XX公司2014年度上半年經濟活動報告XX公司二0一四年七月三日XX公司2014年度上半年經濟活動報告2014年上半年，分公司在公司各級領導的支持和幫助下，克服種種困難，緊緊圍繞公司下達的各項經濟技術指標，不斷強化執行力，迎難而上，各項工作穩步推進，現將今年上半年分公司的經濟運行情況匯報如下：主要經濟指標完成情況：2014年1-6月份主要經濟指標完成情況單位：萬元序號實際完成年度指標實際完成占年計劃比例(%)去年同期完成1承攬任務20000175133802產值1500027911926023財務列收1500027911926024利潤20063175應收賬款增長率≤10%17%596其他應收款降低率≥20%-34%-937上交工會經費2.141.14531.098上交各項保險剛性指標32100239當年資金回收率≥95%75%7917701、承攬任務情況甲方由于人事調整，當年經管人員已經調任他處，現任人員各種搪塞，現我方計劃將每日派清欠人員前往甲方催促討要工程款，以期解決我方資金困擾及該項目所欠供應商、勞務隊款項的問題，減少債務糾紛，保證分公司正常運轉。5、其他應收款降低率截止6月底分公司其他應收款（含備用金）余額為439萬元，較年初422萬元增加了17萬元。其中各種保證金182萬元（其中：投標保證金167萬元，外經證保證金15萬元）；備用金118萬元；職工欠款11萬元；其他暫收暫付款項100萬元（其中84萬元為待收聯營項目管理費）。分公司下半年對其他應收款將加強管理，從防止潛虧的角度出發，做好其他應收款的清理工作。本年度分公司備用金新增50萬元，清理備用金，降低其他應收款將作為下一步的財務工作的重點。分公司每年度備用金均能夠正常清理，歷年來均執行每人備用金不跨年，不留余額。6、剛性費用支付情況本年度分公司1-6月職工工資未發放，以前年度職工工資全部發放完畢。保險利息等剛性費用足額上繳。影響經濟效益的因素分析1、收入成本情況2014年1-6月分公司主營業務收入2791萬元，主營業務成本2583萬元，營業利潤7萬元，總體而言，分公司工程體量大，但利潤極低，這也是現在建筑行業普遍共性問題，分公司將不斷節約成本，進行成本管控，減少不必要的支出，提高利潤水平。分公司上半年預算成本為2709萬元，實際成本為2583萬元，成本降低額126萬元，成本降低率為5.45％，較去年同期減少0.79個百分點。成本降低情況相較去年同期降低率有所減少，隨著太重結算完成，部分勞務結算差額，材料攤銷入成本，成本降低率依然不容樂觀。同時去年開工的XX項目由于大環境影響，當地大搞環境保護，造成商混、地材等價格大幅上漲，同投標時價格相比較上漲了至少50%，也是成本大幅增加的原因。分公司管理人員普遍年輕，成本管理經驗和意識以及技術措施水平并不高，有待于進一步加強，對分公司來說較大型的太重榆液項目，浪費現象時有發生，周轉材料周轉次數不多，部分材料二次利用率低，成本將基本持平，沒有達到預期成本較大降低的期望目標.2、管理費用情況上半年分公司累計發生管理費用109萬元，同比減少了38萬元，降低率為26％。管理費用表面看較去年有所降低，但是也不容樂觀，主要原因是：分公司本年應計提工資約120萬元，約90萬元工資未提，保險約30萬元未計提，同時機關搬至晉陽街，有部分費用未報回，待下賬后管理費用將增加約130萬元。今年分公司管理人員人數變化不大，規模相當。三、資金回收及上交情況上半年分公司回收資金2102萬元，其中竣工工程回收7萬元，占回收額的0.33％，在建工程回收2095萬元，占回收額的99.67％；其中自營工程回收1058萬元，聯營工程回收1044萬元。截止6月底上交利潤資金34萬元，完成公司下達指標的17％，分公司將克服困難努力完成上繳等各項目標。上繳保險資金32萬元，保險交至6月份。四、下半年經濟運行情況預測分公司本年虧損項目仍為XX項目，虧損原因為：XX，本年6月XX項目復工，復工后現場整理零工、零星材料等費用發生較大，分公司將加大管理力度，減少費用開支，努力降低成本，進一步緩解虧損情況，但是扭虧為盈確實困難。分公司下半年開始，財務人員將每月至少兩次下項目學習，目的之一就是不斷磨礪財務部人員，現場實地學習，加強項目成本核算學習，增強財務人員自身知識及成本管理能力的同時，為項目減少不必要的支出，增加分公司的效益。加強財務部門、財務人員對項目部的服務意識，深入工地了解情況，通過提高服務質量強化成本管理，并提高財務人員成本管理業務水平。分公司本年度自營項目數量不多，工作量不大，雖然在各項目開成本分析會，但是成本分析還存在流于形式的現象，成本分析深層次剖析不夠，此項工作仍需繼續加強。每個項目開