初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》高分通關卷3單選題（共80題，共80分）(1.)金融資產(chǎn)的市場價值是指()。A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價（江南博哥）值B.在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值正確答案：B參考解析：金融資產(chǎn)的市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。(2.)下列關于首席風險官的說法中，錯誤的是()。A.首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露B.負責對商業(yè)銀行的財務活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行監(jiān)督C.負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告D.應當具有完整、可靠、獨立的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風險狀況的能力，及時提出改進方案正確答案：B參考解析：監(jiān)事會負責對商業(yè)銀行的財務活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行監(jiān)督。(3.)()是指資產(chǎn)負債表中銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟資本D.實收資本正確答案：A參考解析：賬面資本是指資產(chǎn)負債表中銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。(4.)()是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。A.市場準入B.監(jiān)督檢查C.資本監(jiān)管D.銀行監(jiān)管正確答案：A參考解析：市場準人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。(5.)下列屬于操作風險限額指標的是()。A.國別風險敞口B.存貸比C.監(jiān)管處罰率D.單一客戶貸款集中度限額正確答案：C參考解析：操作風險限額指標包括操作風險損失率、監(jiān)管處罰率、千人重大操作風險事發(fā)率、千人發(fā)案率、案件風險率、操作風險事件敗訴率、信息系統(tǒng)主要業(yè)務時段可用率、操作風險經(jīng)濟資本率。(6.)20世紀80年代以后，商業(yè)銀行的風險管理進入()。A.全面風險管理模式階段B.資產(chǎn)風險管理模式階段C.負債風險管理模式階段D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段正確答案：A參考解析：20世紀80年代以后，商業(yè)銀行的風險管理進入了全面風險管理模式階段。(7.)某公司當月合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)余額為1000萬元，未來30日現(xiàn)金凈流出量為250萬元，則該公司當月流動性覆蓋率為()。A.25％B.100％C.200％D.400％正確答案：D參考解析：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％=1000／250×100％=400％。(8.)商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是()。A.失誤樹分析方法B.資產(chǎn)財務狀況分析法C.制作風險清單D.情景分析法正確答案：C參考解析：制作風險清單為識別風險最基本的方法。(9.)在資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風險來自()業(yè)務。A.負債B.資產(chǎn)C.理財D.信用正確答案：B參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務的風險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。這主要是當時商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風險來自資產(chǎn)業(yè)務(如貸款等)。(10.)對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制的市場風險控制措施是()。A.止損限額B.特殊限額C.凈頭寸限額D.總頭寸限額正確答案：C參考解析：凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。(11.)商業(yè)銀行在開展跨境外包活動時，應當遵守的原則不包括()。A.審慎評估法律和管制風險B.確?？蛻粜畔⒌陌踩獵.選擇資金較多的境外服務提供商D.選擇境外服務提供商時，應當明確其所在國家或地區(qū)監(jiān)管當局已與我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行在開展跨境外包活動時，應當遵守以下原則：(1)審慎評估法律和管制風險。(2)確保客戶信息的安全。(3)選擇境外服務提供商時，應當明確其所在國家或地區(qū)監(jiān)管當局已與我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定。(12.)下列選項中，不應列入商業(yè)銀行二級資本的是()。A.二級資本工具及其溢價B.超額貸款損失準備可計入部分C.少數(shù)股東資本可計入部分D.公開儲備正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計人部分。(13.)信用評分模型的關鍵在于()。A.辨別分析技術的運用B.特征變量當前市場數(shù)據(jù)的收集C.特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D.同一信用等級下所有借款人違約概率的確定正確答案：C參考解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。(14.)2016年年初，某銀行次級類貸款余額為1500億元，其中在2016年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初次級類貸款期間因回收減少了300億元，則次級類貸款遷徙率為()。A.35％B.40％C.67％D.80％正確答案：C參考解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％=800／(1500-300)×100％=67％。(15.)現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)是()。A.信用風險報告B.信用風險控制C.信用風險緩釋D.信用風險計量正確答案：D參考解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。(16.)下列關于交易賬戶的說法中，錯誤的是()。A.為交易目的而持有的頭寸是指在短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C.交易賬戶中的項目可以按模型定價，即將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值D.交易賬戶中的金融工具和商品頭寸可隨時平盤正確答案：B參考解析：B項，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全對沖以規(guī)避風險。(17.)()是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。A.預期損失B.非預期損失C.災難性損失D.非災難性損失正確答案：C參考解析：災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。(18.)()已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。A.經(jīng)營管理B.風險管理C.風險定價D.資產(chǎn)盈利正確答案：B參考解析：隨著商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展和競爭加劇，商業(yè)銀行面臨的風險也呈現(xiàn)出復雜多變的特征。因此，風險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。(19.)商業(yè)銀行風險管理最根本的動力來源是()。A.負債B.資本C.利潤D.安全正確答案：B參考解析：資本是商業(yè)銀行風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最終風險責任的。(20.)不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對()戶／項(“戶”指獨立企業(yè)法人，“項”指抵債資產(chǎn))以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權(quán)利義務轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。A.1B.3C.5D.10正確答案：D參考解析：不良貸款轉(zhuǎn)讓（打包出售）是指銀行對10戶／項（“戶”指獨立企業(yè)法人，“項”指抵債資產(chǎn)）以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權(quán)利義務轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。(21.)下列屬于貸款用途及還款來源調(diào)查的主要內(nèi)容的是()。A.調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況B.確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況C.分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力D.調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關規(guī)定是否一致正確答案：D參考解析：貸款用途及還款來源調(diào)查的主要內(nèi)容包括：(1)調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關規(guī)定是否一致。(2)還款來源是否有效落實并足以履約等。(22.)良好的()是商業(yè)銀行生存之本。A.聲譽B.財務狀況C.人員素質(zhì)D.組織結(jié)構(gòu)正確答案：A參考解析：良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本。(23.)利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當收益率曲線變陡時，該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟價值會()。A.上升B.下降C.不變D.難以判斷正確答案：B參考解析：利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經(jīng)對收益率曲線的平行移動進行了對沖，但是該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟價值還是會下降。(24.)（）通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估正確答案：A參考解析：名義價值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。(25.)商業(yè)銀行的一筆關聯(lián)交易被否決后，在()個月內(nèi)不得就同一內(nèi)容的關聯(lián)交易進行審議。A.6B.9C.12D.24正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的一筆關聯(lián)交易被否決后，在6個月內(nèi)不得就同一內(nèi)容的關聯(lián)交易進行審議。(26.)()表示商業(yè)銀行在某國可能的業(yè)務量相對大小。A.業(yè)務機會B.國別風險C.業(yè)務類型D.國家(地區(qū))重要性正確答案：A參考解析：業(yè)務機會表示商業(yè)銀行在某國可能的業(yè)務量相對大小。(27.)20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入()。A.資產(chǎn)負債風險管理模式階段B.資產(chǎn)風險管理模式階段C.全面風險管理模式階段D.負債風險管理模式階段正確答案：D參考解析：20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入負債風險管理模式階段。(28.)下列可能會對銀行造成損失的事件中，不屬于操作風險的是()。A.外部欺詐B.文件或合同缺陷C.聲譽受損D.流程執(zhí)行失敗正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。選項A、B、D屬于操作風險。(29.)在風險偏好指標選取中，()是指指標設置要反映銀行主要利益相關者的期望，并覆蓋銀行經(jīng)營中面臨的主要風險。A.全面性B.重要性C.及時性D.合規(guī)性正確答案：A參考解析：風險偏好指標選取的全面性是指指標設置要反映銀行主要利益相關者的期望，并覆蓋銀行經(jīng)營中面臨的主要風險。(30.)“暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款”屬于法人信貸業(yè)務()環(huán)節(jié)的操作風險。A.評級授信B.貸前調(diào)查C.信貸審批D.信貸審查正確答案：C參考解析：法人信貸業(yè)務信貸審批環(huán)節(jié)的操作風險有：超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報告；暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款等。(31.)某銀行2015年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為()億元。A.880B.1375C.1100D.1000正確答案：A參考解析：貸款實際計提準備=貸款損失準備充足率×貸款應提準備。(32.)交易差錯、記賬差錯等操作風險屬于操作風險類型中的()。A.可規(guī)避的操作風險B.可降低的操作風險C.可緩釋的操作風險D.應承擔的操作風險正確答案：B參考解析：交易差錯、記賬差錯等操作風險可以通過采取更為有力的內(nèi)部控制措施來降低風險發(fā)生率，屬于可降低的操作風險。(33.)國內(nèi)商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括（）。A.改善公司治理B.推行全面風險管理理念C.確保各類主要風險得到正確識別和優(yōu)先排序D.利用精確的數(shù)量模型進行量化正確答案：D參考解析：截至目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理?？键c:聲譽風險管理的基本做法(34.)關于以下銀行資本監(jiān)管的說法中，不正確的是()。A.監(jiān)管實踐中，對資本充足率的監(jiān)管不應該作為監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的依據(jù)B.國內(nèi)外教訓反復證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原因C.在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭D.資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心正確答案：A參考解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心，D項正確；在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭。C項正確；在監(jiān)管實踐中,資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。A項錯誤；國內(nèi)外教訓反復證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原因。B項正確。考點：銀行監(jiān)管的方法(35.)KRI是指()。A.關鍵風險指標B.損失事件收集C.操作風險與控制自我評估D.操作風險監(jiān)管資本自動化計量正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行應建設操作風險應用管理系統(tǒng)，系統(tǒng)要支持損失事件收集(LDC)、操作風險與控制自我評估(RCSA)和關鍵風險指標(KRI)等操作風險管理工具的電子化操作，同時支持操作風險監(jiān)管資本的自動化計量。(36.)商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力是指()。A.資產(chǎn)流動性B.資本流動性C.負債流動性D.表外流動性正確答案：A參考解析：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦可消耗流動性。考點：流動性風險基本概念(37.)巴塞爾委員會《有效銀行核心監(jiān)管原則（2012）》指出，()是風險管理體系的有機組成部分。A.內(nèi)部控制B.合規(guī)管理C.有效隔離D.單獨管理正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會《有效銀行核心監(jiān)管原則（2012）》指出，內(nèi)部控制是風險管理體系的有機組成部分，是銀行董事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、程序和方法，實現(xiàn)風險控制目標的動態(tài)過程和機制?？键c：內(nèi)部控制在風險管理中的作用(38.)商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風險管理的方法屬于()。A.風險轉(zhuǎn)移B.風險補償C.風險分散D.風險規(guī)避正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉(zhuǎn)移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移?？键c：商業(yè)銀行風險管理的主要策略(39.)下列關于風險控制與緩釋流程的說法中，錯誤的是()。A.風險控制／緩釋策略應不斷修正商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標B.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致C.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求D.風險控制與緩釋流程應能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序正確答案：A參考解析：風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：（1）風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致。（2）所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求。（3）能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。(40.)2015年新增貸款7．5萬億元，對應創(chuàng)造7．5萬億元存款。如果準備金率是20％，銀行將有()萬億元的超額備付金因此被轉(zhuǎn)成法定準備金。A.1B.1.5C.5D.6正確答案：B參考解析：如果準備金率是20％，銀行將有1．5（7．5×20％）萬億元的超額備付金因此被轉(zhuǎn)成法定準備金。(41.)商業(yè)銀行對客戶進行財務分析的目的是()。A.幫助企業(yè)加快發(fā)展B.為企業(yè)改革提供依據(jù)C.搞好和客戶的關系以便更好地開展業(yè)務D.識別企業(yè)信用風險正確答案：D參考解析：財務分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成果、財務狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風險的目的。(42.)我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過()，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債的比例不得低于()。A.80％；25％B.75％；20％C.75％；25％D.75％；30％正確答案：C參考解析：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于25％。(43.)貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，()是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。A.一般準備B.專項準備C.特種準備D.三者均正確答案：A參考解析：貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。(44.)巴塞爾委員會于()公布了第三版《加強銀行公司治理的原則》。A.2006年B.2010年C.2013年D.20115年正確答案：B參考解析：2010年，巴塞爾委員會公布了第三版《加強銀行公司治理的原則》。(45.)某交易部門持有三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為20％、30％、50％，三種資產(chǎn)對應的百分比收益率分別為7％、6％、12％，則該部門總的資產(chǎn)百分比收益率是()。A.12％B.15.4％C.10.5％D.7.5％正確答案：B參考解析：已知各種資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，直接將各種資產(chǎn)的收益率與所占比例加權(quán)平均即可得出百分比收益率，即20％×7％+30％×6％+50％×12％=15．4％。(46.)實踐表明，良好的()管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標。A.市場風險B.流動性風險C.聲譽風險D.國家風險正確答案：C參考解析：管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行考慮幾乎所有內(nèi)、外部風險因素。實踐表明，良好的聲譽風險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標。(47.)以下選項中，不屬于方差——協(xié)方差法的缺點的是()。A.對于非線性產(chǎn)品估值準確性較低B.對于期權(quán)類產(chǎn)品，VaR值準確性較低C.計算效率較低D.結(jié)果解釋說明較難正確答案：C參考解析：計算效率較低是蒙特卡羅模擬法的缺點。考點：市場風險計量方法(48.)在損失事件收集工作中，()原則是指在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關注和確認。A.重要性B.及時性C.統(tǒng)一性D.謹慎性正確答案：A參考解析：重要性即在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關注和確認。(49.)幾年前，萬事達卡國際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險是（）引發(fā)的風險。A.內(nèi)部欺詐事件B.信息科技系統(tǒng)事件C.外部欺詐事件D.執(zhí)行、交割和流程管理事件正確答案：C參考解析：外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。題干所述為外部欺詐事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發(fā)生糾紛導致的損失事件；信息科技系統(tǒng)事件：因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行、應用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常所導致的損失事件；內(nèi)部欺詐事件：故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件?？键c：操作風險分類(50.)下列關于計算VAR的方差——協(xié)方差法的說法，不正確的是()。A.假定投資組合中各種風險因素的變化通常為正態(tài)分布B.是所有計算VaR的方法中最簡單的C.反映了高階非線性特征D.反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響正確答案：C參考解析：方差——協(xié)方差法無法反映高階非線性特征?？键c：市場風險計量方法(51.)下列關于資本的說法，正確的是()。A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本C.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本正確答案：C參考解析：本題綜合考查了各個資本的含義。即：賬面資本=會計資本；經(jīng)濟資本=商業(yè)銀行自行計量，應對非預期損失的，取決于風險水平的資本；監(jiān)管資本=監(jiān)管部門規(guī)定的。(52.)專題報告應反映的主要內(nèi)容不包括()。A.重大風險事項描述B.發(fā)展趨勢及風險因素分析C.已采取和擬采取的應對措施D.加強風險管理的建議正確答案：D參考解析：專題報告應反映的主要內(nèi)容有：重大風險事項描述(事由、時間、狀況等)；發(fā)展趨勢及風險因素分析；已采取和擬采取的應對措施。(53.)()指的是風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風險特性決定了風險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的習慣行為，所有人員都應該具有風險管理的意識和自覺性。A.全球的風險管理體系B.全面的風險管理范圍C.全程的風險管理過程D.全員的風險管理文化正確答案：D參考解析：全員的風險管理文化指的是風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風險特性決定了風險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的習慣行為，所有人員都應該具有風險管理的意識和自覺性。(54.)下列關于流動性風險的說法，不正確的是()。A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B.流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險C.流動性風險是商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風險正確答案：A參考解析：任何風險的形成原因都是很復雜的，A表述錯誤，流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，通常被視為一種綜合性風險。(55.)關于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，以下表述錯誤的是()。A.操作風險不會對流動性造成顯著影響B(tài).承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險C.市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動D.聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難正確答案：A參考解析：A選項：與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同,操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域,具有普遍性和非營利性,不能給商業(yè)銀行帶來盈利。所以操作風險會對流動性造成顯著影響?？键c：商業(yè)銀行風險的主要類別(56.)在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本不包括的內(nèi)容是()。A.優(yōu)先股及其溢價B.實收資本或普通股C.資本公積可計入部分D.盈余公積正確答案：A參考解析：在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本主要包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股東資本可計入部分。A項，優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。(57.)下列關于信用風險的說法中，正確的是()。A.信用風險只有當違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源C.結(jié)算風險是一種特殊的信用風險D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風險正確答案：C參考解析：信用風險也可以發(fā)生在實際違約之前，故A項錯誤。對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源，但不是唯一的，故B項錯誤。交易對手信用評級的下降也屬于信用風險，存在潛在的損失，故D項錯誤。(58.)利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警的方法是()。A.黑色預警法B.紅色預警法C.指數(shù)預警法D.統(tǒng)計預警法正確答案：C參考解析：利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警的方法是指數(shù)預警法。(59.)商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險，這里的商品不包括()。A.大米B.玉米C.黃金D.石油正確答案：C參考解析：商品價格風險的定義中不包括黃金這種貴金屬?？键c:市場風險特征與分類(60.)凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于()。A.90%B.100%C.95%D.110%正確答案：B參考解析：凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%?？键c：中長期結(jié)構(gòu)性分析(61.)法律風險與操作風險之間的關系是（）。A.操作風險和法律風險產(chǎn)生的原因相同B.外部合規(guī)風險與法律風險是相同的C.法律風險與操作風險相互獨立D.法律風險是操作風險的一種特殊類型正確答案：D參考解析：操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。考點：商業(yè)銀行風險的主要類別(62.)以下關于經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率在經(jīng)營管理活動中的作用，說法錯誤的是()。A.在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務以及如何進行定價提供依據(jù)B.使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，不利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制C.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配，及時對RAROC指標出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進行處理D.在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標可用于目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等正確答案：B參考解析：目前，國際先進銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率，這一指標在商業(yè)銀行各個層面的經(jīng)營管理活動中發(fā)揮著重要作用：在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務以及如何進行定價提供依據(jù)；在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配，及時對RAROC指標出現(xiàn)明顯不利變化趨勢的資產(chǎn)組合進行處理；在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC4旨'標可用于目標設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等。使用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制。(63.)對于超限額的處置，應由()負責組織落實。A.合規(guī)管理部門B.風險管理部門C.內(nèi)部控制部門D.監(jiān)管部門正確答案：B參考解析：對于超限額的處置，應由風險管理部門負責組織落實?？键c：風險限額管理(64.)某企業(yè)由于財務印章被盜用,導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走,給該行造成不良影響。對該銀行而言,此操作風險事件應歸于()類別。A.信息科技系統(tǒng)事件B.內(nèi)部欺詐事件C.執(zhí)行、交割和流程管理事件D.外部欺詐事件正確答案：D參考解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。(65.)效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指中國銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要()，既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。A.提出監(jiān)管建議B.規(guī)范監(jiān)管標準C.降低適量成本D.合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率正確答案：D參考解析：效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指中國銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。(66.)下列關于總敞口頭寸的說法中，錯誤的是()。A.總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險B.累計總敞口頭寸法比較激進C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的較大值正確答案：B參考解析：累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進。(67.)甲乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務，乙為會計主管，工作中兩人關系密切、無話不談，下列兩人對密碼管理的做法正確的是()。A.兩人密碼互相知悉B.各自定期或不定期更換密碼并嚴格保密C.需要業(yè)務授權(quán)時，甲輸入乙的密碼進行授權(quán)D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務正確答案：B參考解析：柜員管理業(yè)務環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：①柜員離崗未退出業(yè)務操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作；②授權(quán)密碼泄露或借給他人使用；③柜員盜用會計主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼；④設立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約；⑤柜員調(diào)離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業(yè)務權(quán)限等。考點：柜面業(yè)務(68.)下列關于擔保的說法中，錯誤的是()。A.連帶責任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任B.抵押方式下，債務人將抵押財產(chǎn)移交債權(quán)人占有C.質(zhì)押方式下，債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D.債務人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔保正確答案：B參考解析：抵押是指債務人或第三方不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。(69.)某銀行2015年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3％，則該銀行次級類貸款余額最多為()億元。A.200B.400C.600D.800正確答案：C參考解析：不良貸款包括可疑類、損失類和次級類。即400+200=600(億元)。(70.)因人員內(nèi)外勾結(jié)所造成的商業(yè)銀行操作風險損失事件，應當被歸類為（）。A.外部欺詐B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動C.內(nèi)部欺詐D.執(zhí)行、交割和流程管理正確答案：C參考解析：內(nèi)部欺詐事件：故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。我國商業(yè)銀行員工違法行為導致的操作風險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見的操作風險類型?？蛻?、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件：因未按有關規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務（如誠信責任和適當性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設計缺陷導致的損失事件。外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。執(zhí)行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發(fā)生糾紛導致的損失事件?？键c：操作風險分類(71.)債券A的票面利率為8%,債券B的票面利率為6%,假設其他因素完全一樣,如果市場利率完全下降時,則()。A.A和B均跌價,但A比B跌的快B.A和B均漲價,但A比B漲的快C.A和B均跌價,但B比A跌的快D.A和B均漲價,但B比A?漲的快正確答案：B參考解析：債券的利率是不會變的，市場利率下降相當于債券漲價了，A比B利率大，相對來說漲的要快?？键c市場風險特征與分類?(72.)下列關于市場風險報告的說法中，錯誤的是()。A.市場風險計量管理報告分為季報、半年報和年報B.專題市場風險報告為定期報告C.重大市場風險報告為不定期報告D.市場風險監(jiān)測分析日報由風險管理部門獨立編制正確答案：B參考解析：專題市場風險報告為不定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事會、高級管理層或其委員會審議或?qū)忛啞?73.)下列關于商業(yè)銀行風險管理和經(jīng)營模式的說法中，錯誤的是()。A.從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風險管理模式轉(zhuǎn)變B.從以定量分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定性分析為主的風險管理模式轉(zhuǎn)變C.從側(cè)重于對不同風險分散管理的模式，向集中進行全面風險管理的模式轉(zhuǎn)變D.從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉(zhuǎn)變正確答案：B參考解析：當今商業(yè)銀行正從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉(zhuǎn)變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風險管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對不同風險分散管理的模式，向集中進行全面風險管理的模式轉(zhuǎn)變。(74.)多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中()直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。A.CreditMetriCs模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditRisk+模型D.CreditMonitor模型正確答案：B參考解析：題中View是觀望、眺望的意思，由此可聯(lián)想宏觀因素，因此加入宏觀因素便是CreditPortfolioView的這個模型的一大特征。(75.)巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是()。A.用于抵押的政府債券B.現(xiàn)金C.銀行的房產(chǎn)和子公司的投資D.同業(yè)借款正確答案：C參考解析：流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。(76.)下列關于信用評分模型的表述，不正確的是()。A.信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型B.信用評分模型對金融數(shù)據(jù)的要求比較高C.信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D.信用評分模型是建立在對當前市場數(shù)據(jù)模擬的基礎上正確答案：D參考解析：題中D項應為歷史數(shù)據(jù)而非當前市場數(shù)據(jù)。(77.)某公司2016年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2016年期初存貨為500萬元，2016年期末存貨為600萬元，則該公司2016年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.19B.18C.16D.22正確答案：D參考解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率，其中，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）／2]。將題中已知數(shù)據(jù)代入可得，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／{產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）／2]}=180×（期初存貨+期末存貨）／產(chǎn)品銷售成本=180×（500+600）／9000=22（天）。(78.)以下關于聲譽風險評估的敘述，錯誤的是()。A.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序B.聲譽風險評估的關鍵在于深刻理解潛在風險事件中，利益持有者對商業(yè)銀行有何期待，以及商業(yè)銀行對此應當作何反應C.聲譽風險管理部門應當采取事后調(diào)查方法，了解公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的可能變化持何種態(tài)度D.監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息／事件屬于商業(yè)銀行需要作出預先評估的聲譽風險事件正確答案：C參考解析：聲譽風險管理部門可以采取事先調(diào)查等方法，了解典型客戶或公眾對商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的可能變化持何種態(tài)度，以盡量準確預測此類變化可能產(chǎn)生的積極或消極結(jié)果。(79.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為()。A.3%、4%和6%B.4%、5%和7%C.5%、6%和8%D.6%、7%和9%正確答案：C參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%?？键c：銀行監(jiān)管的方法(80.)()是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力。A.安全性B.流動性C.效益性D.便捷性正確答案：B參考解析：流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時間、成本和資金數(shù)量。多選題（共39題，共39分）(81.)對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注()等風險點。A.產(chǎn)品多樣化B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏D.很少開具發(fā)票E.經(jīng)不起原材料價格波動正確答案：B、C、D、E參考解析：除了關注與單一法人客戶信用風險的相似之處外,商業(yè)銀行還應重點關注以下風險點:①中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低、生產(chǎn)技術水平不高、產(chǎn)品開發(fā)能力薄弱、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、經(jīng)不起原材料和產(chǎn)品價格的波動,因此具有更為突出的經(jīng)營風險,直接影響其償債能力。②中小企業(yè)在經(jīng)營過程中大多采用現(xiàn)金交易,而且很少開具發(fā)票。因此,商業(yè)銀行進行貸前調(diào)查時,通常很難深入了解其真實情況,給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。③當中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題時,容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象,直接影響其償債意愿。考點：單一法人客戶信用風險識別(82.)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應當包括()。A.實施方案中所涉及的風險因素B.與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較C.實施方案的潛在收益以及可以接受的風險水平D.盡可能包括實施方案的預期風險損失和財務分析E.銀行日常經(jīng)營管理的規(guī)范正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效的方法是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應當包括實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，盡可能包括實施方案的預期風險損失和財務分析。(83.)良好的聲譽風險管理體系的作用包括()。A.確保產(chǎn)品和服務的溢價水平B.維持客戶和供應商的忠誠度C.增進和投資者的關系D.強化自身的可信度和利益持有者的信心E.吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：良好的聲譽風險管理體系的作用包括：①招募和保留最佳雇員。②確保產(chǎn)品和服務的溢價水平。③減少進入新市場的阻礙。④維持客戶和供應商的忠誠度。⑤創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境。⑥增進和投資者的關系。⑦強化自身的可信度和利益持有者的信心。⑧吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力。⑨最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。(84.)市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中，包括()。A.利率風險B.匯率風險C.股票風險D.商品風險E.信用風險正確答案：A、B、C、D參考解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。(85.)設計良好的關鍵風險指標體系要滿足的原則有()。A.整體性原則B.重要性原則C.敏感性原則D.可靠性原則E.及時性原則正確答案：A、B、C、D參考解析：設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。：(86.)商業(yè)銀行風險控制／緩釋策略應當符合的要求有()。A.建立各類風險計量模型B.監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標C.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求E.通過對風險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序正確答案：C、D、E參考解析：風險控制／緩釋是商業(yè)銀行風險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制的過程。風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：①風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致；②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；③能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。(87.)聲譽危機管理需要()，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。A.經(jīng)驗B.技術C.全面細致的危機管理規(guī)劃D.技能E.與媒體的良好關系正確答案：A、C、D參考解析：聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南?？键c:聲譽危機管理規(guī)劃(88.)在設計資本充足率壓力測試框架時，要確保整個框架的()。A.高效性B.針對性C.可操作性D.實用性E.完整性正確答案：C、D參考解析：在設計資本充足率壓力測試框架時，要確保整個框架的實用性和可操作性。(89.)下列關于內(nèi)部控制的主要原則的說法，錯誤的有()。A.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行所有的部門和崗位B.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門不可以直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告C.任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力D.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門隸屬于內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門E.商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求正確答案：B、D參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的所有部門和崗位，A項正確；內(nèi)部控制的監(jiān)督部門有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。B項不正確；任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，C項正確；內(nèi)部控制的監(jiān)督部門獨立于內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門，D項不正確；商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的要求，E項正確。(90.)根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為()。A.交易性外匯敞口B.結(jié)構(gòu)性敞口C.非結(jié)構(gòu)性敞口D.單幣種敞口頭寸E.總敞口頭寸正確答案：D、E參考解析：根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。(91.)外部風險報告的內(nèi)容主要包括()。A.評價整體風險狀況B.識別當期風險特征C.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)D.反映管理情況E.提出風險管理的措施建議正確答案：C、D、E參考解析：A、B兩項是內(nèi)部風險報告的內(nèi)容。(92.)銀行風險與控制自我評估工作應堅持的原則包括()。A.全面性B.及時性C.重要性D.客觀性E.謹慎性正確答案：A、B、C、D參考解析：自評工作需要堅持的原則：第一，全面性。自我評估范圍應包括各級行的操作風險相關機構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務品種。第二，及時性。自我評估工作應及時開展，評估結(jié)果應及時報送，管理行動應及時實施，對實施效果應及時追蹤。第三，客觀性。自我評估工作應當謹慎、客觀，從而保證做出恰當?shù)臎Q策并采取適當?shù)墓芾硇袆印５谒?，前瞻性。自我評估應當充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。第五，重要性。自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主?？键c：風險控制自我評估(93.)銀行監(jiān)管的基本原則中公開原則的“公開”具體指的是()。A.行政復議的依據(jù)、標準、程序公開B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開C.監(jiān)管立法和政策標準公開D.監(jiān)管職權(quán)的信息公開E.保密信息公開正確答案：A、B參考解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理。應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外．應當具有適當?shù)耐该鞫?。公開主要有三個方面的內(nèi)容：①監(jiān)管立法和政策標準公開；②監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；③行政復議的依據(jù)、標準、程序公開。(94.)下列關于負債性資產(chǎn)說法正確的是()。A.負債性資產(chǎn)是商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金B(yǎng).負債性資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或在不貶值的情況下出售C.籌資能力越強，籌資成本越低，則流動性越強D.變現(xiàn)能力越強，所付成本越低，則流動性越強E.公司機構(gòu)存款人通過監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化正確答案：A、C、E參考解析：負債性資產(chǎn)是商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金，籌資能力越強，籌資成本越低，則流動性越強，公司機構(gòu)存款人可以監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化。(95.)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶有下列()行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關聯(lián)方式和關聯(lián)交易。A.進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易B.易貨交易C.進行實質(zhì)與形式不符的交易D.發(fā)生處理方式異常的交易E.進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶有下列行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關聯(lián)方式和關聯(lián)交易(11種類型)。①與無正常業(yè)務關系的單位或個人發(fā)生重大交易。②進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易。③與特定客戶或供應商發(fā)生大額交易。④進行實質(zhì)與形式不符的交易。⑤易貨交易。⑥進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易。⑦發(fā)生處理方式異常的交易。⑧資產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易。⑨互為提供擔保或連環(huán)提供擔保。⑩存在有關控制權(quán)的秘密協(xié)議。⑥除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。(96.)下列屬于相對收益計量方法的有()。A.百分比收益率B.對數(shù)收益率C.預期收益率D.標準差E.方差正確答案：A、B參考解析：最常用的兩種相對收益計量方法是百分比收益率和對數(shù)收益率，A、B項正確；C項預期收益率是一種平均水平的概念；D項標準差是隨機變量方差的平方根；E項方差描述了隨機變量偏離其期望值的程度。(97.)日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括()。A.新聞平臺B.外部評級機構(gòu)數(shù)據(jù)C.銀行內(nèi)部信息D.客戶反饋數(shù)據(jù)E.宏觀政策導向正確答案：A、B、C參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括：一是新聞平臺。用于收集新聞媒體發(fā)布的地方、國家、全球新聞，包括影響世界經(jīng)濟政治的重大事件、某一國家的經(jīng)濟整體動態(tài)、經(jīng)濟政治的政策制定與調(diào)整等。二是外部評級機構(gòu)數(shù)據(jù)。收集世界范圍內(nèi)主要外部評級機構(gòu)的信息，作為國別風險預警等級確定的外部參考信息。三是銀行內(nèi)部信息。指由銀行內(nèi)部員工發(fā)現(xiàn)，顯示銀行內(nèi)部發(fā)生嚴重風險的信息，包括某一地區(qū)或國家內(nèi)的全部分行/支行發(fā)生嚴重的損失，某一全球性公司在某一國家或區(qū)域內(nèi)發(fā)生嚴重的違約等。(98.)日常國別風險信息監(jiān)測應遵循的原則有()。A.完整性原則B.真實性原則C.合理性原則D.獨立性原則E.及時性原則正確答案：A、D、E參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。(99.)監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用包括()。A.實施懲戒，確保政策執(zhí)行和有效信息披露B.引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督C.作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級D.建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用E.制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性正確答案：A、B、D、E參考解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：(1)制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性。(2)實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露。(3)引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督。(4)建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。(100.)戰(zhàn)略風險管理的作用包括()。A.優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本B.能夠確保產(chǎn)品和服務的溢價水平C.強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程D.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境E.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致的流動性風險正確答案：A、C、E參考解析：B、D兩項屬于聲譽風險管理的作用。(101.)以下關于利率互換的表述，正確的有()。A.假設某機構(gòu)有固定利息收入，如果預期利率在未來將上升，那么應進行利率互換，將固定利率調(diào)為浮動利率B.假設某機構(gòu)有固定利息收入，如果預期利率在未來將下降，那么不應進行利率互換C.假設某機構(gòu)有浮動利息收入，如果預期利率在未來將上升，那么不應進行利率互換D.假設某機構(gòu)有浮動利息收入，如果預期利率在未來將下降，那么不應進行利率互換E.利率互換是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的融資資本正確答案：A、B、C、E參考解析：假設某機構(gòu)有固定利息收入，如果預期利率在未來上升，那么應進行利率互換，將固定利率調(diào)為浮動利率，所以A項正確；假設某機構(gòu)有固定利息收入，如果預期利率在未來下降，那么不應進行利率互換，所以8項正確；假設某機構(gòu)有浮動利息收入，如果預期利率在未來上升，那么不用進行利率互換，所以C項正確；假設某機構(gòu)有浮動利息收入，如果預期利率在未來下降，那么應將浮動利率調(diào)整為固定利率。所以D項錯誤；利率互換是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的融資資本，所以E項正確。(102.)下列關于資本監(jiān)管說法正確的是()。A.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本B.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心C.資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段D.資本監(jiān)管是維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段E.資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營，市場退出的全過程正確答案：B、C、D、E參考解析：經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本，所以A項錯誤；資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心，資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段，資本監(jiān)管是維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營，市場退出的全過程。(103.)商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務特色和需要，對以下()風險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試。A.存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)／下調(diào)250個基點B.市場收益率提高／降低50％C.持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％D.重要行業(yè)的原材料／銷售價格上下波幅超過50％E.GDP、CPl、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20％正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：存貸款基準利率連續(xù)累計上調(diào)／下調(diào)250個基點；市場收益率提高／降低50％；持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％；重要行業(yè)的原材料／銷售價格上下波幅超過50％GDP、CPl、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟指標上下波幅超過20％。(104.)零售風險暴露應同時具有的特征包括()。A.債務人是一個或幾個自然人B.筆數(shù)多，單筆金額小C.債務人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力D.對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)E.按照組合方式進行管理正確答案：A、B、E參考解析：零售風險應同時具有如下三個方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數(shù)多，單筆金額?。虎郯凑战M合方式進行管理。選項C屬于專業(yè)貸款的特征，選項D屬于納入股權(quán)風險暴露的金融工具應滿足的條件之一。(105.)下列關于信用風險控制限額管理的說法，正確的有()。A.對單一客戶進行限額管理時，要計算客戶的最高債務承受能力B.在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度不能等于客戶的最高債務承受額度C.集團客戶與單一客戶限額管理存在差異，集團統(tǒng)一授信一分為三步走D.國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次E.組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額正確答案：A、C、D、E參考解析：對單一客戶進行限額管理時，要計算客戶的最高債務承受能力，所以A項正確；在單一客戶限額管理．中，確定的總授信額度應小于或等于客戶的最高債務承受額度，所以B項錯誤；集團統(tǒng)一授信與單一客戶限額管理有相似之處，但從整體思路上還是存在著較大的差異，集團客戶一分為三步走，所以C項正確；國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，綜合評級由信用風險管理部門內(nèi)設的國家風險研究機構(gòu)承擔，國家風險限額至少一年重新檢查一次，所以D項正確；組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額。所以E項正確。(106.)資金業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括()。A.資金管理B.資金存放C.資金拆借D.證券買賣E.黃金買賣正確答案：A、B、C、E參考解析：資金業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務?？键c：資金業(yè)務(107.)止損限額適用的時期為()。A.一日B.半個月C.一個月D.一年E.三年正確答案：A、C參考解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。(108.)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關管理信息系統(tǒng)應具備的主要功能有()。A.支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總B.分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果C.識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險D.支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響E.具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響正確答案：A、B、C、D、E參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求商業(yè)銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統(tǒng)體系，相關管理信息系統(tǒng)應具備以下主要功能：(1)支持各業(yè)務條線的風險計量和全行風險加總。(2)識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產(chǎn)生的風險。(3)分析各類風險緩釋工具在不同市場環(huán)境的作用和效果。(4)支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業(yè)務條線的影響。(5)具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響。(109.)以下()屬于個人零售貸款。A.汽車消費貸款B.信用卡消費貸款C.個人住宅抵押貸款D.助學貸款E.個人經(jīng)營貸款正確答案：A、B、D、E參考解析：其他個人零售貸款包括個人消費貸款(含個人汽車消費貸款)、個人經(jīng)營貸款、信用卡消費貸款、助學貸款等多種方式?？键c：個人客戶信用風險識別(110.)新產(chǎn)品、新業(yè)務的內(nèi)部審批程序應當包括由相關部門對其操作和風險管理程序的審核和認可，其相關部門包括()。A.法律部門B.合規(guī)部門C.業(yè)務經(jīng)營部門D.財務會計部門E.負責市場風險管理的部門正確答案：A、B、C、D、E參考解析：新產(chǎn)品、新業(yè)務的內(nèi)部審批程序應當包括由相關部門，如業(yè)務經(jīng)營部門、負責市場風險管理的部門、法律部門、合規(guī)部門、財務會計部門和結(jié)算部門等對其操作和風險管理程序的審核和認可。(111.)抵押合同應詳細記載的內(nèi)容包括()。A.抵押品的名稱和數(shù)量B.抵押權(quán)的實現(xiàn)C.抵押物的所有權(quán)屬性D.抵押擔保的范圍E.被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額正確答案：A、C、D、E參考解析：抵押合同應詳細記載以下事項：被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務的期限；抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；抵押擔保的范圍；當事人認為需要約定的其他事項等。(112.)商業(yè)銀行在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中要全面防范和控制()等各類潛在風險。A.聲譽風險B.市場風險C.流動性風險D.操作風險E.合規(guī)風險正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中要全面防范和控制信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規(guī)風險等各類潛在風險，深入識別各個風險點，有針對地逐項制定風險防控措施?？键c：新產(chǎn)品/業(yè)務風險管理原則(113.)聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與()等風險交叉存在、相互作用。A.信用B.市場C.操作D.流動性E.效益性正確答案：A、B、C、D參考解析：聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用?？键c：戰(zhàn)略風險管理的基本做法(114.)巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括()。A.系統(tǒng)風險B.信用風險C.操作風險D.戰(zhàn)略風險E.聲譽風險正確答案：B、C、D、E參考解析：巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類，是按誘發(fā)風險的原因分類的，系統(tǒng)風險是按照風險范圍分類的。(115.)關于商業(yè)銀行公司董事會的說法正確的是()。A.董事會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任B.負責審批風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序C.對商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動進行監(jiān)督和測評D.制定風險管理的程序和操作規(guī)程E.負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則正確答案：A、B、E參考解析：董事會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，負責審批風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序；選項C應為對商業(yè)銀行的決策過程、經(jīng)營活動進行監(jiān)督和測評的是監(jiān)事會；選項D應為高級管理層的職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理水平。選項E，董事會通常指派專門委員會擬訂具體的風險管理政策和指導原則。(116.)現(xiàn)場檢查實施階段包括以下哪些環(huán)節(jié)()。A.進點會談B.檢查實施C.分析整理D.評價定性E.結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)正確答案：A、B、D、E參考解析：現(xiàn)場檢查實施階段。可分為四個環(huán)節(jié):進點會談、檢查實施、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)。考點：銀行監(jiān)管的方法(117.)專家判斷法中與市場有關的因素包括()。A.聲譽B.利率水平C.收益波動性D.經(jīng)濟周期E.宏觀經(jīng)濟政策正確答案：B、D、E參考解析：專家判斷法與借款人有關的因素包括：聲譽、杠桿、收益波動性。與市場有關的因素包括：經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策、利率水平?？键c：專家判斷法(118.)市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點包括()。A.可以將不同業(yè)務、不同類別的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示B.能在不同業(yè)務和風險類別之間進行比較和匯總C.將隱性風險顯性化之后，有利于進行風險的監(jiān)測、管理和控制D.