務(wù)包括∶采購商品、采購周轉(zhuǎn)材料、采購固定資產(chǎn)、采購無形資產(chǎn)、庫存商品驗收入庫、包裝物驗收入庫等業(yè)務(wù)。（1）設(shè)置采購業(yè)務(wù)憑證模板神龍貿(mào)易采購業(yè)務(wù)包括采購商品、采購周轉(zhuǎn)材料、采購固定資產(chǎn)、采購無形資產(chǎn)等，這些業(yè)務(wù)憑證模板的設(shè)置方法基本相同。以采購在途物資為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

3.收款業(yè)務(wù)神龍貿(mào)易2020年12月份收款業(yè)務(wù)包括∶收到客戶貨款、銷售現(xiàn)金折扣等業(yè)務(wù)。（1）設(shè)置收到客戶款業(yè)務(wù)憑證模板如圖所示，在"導(dǎo)航欄-會計平臺-業(yè)務(wù)類型"頁面，選擇"銀行回單"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫或選擇以下內(nèi)容，并進行保存。以收到客戶款為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

3.收款業(yè)務(wù)（2）設(shè)置銷售現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)的憑證模板

該業(yè)務(wù)憑證模板，是通過設(shè)置該類業(yè)務(wù)的"常用憑證"供以后再發(fā)生該類業(yè)務(wù)生成憑證時調(diào)用。

以業(yè)務(wù)19為例，銷售現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)"常用憑證"的設(shè)置方法是：首先確定該業(yè)務(wù)的會計分錄，然后進入"導(dǎo)航欄-憑證-新增憑證"頁面，如圖所示，在記賬憑證中錄入該業(yè)務(wù)的會計分錄∶以業(yè)務(wù)19為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板4.付款業(yè)務(wù)神龍貿(mào)易2020年12月份付款業(yè)務(wù)包括∶支付供應(yīng)商貨款、采購現(xiàn)金折扣、支付水費、支付電費、費用報銷等業(yè)務(wù)。（1）設(shè)置支付供應(yīng)商款和預(yù)付款業(yè)務(wù)的憑證模板

支付供應(yīng)商款與預(yù)付款業(yè)務(wù)憑證模板設(shè)置方法基本相同，他們的主要區(qū)別是借方科目不同，支付供應(yīng)商款業(yè)務(wù)的借方科目為"應(yīng)付賬款"，預(yù)付款業(yè)務(wù)的借方科目為"預(yù)付賬款"。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板4.付款業(yè)務(wù)

該類業(yè)務(wù)憑證模板的設(shè)置方法是∶在"導(dǎo)航欄-會計平臺-業(yè)務(wù)類型"頁面，選擇"銀行回單"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫或選擇以下內(nèi)容，并進行保存，如圖所示。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

4.付款業(yè)務(wù)（2）設(shè)置采購現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)的憑證模板該業(yè)務(wù)憑證模板，是通過設(shè)置該類業(yè)務(wù)的"常用憑證"供以后再發(fā)生該類業(yè)務(wù)生成憑證時調(diào)用。以業(yè)務(wù)23為例，采購現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)"常用憑證"的設(shè)置方法是∶發(fā)生該業(yè)務(wù)時，先確定該業(yè)務(wù)的會計分錄，再進入"導(dǎo)航欄-憑證-新增憑證"頁面，如圖所示，在記賬憑證中錄入該業(yè)務(wù)的會計分錄∶以業(yè)務(wù)23為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

4.付款業(yè)務(wù)（3）設(shè)置費用報銷業(yè)務(wù)憑證模板

神龍貿(mào)易2020年12月份費用報銷業(yè)務(wù)包括∶支付廣告費、差旅費、水電費、辦公費、財產(chǎn)保險、利息支出、工資費、社會保險、住房公積金、工會經(jīng)費、稅費等。

該類業(yè)務(wù)憑證模板設(shè)置方法是∶進入"會計平臺-業(yè)務(wù)類型"頁面，按照廣告費、差旅費、水電費、辦公費、財產(chǎn)保險等費用種類，在"銀行回單"類票據(jù)設(shè)置了業(yè)務(wù)類型，在"會計平臺-費用類型"頁面設(shè)置費用類型。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（二）簽收和核查客戶寄送的票據(jù)

按期簽收客戶寄送的票據(jù)，并對簽收的票據(jù)進行檢查，核對票據(jù)是否齊全、完整，票據(jù)如有缺失，及時與客戶溝通，補寄缺失的票據(jù)。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（三）掃描和采集票據(jù)

核查收到客戶的票據(jù)無誤后，將票據(jù)分為收入、成本、費用三類，按照先收入類票據(jù)整理采集再成本和費用類票據(jù)整理采集的順序，對票據(jù)掃描或拍照形成影像文件，然后在財天下平臺選擇"票據(jù)-票據(jù)采集"菜單，對各業(yè)務(wù)的票據(jù)影像文件進行采集，完成票據(jù)的識別、查驗、票據(jù)類型調(diào)整、審核和保存。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（四）填制與審核記賬憑證1.銷項發(fā)票、進項發(fā)票類票據(jù)的制單與審核

對于銷項發(fā)票類、進項發(fā)票類票據(jù)，在票據(jù)采集完成后通過"憑證-票據(jù)制單"自動生成記賬憑證，然后在"憑證管理"中，查看和修改自動生成記賬憑證，并添加完整原始憑證，審核記賬憑證。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（四）填制與審核記賬憑證2.費用報銷單的制單與審核

對于費用報銷類票據(jù)，先采集、歸類，審核保存后，在菜單欄進入"憑證-費用報銷單"頁面，填寫費用報銷業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括選擇費用類型、結(jié)算方式、發(fā)票類型，填寫金額，在附件欄添加采集的票據(jù)，然后保存、生成記賬憑證、香看和審核記賬憑證。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（四）填制與審核記賬憑證3.銀行回單類票據(jù)、其他票據(jù)和業(yè)務(wù)的制單與審核

這類票據(jù)是在"憑證-新增憑證"中填制記賬憑證且保存為"常用憑證"，或者通過調(diào)用"常用憑證"生成記賬憑證，然后添加原始憑證、進行保存并審核。（五）客戶出納進行出納簽字

記賬憑證審核后，還需要客戶的出納對記賬憑證復(fù)核，并進行"出納簽字"。請您完成神龍公司2020年12月日常業(yè)務(wù)的制單與審核。作

業(yè)感謝您的聆聽！智能財稅下冊

社會共享中級代理實務(wù)工作領(lǐng)域二

企業(yè)典型及特殊業(yè)務(wù)制單及審核任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

一、任務(wù)情境

（一）任務(wù)場景業(yè)務(wù)29∶庫管部收到從石家莊西圣有限公司購買的包裝箱，驗收入庫時發(fā)現(xiàn)短少5個，其余均驗收入庫。經(jīng)查實，短少系供應(yīng)商少發(fā)，供應(yīng)商承諾下月初將剩余5個包裝箱發(fā)貨。一、任務(wù)情境（二）任務(wù)布置

財稅共享中心相關(guān)崗位人員對該業(yè)務(wù)進行制單與審核∶（1）管家崗進行業(yè)務(wù)分析確定該業(yè)務(wù)的會計分錄（2）管家崗確定該業(yè)務(wù)的單據(jù)類型和業(yè)務(wù)類型（3）管家崗設(shè)置該業(yè)務(wù)的憑證模板。（4）票據(jù)處理崗簽收和核查客戶寄送的票據(jù)。（5）票據(jù)處理崗進行票據(jù)分類、掃描和采集。（6）會計核算崗自動生成記賬憑證或手動填制記賬憑證。（7）客戶出納進行出納簽字。（8）審核崗審核記賬憑證。任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

二、工作準備（一）知識準備1.相關(guān)法規(guī)《企業(yè)會計準則第1號——存貨》及其應(yīng)用指南增值稅相關(guān)法規(guī)2.采購業(yè)務(wù)中存貨損失的成因及會計處理（1）途中合理損耗∶計入存貨采購成本（2）途中超定額損耗∶如不能查明原因，計入管理費用（3）供應(yīng)商少發(fā)貨造成短缺∶由供貨商補貨或退款任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

二、工作準備（一）知識準備2.采購業(yè)務(wù)中存貨損失的成因及會計處理（4）供應(yīng)商發(fā)的貨質(zhì)量有問題∶退貨或換貨（5）運輸部門責(zé)任造成的損失∶由運輸部門賠償（6）個人責(zé)任造成的損失∶由個人賠償（7）由于不可抗力造成的非常損失，如自然災(zāi)害造成的損失∶扣除殘值和賠償后的凈損失計入營業(yè)外支出

途中合理損耗、非常損失這兩種情況增值稅可以抵扣，其余非正常損失增值稅不能抵扣，己經(jīng)抵扣的，應(yīng)作進項稅額轉(zhuǎn)出。任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

二、工作準備（二）操作準備

掃描儀、財天下任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

二、工作準備（三）業(yè)務(wù)要領(lǐng)

采購業(yè)務(wù)中存貨損失的賬務(wù)處理∶（1）驗收入庫時發(fā)現(xiàn)損失，在未查明原因、未處理前，存貨損失先計入待處理財產(chǎn)損失∶借∶庫存商品待處理財產(chǎn)損失-待處理流動資產(chǎn)損失（損失部分的采購成本）貸∶在途物資（2）查明原因處理后，分不同原因進行處理，非正常損失的情況不允許增值稅進項稅額抵扣，己抵扣的要進項稅額轉(zhuǎn)出。會計分錄如下：任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

二、工作準備（三）業(yè)務(wù)要領(lǐng)

采購業(yè)務(wù)中存貨損失的賬務(wù)處理∶借∶管理費用（途中超定額損耗）

應(yīng)付賬款（供應(yīng)商責(zé)任進行退款或退貨）

其他應(yīng)收款（運輸單位責(zé)任的賠償、個人責(zé)任的賠償、保險公

司的賠償）

營業(yè)外支出-非常損失（不可抗力造成的凈損失）貸∶待處理財產(chǎn)損失-待處理流動資產(chǎn)損失

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）（非正常損失部分已抵扣的增值稅進項稅要轉(zhuǎn)出）任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

三、業(yè)務(wù)流程采購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單及審核流程四、業(yè)務(wù)操作1.業(yè)務(wù)分析，確定會計分錄業(yè)務(wù)29分析∶購買的包裝箱驗收入庫時發(fā)現(xiàn)短少5個，系供應(yīng)商少發(fā)，供應(yīng)商承諾下月初補發(fā)貨。因此，此業(yè)務(wù)只需對入庫的包裝箱進行會計處理，少發(fā)的5個包裝箱等供應(yīng)商補發(fā)過來在進行入庫處理。此業(yè)務(wù)的會計分錄為∶借∶周轉(zhuǎn)材料-在庫-包裝箱1950貸∶在途物資-包裝箱1950任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

四、業(yè)務(wù)操作2.設(shè)置憑證模板該業(yè)務(wù)應(yīng)進入"憑證-新增憑證"填制記賬憑證，并保存為常用憑證供以后調(diào)用，再進行保存、審核。任務(wù)二

釆購業(yè)務(wù)中存貨損失業(yè)務(wù)制單與審核

以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)29為例，說明采購損失業(yè)務(wù)的操作步驟。

第一步：采集入庫單并審核以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)29為例，說明采購損失業(yè)務(wù)的操作步驟。

第二步：憑證-新增憑證以實訓(xùn)資源中級代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)29為例，說明采購損失業(yè)務(wù)的操作步驟。

第三步：憑證-新增憑證-更多-設(shè)為常用憑證感謝您的聆聽！智能財稅基礎(chǔ)業(yè)務(wù)下冊

社會共享代理實務(wù)工作領(lǐng)域一

代理合同管理及系統(tǒng)初始化設(shè)置任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置一、任務(wù)情境

（一）任務(wù)場景

承接了北京神龍貿(mào)易有限公司（簡稱"神龍貿(mào)易"）的財稅代理服務(wù)以后，紫霖財稅共享服務(wù)中心管家崗林茜開始為神龍貿(mào)易進行賬套初始化設(shè)置，即為其新建賬套和基礎(chǔ)設(shè)置，為以后對其提供財稅代理服務(wù)做準備。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

一、任務(wù)情境

（二）任務(wù)布置

財稅共享中心管家崗為北京神龍貿(mào)易有限公司新建賬套、進行基礎(chǔ)設(shè)置。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

二、工作準備（一）知識準備1.賬套初始化設(shè)置的內(nèi)容賬套初始化設(shè)置的內(nèi)容包括新建賬套和基礎(chǔ)設(shè)置。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

（二）知識準備2.新建賬套信息內(nèi)容

為客戶新建賬套時，需要輸入其賬套信息，賬套信息的內(nèi)容包括∶賬套名稱（即客戶的公司名稱）、行業(yè)屬性、納稅人類型、會計準則、建賬會計期、社會統(tǒng)一信用代碼、選擇需要啟用的服務(wù)模塊功能，根據(jù)客戶提供的信息錄入。

可供選擇啟用的服務(wù)模塊功能，包括記賬服務(wù)、報稅服務(wù)、開票服務(wù)、供應(yīng)鏈四個模塊功能，根據(jù)客戶需求選擇。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

（二）知識準備3.賬套基礎(chǔ)設(shè)置內(nèi)容

賬套基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容包括∶個性化設(shè)置、會計科目、輔助核算、科目期初、現(xiàn)金流量期初、幣種、計量單位、賬齡設(shè)置、結(jié)算方式。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

（二）業(yè)務(wù)要領(lǐng)

1.智能財稅服務(wù)系統(tǒng)包括票天下、財天下、金稅師、供應(yīng)鏈系統(tǒng)四個服務(wù)功能模塊，分別為客戶提供開票、記賬、報稅、供應(yīng)鏈的代理和外包服務(wù)。2.基礎(chǔ)設(shè)置工作是做好會計核算的必備條件，需要耐心、謹慎完成各項設(shè)置工作。三、業(yè)務(wù)流程賬套初始化設(shè)置流程圖任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（一）財天下系統(tǒng)的功能模塊和菜單

財天下系統(tǒng)的功能包括∶基礎(chǔ)設(shè)置、票據(jù)、出納、憑證、賬簿、報表、智能工資、資產(chǎn)管理、庫存管理、月末結(jié)賬、會計平臺。

本案例不啟用智能工資、外幣核算、固定資產(chǎn)、庫存管理功能。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（二）新建賬套新建賬套，包含錄入賬套信息和功能啟用的選擇。注意事項：選擇啟用的服務(wù)模塊功能∶本案例屬于智能財稅代理服務(wù)，只啟用記賬服務(wù)、報稅服務(wù)、開票服務(wù)三個模塊功能，不啟用供應(yīng)鏈模塊功能。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置1.賬套的基礎(chǔ)設(shè)置的菜單和內(nèi)容如下圖所示：本案例賬套信息如下圖所示：任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置2.個性化設(shè)置

為了方便賬務(wù)處理的靈活操作，可以從導(dǎo)航欄進入"基礎(chǔ)設(shè)置-個性化設(shè)置"頁面，進行一些個性化日常賬務(wù)處理的參數(shù)設(shè)置，包括打印、賬務(wù)賬簿、憑證管理、期末結(jié)賬和其他的設(shè)置，設(shè)置好后，需單擊"保存"按鈕進行保存。

注意事項：為了后續(xù)操作不頻繁更換會計期，默認會計期選擇最小未結(jié)賬月。個性化設(shè)置如下圖所示：任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

3.會計科目設(shè)置

從導(dǎo)航欄進入"基礎(chǔ)設(shè)置-會計科目"頁面，就可進行會計科目的設(shè)置。（1）會計科目體系

根據(jù)2007，企業(yè)會計準則、2013小企業(yè)會計準則、民間非盈利會計準則、事業(yè)單位會計準則，財天下分別預(yù)置了會計科目，在預(yù)置的會計科目中可以設(shè)置下級科目及輔助核算。

本案例采用的是根據(jù)2007企業(yè)會計準則預(yù)置的會計科目。

任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

3.會計科目設(shè)置（2）會計科目級次

1級科目編碼長度為4位，不可調(diào)整，2級、3級、4級、5級科目編碼長度默認為2位。在設(shè)置會計科目時要注意∶不支持增加1級科目，只可以增加2級、3級、4級、5級科目。（3）會計科目分類

會計科目分為資產(chǎn)、負債、共同、權(quán)益、成本、損益六類，可通過頂部頁簽分類查看和維護會計科目。如下圖所示：任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

會計科目設(shè)置（三）基礎(chǔ)設(shè)置任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置（4）增加會計科目

任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置（4）增加會計科目新增科目選擇輔助核算要注意以下幾點，如圖所示∶

任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置（4）增加會計科目新增科目選擇輔助核算要注意以下幾點：①應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收賬款等客戶往來會計科目∶為了便于了解、分析和管理企業(yè)與各客戶之間的債權(quán)情況，該類科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"客戶"輔助核算。②應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等供應(yīng)商往來會計科目∶為了便于了解、分析和管理企業(yè)與各供應(yīng)商之間的債務(wù)情況，該類科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"供應(yīng)商"輔助核算。③管理費用等會計科目;為了便于了解、分析各行政管理部門各項費用的發(fā)生情況，加強對各行政管理部門管理費用的控制，管理費用科目可以根據(jù)需要對各項管理費用設(shè)置為"部門"輔助核算。本案例管理費用科目不要求設(shè)置為"部門"輔助核算。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

④其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等個人往來會計科目∶為了便于了解、分析和管理企業(yè)與個人間之間的債權(quán)債務(wù)，其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付賬款科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"人員"輔助核算。⑤成本、收入類會計科目∶為了便于了解、分析成本、收入的構(gòu)成，加強成本、收入的管理，成本、收入類會計科目可以根據(jù)需要按照成本項目、收入類別設(shè)置為"項目"輔助核算。本案例無成本類科目，收入類會目不要求設(shè)置為"項目"輔助核算。⑥原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫存商品、發(fā)出商品、委托代銷商品等存貨會計科目∶存貨屬于實物資產(chǎn)，為了了解和分析存貨的庫存情況、保管和安全情況、運營能力，加強存貨的管理，存貨既要求金額核算又要求數(shù)量核算，因此原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫存商品、發(fā)出商品、委托代銷商品等存貨會計科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"存貨"輔助核算和數(shù)量核算。五、業(yè)務(wù)操作⑦為了申報表取數(shù)準確性，收入、成本、費用、庫存商品、原材料、固定資產(chǎn)等科目設(shè)置相對應(yīng)的稅目。如圖所示：也可以點擊修改，錄入憑證，選擇帶有稅目的科目，這樣申報表的數(shù)據(jù)才會取正確。建議每張發(fā)票錄一張憑證，這樣保證系統(tǒng)在取進項稅額的份數(shù)時取的是正確的份數(shù)。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（5）修改會計科目單擊需修改會計科目操作欄內(nèi)的修改按鈕，就可進入"修改科目"窗口對該科目進行修改，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（5）修改會計科目五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（6）刪除會計科目單擊需刪除會計科目操作欄內(nèi)的刪除按鈕，并在提示確認刪除窗口單擊"確定"，即可刪除該科目，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作

注意∶

①系統(tǒng)預(yù)置的會計科目不可刪除，故無刪除圖標。

②只能刪除末級會計科目，若欲刪除科目為非末級科目，在提示確認刪除窗口單擊"確定"時，會出現(xiàn)"只能刪除末級科目"的提示。

③若欲刪除會計科目已使用，在提示確認刪除窗口單擊"確定"時，會出現(xiàn)"已經(jīng)使用的科目，不允許刪除，該科目已經(jīng)被置為停用狀態(tài)"的提示，并在該科目的停用欄看到"√"的符號，即該科目顯示為停用狀態(tài)。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置從導(dǎo)舫欄進入"基礎(chǔ)設(shè)置-輔助核算"頁面，進行輔助核算設(shè)置，包括往來單位（含客戶和供應(yīng)商）、部門、人員（支持導(dǎo)入人員檔案）、項目、存貨的檔案設(shè)置與維護，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置（1）往來單位設(shè)置"客戶"輔助核算、"供應(yīng)商"輔助核算，需要設(shè)置往來單位檔案，操作方法是∶進入"往來單位"頁面，設(shè)置客戶和供應(yīng)商檔案。先單擊"新增"按鈕。然后在彈出的"新增往來單位"窗口中錄入客戶和供應(yīng)商的編碼、名稱、聯(lián)系人、電話、手機、郵箱、地址、選擇客戶和供應(yīng)商的類型、備注、是否停用的選擇，并單擊"確定"按鈕，該客戶或供應(yīng)商的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置（2）部門設(shè)置

"部門"輔助核算，需要設(shè)置人員檔案，操作方法是∶進入"部門"頁面，設(shè)置部門檔案，先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增部門"窗口中錄入部門的編碼（自動生成）、名稱、成本中心（自動生成）、是否停用的選擇，并單擊"確定"按鈕，該部門的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置（3）人員設(shè)置

"人員"輔助核算，需要設(shè)置人員檔案，操作方法是∶進入"人員"頁面，設(shè)置人員檔案，人員檔案設(shè)置支持導(dǎo)入人員檔案。在該頁面，可以新增、刪除、導(dǎo)入人員檔案的設(shè)置。

新增人員檔案，先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增人員"窗口中錄入新增人員的工號（自動生成）、姓名、證件類型、證件號碼、出生日期、性別、國際、受雇類型、所在部門、手機、郵箱、受雇日期、是否離職及其離職日期，并單擊"確定"按鈕，該人員的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置五、業(yè)務(wù)操作（4）項目設(shè)置

"項目"輔助核算，需要設(shè)置項目檔案，操作方法是∶進入"項目"頁面。先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"項目"窗口中錄入新增項目的編號和名稱、選擇是否停用，并單擊"確定"按鈕，該項目檔案就建好了，如圖所示。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（5）存貨設(shè)置"存貨"輔助核算，需要設(shè)置存貨檔案，操作方法是∶進入"存貨"頁面，設(shè)置存貨檔案。先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增存貨"窗口中錄入新增存貨的編碼、名稱、規(guī)格型號、計量單位、選擇是否銷售、存貨分類、稅收分類大類、稅收分類小類、銷售報價、采購參考單價、參考成本、選擇是否停用，并單擊"確定"按鈕，該存貨的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

注意事項：

本案例中“往來單位”、“部門”、“人員”輔助核算可以直接從平臺導(dǎo)入，“存貨”輔助核算需要新增。平臺導(dǎo)入信息操作步驟如圖所示：五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

5.科目期初錄入

科目期初余額只能在系統(tǒng)的啟用月份才可錄入。各科目期初余額錄入要從末級明細科目錄起。從導(dǎo)航欄進入"基礎(chǔ)設(shè)置-科目期初"頁面，輸入各科目的期初余額、本年借方累計（年中啟用）、本年貸方累計（年中啟用），系