企業合規經營制度匯編TOC\o"1-2"\h\u25551第一章企業合規概述 380651.1企業合規的定義與意義 386361.2企業合規的國內外發展概況 3238761.2.1國內發展概況 3321171.2.2國外發展概況 36197第二章合規組織架構與職責 4150802.1合規組織架構的建立 428572.2合規管理職責的劃分 4322032.3合規部門的職能與任務 55731第三章合規風險管理 5274173.1合規風險識別 54283.1.1目的與原則 5284843.1.2識別方法 610823.2合規風險評估 659023.2.1目的與原則 6267833.2.2評估方法 661933.3合規風險控制與應對 654653.3.1控制措施 6205383.3.2應對策略 718106第四章合規文化建設 7295064.1合規文化的內涵與價值 7279704.2合規文化的推廣與傳播 7126504.3合規文化的評價與改進 731654第五章合規制度設計與實施 844255.1合規制度的制定原則 825725.2合規制度的設計與實施 8283295.2.1合規制度的設計 882765.2.2合規制度的實施 8184985.3合規制度的監督與執行 9182655.3.1監督機制 972645.3.2執行保障 916787第六章合規培訓與教育 9213936.1合規培訓的內容與形式 934646.1.1內容概述 9291226.1.2形式多樣化 10104666.2合規教育的實施與評價 10188266.2.1實施步驟 103006.2.2評價體系 1026636.3合規培訓與教育的持續改進 11101146.3.1分析問題與不足 1126146.3.2制定改進措施 11181086.3.3落實改進措施 1127447第七章合規監督與檢查 1160967.1合規監督的組織與實施 1129007.1.1組織架構 11119167.1.2職責劃分 11201067.1.3實施流程 1222587.2合規檢查的方法與流程 1296317.2.1檢查方法 12238037.2.2檢查流程 12316307.3合規監督與檢查的反饋與改進 13184487.3.1反饋機制 13182557.3.2改進措施 1317134第八章合規違規處理 13114968.1合規違規的識別與分類 13157818.1.1識別 13122588.1.2分類 13313588.2合規違規的處理原則與程序 14191028.2.1處理原則 14201178.2.2處理程序 1464288.3合規違規處理的監督與評價 14235348.3.1監督 14315408.3.2評價 1414689第九章合規信息管理 15290059.1合規信息的收集與處理 15242889.1.1目的與原則 15205019.1.2信息收集范圍 1584099.1.3信息收集途徑 1527709.1.4信息處理流程 1571129.2合規信息的傳遞與共享 1644059.2.1目的與原則 16146429.2.2傳遞與共享方式 16258229.2.3傳遞與共享范圍 164169.3合規信息的保密與安全 16276379.3.1目的與原則 16192889.3.2保密與安全管理措施 17290519.3.3保密與安全責任 175086第十章合規經營制度的持續改進 17237510.1合規經營制度的評估與改進 1764510.1.1評估原則 173194710.1.2評估內容 171757110.1.3改進措施 182024210.2合規經營制度的更新與發布 181435510.2.1更新原則 18654810.2.2更新程序 181618110.3合規經營制度的監督與評價 182069610.3.1監督機制 181268710.3.2評價體系 19第一章企業合規概述1.1企業合規的定義與意義企業合規，是指在企業的運營過程中，遵循相關法律法規、行業規范、公司規章制度以及商業道德等要求，保證企業各項業務活動合法、合規進行的一種管理行為。企業合規不僅包括法律合規，還涉及財務、稅務、環保、反壟斷、反賄賂等多個領域。合規管理對于企業而言具有重要意義，以下是企業合規的幾個核心定義與意義：（1）定義：企業合規是指企業在經營活動中，遵循國家法律法規、行業規范、公司規章制度以及商業道德等要求，保證企業行為的合法性、合規性。（2）意義：企業合規有助于防范法律風險，降低企業運營成本；提升企業競爭力，增強市場信譽；優化企業內部管理，提高工作效率；保障企業長期穩健發展。1.2企業合規的國內外發展概況1.2.1國內發展概況我國企業合規的發展始于上世紀90年代，市場經濟體制的逐步完善，企業合規逐漸受到重視。國家層面不斷加強對企業合規的引導和規范，出臺了一系列政策文件，如《企業內部控制基本規范》、《企業合規管理指引》等。在企業層面，合規管理逐步成為企業治理的重要內容，許多企業設立了合規部門，開展合規培訓，提升企業合規水平。1.2.2國外發展概況企業合規在國際上已有較長的發展歷史，特別是在發達國家，合規管理已經成為企業運營的基本要求。以下是一些國外企業合規發展的特點：（1）法規體系完善：國外發達國家如美國、英國等，制定了較為完善的合規法規體系，為企業合規提供了明確的法律依據。（2）企業合規意識強烈：在國外，企業普遍重視合規管理，將其視為企業核心競爭力的重要組成部分。（3）合規管理專業化：國外企業合規管理專業化程度較高，許多企業設有專門的合規部門，負責企業合規事務。（4）合規文化深入人心：國外企業普遍倡導合規文化，將合規理念融入到企業日常運營中，形成良好的合規氛圍。通過國內外企業合規發展的對比，我們可以看到，企業合規已經成為全球化背景下企業發展的必然趨勢，我國企業應積極借鑒國際先進經驗，加強合規管理，以適應日益激烈的市場競爭。第二章合規組織架構與職責2.1合規組織架構的建立合規組織架構的建立是企業合規管理的基礎。為保證合規工作的有效實施，企業應遵循以下原則構建合規組織架構：（1）合規組織架構應與企業規模、業務范圍和行業特點相適應，保證合規工作全面覆蓋企業各項業務。（2）合規組織架構應遵循決策、執行、監督相互分離、相互制衡的原則，保證合規管理工作的獨立性和權威性。（3）合規組織架構應明確各層級合規管理職責，形成自上而下的合規管理網絡。（4）合規組織架構應具備良好的溝通和協調機制，保證合規信息在企業內部高效傳遞。2.2合規管理職責的劃分合規管理職責的劃分應遵循以下原則：（1）董事會：負責制定企業合規戰略，審批合規政策和程序，監督合規工作的實施。（2）監事會：負責對董事會及高級管理人員的合規行為進行監督，保證合規管理工作的有效性。（3）高級管理人員：負責組織制定和實施合規政策、程序和措施，對合規工作的實施情況進行匯報。（4）合規部門：負責企業日常合規管理工作，組織合規培訓，提供合規咨詢，開展合規檢查。（5）各業務部門：負責本部門合規工作的實施，對合規風險進行識別、評估和控制。2.3合規部門的職能與任務合規部門是企業合規管理工作的核心部門，其主要職能與任務如下：（1）制定合規政策：根據企業發展戰略和法律法規要求，組織制定合規政策、程序和措施。（2）合規培訓與宣傳：組織合規培訓，提高員工合規意識，保證員工了解和遵守合規政策。（3）合規咨詢與指導：為各業務部門提供合規咨詢，協助解決合規問題，保證業務活動合規進行。（4）合規檢查與評估：定期開展合規檢查，對合規風險進行識別、評估和控制，保證企業合規管理體系的有效性。（5）合規信息收集與報告：收集企業內部合規信息，分析合規風險，及時向董事會、監事會和高級管理人員報告。（6）合規違規處理：對合規違規行為進行調查、處理，保證企業合規管理的嚴肅性。（7）合規體系建設與優化：不斷完善企業合規管理體系，提高合規管理水平，保證企業合規經營。第三章合規風險管理3.1合規風險識別3.1.1目的與原則合規風險識別的目的在于保證企業各項業務活動符合相關法律法規、行業標準和公司內部規章制度。合規風險識別應遵循以下原則：（1）全面性原則：全面梳理企業各項業務活動，保證無遺漏。（2）及時性原則：及時關注法律法規、行業標準和公司內部規章制度的變化，保證合規風險識別的時效性。（3）動態性原則：企業業務發展和外部環境變化，持續更新合規風險識別成果。3.1.2識別方法（1）法律法規審查：分析企業業務活動所涉及的法律、法規、規章等，識別潛在的合規風險。（2）業務流程分析：分析企業業務流程，發覺可能存在的合規風險點。（3）內部審計：通過內部審計，發覺企業內部管理漏洞，識別合規風險。（4）員工訪談：與員工進行訪談，了解業務實際操作過程中可能存在的合規風險。（5）外部信息收集：關注行業動態、監管政策等外部信息，識別合規風險。3.2合規風險評估3.2.1目的與原則合規風險評估的目的在于對已識別的合規風險進行量化分析，為企業制定風險控制措施提供依據。合規風險評估應遵循以下原則：（1）科學性原則：采用科學的方法和手段，保證評估結果的準確性。（2）客觀性原則：保持評估過程的客觀公正，避免主觀因素影響評估結果。（3）動態性原則：企業業務發展和外部環境變化，定期進行合規風險評估。3.2.2評估方法（1）風險矩陣法：根據合規風險的可能性和影響程度，構建風險矩陣，評估風險等級。（2）專家評審法：邀請相關領域的專家，對企業合規風險進行評審，確定風險等級。（3）實地調查法：對重點業務領域進行實地調查，收集數據，評估合規風險。3.3合規風險控制與應對3.3.1控制措施（1）制度完善：建立健全合規管理制度，保證企業各項業務活動有章可循。（2）流程優化：優化業務流程，減少合規風險發生的概率。（3）培訓與宣傳：加強員工合規培訓，提高員工合規意識。（4）內部監控：設立專門的合規監督部門，對業務活動進行實時監控。（5）外部合作：與外部專業機構合作，提高合規風險識別和應對能力。3.3.2應對策略（1）預防為主：通過制度建設和流程優化，預防合規風險的發生。（2）及時應對：一旦發覺合規風險，及時采取措施予以應對。（3）持續改進：根據合規風險應對效果，不斷調整和完善合規風險控制措施。（4）合規文化建設：營造良好的合規氛圍，提高企業整體合規水平。第四章合規文化建設4.1合規文化的內涵與價值合規文化是企業內部全體員工對合規經營理念、規范行為的共同認知與自覺遵循。其內涵涵蓋企業對法律法規、行業規范、商業倫理以及企業內部規章的尊重與遵守。合規文化強調的是企業內部各項行為準則的規范性和自我約束性，其價值在于：（1）提升企業信譽，增強企業競爭力；（2）降低企業運營風險，保障企業長遠發展；（3）塑造企業良好形象，提高企業品牌價值；（4）強化員工法律意識，提高員工職業素養。4.2合規文化的推廣與傳播合規文化的推廣與傳播是保證企業合規經營的重要環節。具體措施如下：（1）開展合規培訓，提高員工合規意識。企業應定期組織合規培訓，使員工充分了解合規文化的重要性，明確合規行為規范；（2）制定合規宣傳資料，傳播合規理念。企業可通過內部刊物、海報、網絡等多種渠道，宣傳合規文化，引導員工樹立合規意識；（3）建立健全合規激勵機制，鼓勵員工積極參與合規文化建設。企業應對合規行為給予表彰和獎勵，形成良好的合規氛圍；（4）開展合規活動，營造合規氛圍。企業可舉辦合規知識競賽、合規演講比賽等活動，增強員工對合規文化的認同感。4.3合規文化的評價與改進為保證合規文化的有效實施，企業應定期對合規文化進行評價與改進：（1）建立合規評價指標體系。企業應結合自身實際情況，制定合規評價指標，對合規文化進行量化評價；（2）開展合規文化評價。企業應定期對合規文化進行評價，了解合規文化的實施情況，發覺問題并提出改進措施；（3）強化合規文化建設。針對評價結果，企業應加強合規培訓、宣傳和激勵等措施，持續推動合規文化建設；（4）完善合規管理制度。企業應根據評價結果，及時修訂和完善合規管理制度，保證合規文化的有效實施。第五章合規制度設計與實施5.1合規制度的制定原則合規制度的制定是企業合規經營的基礎，其制定原則應遵循以下要點：（1）合法性原則：合規制度應符合國家法律法規、行業規范及公司章程等相關規定，保證企業經營活動合法合規。（2）全面性原則：合規制度應涵蓋企業各個業務領域，包括但不限于市場營銷、財務管理、人力資源、生產運營等方面。（3）實用性原則：合規制度應結合企業實際經營情況，注重可操作性和實用性，保證制度能夠得到有效執行。（4）適時性原則：合規制度應法律法規、行業規范及公司戰略的變化進行修訂，保持制度的時效性和適應性。5.2合規制度的設計與實施5.2.1合規制度的設計（1）明確合規目標：根據企業戰略規劃和業務發展需求，設定合規制度的目標，保證合規工作與企業整體發展相協調。（2）梳理合規風險：對企業各業務環節進行合規風險評估，識別潛在合規風險點，為制定合規制度提供依據。（3）構建合規體系：結合合規目標和風險點，構建包括組織架構、職責分工、制度流程、培訓宣傳等在內的合規體系。（4）制定具體制度：針對各業務領域和合規風險點，制定具體、明確的合規制度，保證各項制度相互銜接、形成合力。5.2.2合規制度的實施（1）宣傳培訓：通過內部培訓、宣傳等方式，提高員工對合規制度的認識和重視程度，保證制度得到有效執行。（2）責任落實：明確各級管理人員和員工的合規職責，保證合規制度在組織內部得到有效落實。（3）過程監控：對合規制度執行過程進行監控，及時發覺和糾正制度執行中的偏差，保證合規工作有序推進。（4）激勵與處罰：建立合規激勵與處罰機制，對遵守合規制度的員工給予獎勵，對違反合規制度的員工進行處罰，形成良好的合規氛圍。5.3合規制度的監督與執行5.3.1監督機制（1）內部監督：企業應建立健全內部監督機制，保證合規制度得到有效執行。內部監督包括審計、紀檢監察等相關部門的監督。（2）外部監督：企業應主動接受外部監督，如監管部門、行業協會等，以提高企業合規經營水平。5.3.2執行保障（1）組織保障：企業應設立專門的合規管理部門，負責合規制度的制定、監督與執行。（2）人力資源保障：企業應配備具備專業素養的合規人才，保證合規工作的順利開展。（3）技術保障：企業應運用現代信息技術手段，提高合規制度的執行效率和效果。（4）制度保障：企業應不斷完善合規制度，保證合規工作與企業戰略和業務發展相適應。第六章合規培訓與教育6.1合規培訓的內容與形式6.1.1內容概述合規培訓旨在提高企業員工對合規知識的理解與應用，保證員工在業務活動中遵循相關法律法規、公司規章制度及行業準則。合規培訓的內容主要包括：（1）法律法規及政策解讀：包括國家法律法規、行業規定、公司規章制度等；（2）公司合規政策與程序：涵蓋公司內部各項合規管理要求、操作流程及責任追究；（3）合規風險識別與防范：幫助員工識別業務活動中的合規風險，掌握防范方法；（4）合規案例分析：分析公司內外合規案例，提升員工合規意識；（5）職業道德與誠信：強調職業道德和誠信對企業的重要性。6.1.2形式多樣化合規培訓形式應多樣化，以滿足不同層次、不同崗位員工的需求。具體形式包括：（1）線下培訓：組織專題講座、研討會、工作坊等；（2）線上培訓：利用網絡平臺開展遠程培訓、在線課程等；（3）自主學習：提供合規知識資料庫，鼓勵員工自主學習；（4）實操演練：結合業務場景，組織合規實操演練；（5）考核評價：對培訓效果進行考核，保證培訓質量。6.2合規教育的實施與評價6.2.1實施步驟合規教育的實施應遵循以下步驟：（1）制定合規教育計劃：根據企業實際情況，明確合規教育目標、內容、形式等；（2）組織培訓：按照計劃開展合規培訓，保證員工參與度；（3）跟蹤輔導：對員工進行合規教育跟蹤輔導，解答疑問；（4）考核評價：對員工合規教育效果進行考核，評估培訓效果。6.2.2評價體系合規教育評價體系應包括以下方面：（1）培訓覆蓋率：評估合規培訓覆蓋的員工范圍；（2）培訓滿意度：了解員工對合規培訓的滿意度；（3）培訓效果：通過考核評價員工對合規知識的掌握程度；（4）合規行為：觀察員工在業務活動中的合規行為，評估合規教育的實際效果。6.3合規培訓與教育的持續改進6.3.1分析問題與不足企業應定期分析合規培訓與教育中的問題與不足，包括：（1）培訓內容是否全面、實用；（2）培訓形式是否多樣化、有效；（3）培訓師資是否專業、權威；（4）培訓評價體系是否科學、合理。6.3.2制定改進措施針對分析出的問題與不足，企業應制定以下改進措施：（1）優化培訓內容：結合企業實際，調整培訓內容，保證全面、實用；（2）創新培訓形式：嘗試新的培訓方式，提高培訓效果；（3）提升師資水平：邀請行業專家、內部優秀員工擔任培訓講師；（4）完善評價體系：建立科學、合理的評價體系，保證培訓質量。6.3.3落實改進措施企業應將改進措施落實到位，持續優化合規培訓與教育體系，提高員工合規意識與能力。同時加強對改進效果的跟蹤與評價，保證合規培訓與教育體系不斷完善。第七章合規監督與檢查7.1合規監督的組織與實施7.1.1組織架構企業應建立合規監督組織架構，明確合規監督的職責和權限。合規監督組織架構應包括合規委員會、合規管理部門以及其他相關部門。合規委員會負責對企業合規工作進行總體協調和指導，合規管理部門負責具體實施合規監督工作。7.1.2職責劃分合規委員會負責以下事項：（1）制定企業合規政策；（2）審議企業合規計劃和合規報告；（3）指導和監督合規管理部門的工作；（4）對重大合規風險事項進行決策。合規管理部門負責以下事項：（1）組織實施企業合規監督工作；（2）收集和分析合規信息，識別合規風險；（3）對企業各部門的合規情況進行評估；（4）提出合規改進措施和建議；（5）對合規違規行為進行查處。7.1.3實施流程企業合規監督實施流程如下：（1）制定合規監督計劃，明確監督對象、范圍、內容、方法等；（2）開展合規監督工作，收集相關數據和證據；（3）分析監督結果，識別合規風險；（4）提出改進措施和建議；（5）跟蹤改進措施的落實情況；（6）定期向上級報告合規監督情況。7.2合規檢查的方法與流程7.2.1檢查方法企業合規檢查可采取以下方法：（1）文件審查：對企業的規章制度、合同、報表等文件進行審查；（2）實地檢查：對企業的生產、經營、管理等活動進行實地查看；（3）訪談：與企業管理人員、員工等進行訪談，了解合規情況；（4）數據分析：對企業相關數據進行統計分析，發覺合規問題；（5）專項檢查：針對特定合規風險進行專項檢查。7.2.2檢查流程企業合規檢查流程如下：（1）制定檢查計劃，明確檢查對象、范圍、內容、方法等；（2）開展檢查工作，收集相關數據和證據；（3）分析檢查結果，識別合規風險；（4）提出改進措施和建議；（5）跟蹤改進措施的落實情況；（6）形成檢查報告，向合規管理部門報告。7.3合規監督與檢查的反饋與改進7.3.1反饋機制企業應建立合規監督與檢查的反饋機制，保證以下事項：（1）對合規監督與檢查過程中發覺的問題及時進行反饋；（2）對合規改進措施和建議進行跟蹤；（3）對合規風險進行持續監測。7.3.2改進措施企業應根據合規監督與檢查的結果，采取以下改進措施：（1）完善企業規章制度，提高合規管理水平；（2）加強員工培訓，提高員工合規意識；（3）優化業務流程，降低合規風險；（4）對違規行為進行查處，維護企業合規秩序；（5）不斷調整和優化合規監督與檢查方法，提高檢查效果。第八章合規違規處理8.1合規違規的識別與分類8.1.1識別企業應建立健全合規違規識別機制，通過以下途徑對合規違規行為進行識別：（1）定期審查企業內部各項規章制度、操作流程及業務活動，保證其符合法律法規及行業標準。（2）關注外部監管動態，及時了解相關政策、法規及標準的變化，以便調整企業內部合規要求。（3）建立舉報機制，鼓勵員工積極反映合規違規問題。（4）通過內部審計、風險評估等手段，發覺潛在的合規違規風險。8.1.2分類合規違規行為可分為以下幾類：（1）輕微違規：對企業經營造成較小影響，易于糾正的違規行為。（2）一般違規：對企業經營造成一定影響，需要采取相應措施進行糾正的違規行為。（3）重大違規：對企業經營造成重大影響，可能導致企業面臨法律風險、信譽損失等嚴重后果的違規行為。8.2合規違規的處理原則與程序8.2.1處理原則（1）公平、公正、公開：處理合規違規行為應遵循公平、公正、公開的原則，保證處理的公正性。（2）及時、有效：對合規違規行為應及時處理，采取有效措施防止違規行為擴大或重復發生。（3）教育與處罰相結合：在處理合規違規行為時，應注重對違規者的教育，同時依法依規進行處罰。8.2.2處理程序（1）初步調查：對舉報或發覺的合規違規線索進行初步調查，收集相關證據。（2）立案審查：根據初步調查情況，對涉及合規違規行為的部門或個人進行立案審查。（3）處理決定：根據審查結果，對合規違規行為作出處理決定。（4）執行處罰：按照處理決定，對違規行為進行處罰。（5）整改與反饋：對違規行為進行整改，并將整改情況反饋給相關監管部門。8.3合規違規處理的監督與評價8.3.1監督企業應設立合規監督部門，負責對合規違規處理工作的監督。監督內容包括：（1）對合規違規處理程序的執行情況進行監督。（2）對合規違規處理結果的公正性、合理性進行監督。（3）對合規違規處理過程中的問題進行及時發覺和糾正。8.3.2評價企業應定期對合規違規處理工作進行評價，評價內容包括：（1）合規違規處理工作的及時性、有效性。（2）合規違規處理結果的公正性、合理性。（3）合規違規處理過程中發覺的問題及整改情況。（4）合規違規處理對企業經營的影響。通過以上監督與評價，企業可以不斷完善合規違規處理機制，提高合規管理水平。第九章合規信息管理9.1合規信息的收集與處理9.1.1目的與原則企業應建立合規信息收集與處理制度，旨在保證合規信息的全面、準確、及時，為企業合規經營提供有效支持。合規信息收集與處理應遵循以下原則：（1）合法性原則：合規信息的收集與處理應符合國家法律法規、行業規范及企業內部規章制度。（2）真實性原則：合規信息應真實反映企業合規經營狀況，不得虛構、篡改。（3）及時性原則：合規信息收集與處理應及時，保證信息的時效性。9.1.2信息收集范圍合規信息的收集范圍包括但不限于以下內容：（1）國家法律法規、行業規范及政策變化信息。（2）企業內部規章制度、流程、操作手冊等。（3）企業合規風險識別、評估與控制信息。（4）合規事件、違規行為及處理結果信息。（5）合規培訓、宣傳及教育信息。9.1.3信息收集途徑企業應通過以下途徑收集合規信息：（1）定期查閱國家法律法規、行業規范及政策文件。（2）參加行業會議、培訓、研討會等。（3）與監管部門、行業協會、專業機構等進行溝通交流。（4）企業內部審計、檢查、調研等。9.1.4信息處理流程合規信息處理流程如下：（1）收集：合規部門或指定人員負責收集合規信息。（2）篩選：對收集到的合規信息進行篩選，保證信息的真實性、合法性、及時性。（3）整理：對篩選后的合規信息進行整理、分類、歸檔。（4）分析：對合規信息進行分析，識別合規風險，提出應對措施。（5）報告：定期向企業高層報告合規信息分析結果。9.2合規信息的傳遞與共享9.2.1目的與原則合規信息的傳遞與共享旨在提高企業合規管理水平，促進各部門之間的溝通與合作。合規信息傳遞與共享應遵循以下原則：（1）針對性原則：根據各部門職責和需求，有針對性地傳遞合規信息。（2）及時性原則：保證合規信息傳遞的時效性。（3）安全性原則：保證合規信息在傳遞過程中的安全。9.2.2傳遞與共享方式企業應通過以下方式實現合規信息的傳遞與共享：（1）內部會議：定期召開合規會議，傳達合規信息。（2）內部通訊：通過企業內部通訊工具，及時傳遞合規信息。（3）信息平臺：建立合規信息平臺，實現信息的集中管理和共享。（4）培訓與宣傳：通過培訓、宣傳等方式，提高員工合規意識。9.2.3傳遞與共享范圍合規信息的傳遞與共享范圍包括：（1）企業高層：合規信息分析報告、重大合規風險等。（2）相關部門：合規制度、流程、操作手冊等。（3）全體員工：合規培訓、宣傳及教育信息。9.3合規信息的保密與安全9.3.1目的與原則企業應保證合規信息的保密與安全，防止信息泄露、濫用和不當使用。合規信息保密與安全應遵循以下原則：（1）最小化原則：僅向有權限的人員提供合規信息。（2）保密原則：對合規信息進行保密處理，保證信息不被泄露。（3）安全原則：采取技術和管理措施，保證合規信息在存儲、傳輸和使用過程中的安全。9.3.2保密與安全管理措施企業應采取以下措施保證合規信息的保密與安全：（1）制定合規信息保密制度，明保證密范圍、等級和期限。（2）對涉及合規信息的員工進行保密教育和培訓。（3）建立合規信息保密審批機制，對