大數據與商業智能分析工具會計信息系統應用項目二基礎設置情景導入北京華騰電子科技有限公司共設置了6個一級部門，分別是企管辦、財務部、采購部、銷售部、生產部和倉儲部，其中銷售部又分為銷售一部和銷售二部。該公司擁有9名員工（簡化處理）。該公司的客戶按業務往來關系分為批發商、代理商和零散客戶，地區分為北方和南方。北方地區客戶有北華管理軟件學院、天友電子技術公司和北京圖書大廈。該公司供應商主要有新華印刷廠、眾誠軟件和北京圓通快遞公司，長期穩定，不需要分類管理。該公司進行美元外幣核算，匯率為1∶6.6。該公司在按照小企業會計準則（2013年）預置會計科目的基礎上進行會計科目體系優化。該公司的憑證類別分為三類——收款憑證、付款憑證和轉賬憑證，要求設置3種憑證類別的限制類型。該公司的結算方式多樣化，有現金結算、支票結算和匯票結算等，付款條件也有相應的優惠。知識學習任務一注冊信息門戶

一、任務描述以賬套主管丁力的身份注冊信息門戶。輸入或選擇如下信息：操作員“101”，密碼“1”，賬套“[001]華騰科技”，會計年度“2022”，操作日期“2022-01-01”。二、任務準備T3軟件信息門戶是進行會計信息化應用的統一入口。進入信息門戶后，可進行基礎設置、總賬、財務報表、工資、固定資產、采購、銷售、庫存、核算等模塊的相應操作。知識學習

三、任務實施（1）雙擊圖標，打開“注冊〖控制臺〗”對話框。（2）輸入用戶名“101”，密碼“1”；選擇賬套“[001]華騰科技”，會計年度“2022”；輸入日期“2022-01-01”。結果如圖2-1所示。單擊“確定”按鈕，進入T3軟件主界面。知識學習任務二設置機構檔案

子任務一設置部門檔案

一、任務描述設置部門檔案，部門檔案如表2-1所示。知識學習任務二設置機構檔案

子任務一設置部門檔案二、任務準備部門是指與企業財務核算或業務管理相關的職能單位。在會計核算中，往往需要按部門進行分類匯總和分析。設置部門檔案即按照已經定義好的部門編碼級次輸入部門信息，包括部門編碼、部門名稱、負責人、部門屬性等信息。知識學習任務二設置機構檔案

子任務一設置部門檔案三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“機構設置”→“部門檔案”命令，打開“部門檔案”窗口。（2）在“部門檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕，輸入部門信息。輸入部門編碼“1”，部門名稱“企管辦”，部門屬性“行政管理”，如圖2-2所示。（3）單擊“保存”按鈕。同理，增加其他部門檔案信息。知識學習任務二設置機構檔案

子任務二設置職員檔案一、任務描述設置職員檔案，職員檔案如表2-2所示。知識學習任務二設置機構檔案

子任務二設置職員檔案

二、任務準備職員檔案主要用于設置要進行個人核算的往來個人的名稱以及其他模塊所涉及的職員名稱，即記錄本單位使用系統的職員列表，包括職員編號、職員名稱、所屬部門及職員屬性等。知識學習任務二設置機構檔案

子任務二設置職員檔案三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“機構設置”→“職員檔案”命令，打開“職員檔案”窗口。設置職員檔案（2）輸入職員編號“101”，職員名稱“楚雄”；選擇所屬部門“企管辦”；輸入職員屬性“總經理”。（3）單擊“增加”按鈕，繼續設置其他職員檔案信息。設置完畢，單擊“退出”按鈕。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務一設置客戶分類

一、任務描述設置客戶分類，客戶分類如表2-3所示。

知識學習任務三設置往來單位檔案子任務一設置客戶分類二、任務準備

在企業中如果往來客戶較多，為了便于對客戶進行分類統計和匯總，可以對客戶進行分類，客戶分類設置主要是設置客戶類別編碼和類別名稱?？蛻纛悇e編碼必須按編碼方案中的編碼原則進行設置。已經使用的客戶分類不能刪除，非末級客戶分類也不能刪除。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務一設置客戶分類三、任務實施

（1）執行“基礎設置”→“往來單位”→“客戶分類”命令，打開“客戶分類”窗口，單擊“增加”按鈕。（2）輸入數據。輸入類別編碼“01”，類別名稱“批發商”，如圖2-4所示。設置客戶分類（3）單擊“保存”按鈕。同理，增加其他客戶分類信息。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務二設置客戶檔案

一、任務描述設置客戶檔案，客戶檔案如表2-4所示。

知識學習任務三設置往來單位檔案子任務二設置客戶檔案

二、任務準備企業如果需要進行往來管理，那么必須將客戶的詳細信息錄入客戶檔案中。建立客戶檔案直接關系到對客戶數據的統計、匯總和查詢等分類處理。如果在建賬時勾選了“客戶是否分類”復選框，就必須先建立客戶分類，再增加客戶檔案；若對客戶沒有進行分類管理的需求，可以直接建立客戶檔案。

知識學習任務三設置往來單位檔案子任務二設置客戶檔案

三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“往來單位”→“客戶檔案”命令，打開“客戶檔案”窗口，選擇“01批發商”，單擊“增加”按鈕，打開“客戶檔案卡片”對話框。（2）單擊“基本”頁簽，輸入客戶編號“001”，客戶名稱“北華管理軟件學院”，客戶簡稱“北華管理”，稅號“326738730703053890”，開戶銀行“工行北京分行”，銀行賬號“11015892349”，如圖2-5所示。單擊“其他”頁簽，選擇分管部門“銷售一部”，輸入專營業務員“侯勇”。（3）單擊“保存”按鈕。同理，增加其他客戶檔案信息。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務三設置供應商分類

一、任務描述設置供應商分類，供應商分類如表2-5所示。

知識學習任務三設置往來單位檔案子任務三設置供應商分類

二、任務準備在企業中如果供應商往來單位較多，為了便于對供應商進行分類統計和匯總，可以對供應商進行分類，供應商分類設置主要是設置供應商類別編碼和類別名稱。供應商類別編碼必須按編碼方案中的編碼原則進行設置。已經使用的供應商分類不能刪除，非末級供應商分類也不能刪除。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務三設置供應商分類

三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“往來單位”→“供應商分類”命令，打開“供應商分類”窗口，單擊“增加”按鈕。（2）輸入類別編碼“01”，類別名稱“原料供應商”。（3）單擊“保存”按鈕。同理，增加其他供應商分類信息。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務四設置供應商檔案

一、任務描述設置供應商檔案，供應商檔案如表2-6所示。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務四設置供應商檔案

二、任務準備企業如果需要進行往來管理，那么必須將供應商的詳細信息錄入供應商檔案中。建立供應商檔案直接關系到對供應商數據的統計、匯總和查詢等分類處理。知識學習任務三設置往來單位檔案子任務四設置供應商檔案

三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“往來單位”→“供應商檔案”命令，打開“供應商檔案”窗口。（2）在“供應商檔案”窗口中，選擇“01原料供應商”，單擊“增加”按鈕，打開“供應商檔案卡片”對話框。（3）單擊“基本”頁簽，輸入供應商檔案信息。輸入供應商編號“001”，供應商名稱“新華印刷廠”，供應商簡稱“新華”，所屬分類碼“01”，稅號“110108534875344”，開戶銀行“工行北京分行”，銀行賬號“11215892764”。單擊“其他”頁簽，選擇分管部門“采購部”，輸入專營業務員“曾楠”。（4）單擊“保存”按鈕。同理，增加其他供應商檔案信息。知識學習任務四設置財務檔案子任務一設置外幣及匯率一、任務描述設置外幣及匯率，幣符“USD”，幣名“美元”，固定匯率“1∶6.6”。二、任務準備如果企業業務結算涉及外幣，那么在“填制憑證”中所用的外幣及匯率應預先進行定義，以便制單時調用，減少錄入匯率的次數和差錯。對于使用固定匯率（即使用月初或年初匯率）作為記賬匯率的企業，在每月填制憑證前，應預先錄入該月的記賬匯率，否則在填制該月外幣憑證時，將會出現匯率為零的錯誤；月末時應輸入調整匯率，以便進行本月匯兌損益處理。對于使用變動匯率（即使用當日匯率）作為記賬匯率的企業，在每日填制憑證前，應預先錄入當日的記賬匯率。知識學習任務四設置財務檔案子任務一設置外幣及匯率三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“財務”→“外幣種類”命令，打開“外幣設置”窗口。（2）輸入幣符“USD”，幣名“美元”，單擊“增加”按鈕。（3）在“2022.01”對應的“記賬匯率”欄中輸入“6.60000”，如圖2-8所示，按Enter鍵確認后，單擊“退出”按鈕。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——增加會計科目一、任務描述增加會計科目，會計科目如表2-7所示。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——增加會計科目二、任務準備在建立賬套時一般會選擇預置科目，這樣系統中就自動加載了行業一級會計科目，因此企業需要增加的主要是明細科目。增加會計科目時需要輸入以下內容。（1）科目編碼：科目編碼必須采用全編碼，按其級次的先后次序建立且必須唯一。（2）科目名稱：科目中文名稱最多可輸入10個漢字，科目英文名稱最多可輸入100個英文字母。科目中文名稱和科目英文名稱不能同時為空。輸入名稱時，只輸入本級科目名稱。（3）科目類型：選擇行業性質為“小企業會計準則（2013年）”時，科目類型為資產、負債、所有者權益、成本、損益五類。科目類型與科目編碼的第一位數字對應。（4）賬頁格式：定義該科目在打印賬簿時的默認打印格式。系統提供了金額式、外幣金額式、數量金額式、外幣數量式四種賬頁格式供選擇。一般情況下，有外幣核算的科目可設為外幣金額式，有數量核算的科目可設為數量金額式，既有外幣又有數量核算的科目可設為外幣數量式，既無外幣又無數量核算的科目可設為金額式。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——增加會計科目二、任務準備（5）外幣核算：用于設定有外幣核算的會計科目的外幣名稱。一個科目只能核算一種外幣，有外幣核算要求的科目才允許也必須選定外幣幣名，如果此科目核算的外幣幣種沒有定義，可以單擊外幣幣種下拉列表框旁邊的“參照”按鈕，進入“外幣種類”中進行定義。（6）數量核算：用于設定有數量核算的會計科目的數量計量單位。計量單位可以是任何漢字或字符，如千克、件、噸等。（7）科目性質：即余額方向，一般情況下，資產類科目的科目性質為借方，負債類科目的科目性質為貸方?？颇啃再|只能在一級科目設置，下級科目的科目性質與其上一級科目的性質相同。已有數據的科目不能再修改科目性質。（8）輔助核算：定義本科目是否有其他核算要求。系統除完成一般的總賬、明細賬核算外，還提供了部門核算、個人往來、客戶往來、供應商往來、項目核算五種專項核算功能。輔助核算必須設在末級科目上，但為了查詢或出賬方便，有些科目也可以在末級科目和上級科目同時設輔助核算。（9）日記賬、銀行賬：用于說明本科目是否有日記賬、銀行賬的核算要求。有日記賬核算要求的會計科目應設置日記賬，以便做到日清月結；要進行銀行對賬的銀行科目應設置銀行賬，以便進行銀行對賬。（10）受控系統：可以選擇某科目受控于某一模塊，如應收賬款科目可以選擇受控于應收系統，表示該科目只能在應收系統使用，其他系統不能使用，則應收賬款為應收系統的受控科目，應收系統為應收賬款的受控系統。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——增加會計科目三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“財務”→“會計科目”命令，打開“會計科目”窗口，顯示所有預置的一級會計科目。單擊“增加”按鈕，打開“新增科目”對話框。（2）輸入科目編碼“100201”、科目中文名稱“農行存款”；勾選“日記賬”“銀行賬”復選框。（3）單擊“確定”按鈕。繼續輸入表2-7中其他明細科目的相關內容。全部輸入完成后，單擊“退出”按鈕。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——修改會計科目一、任務描述修改會計科目，會計科目如表2-8所示。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——修改會計科目一、任務描述修改會計科目，會計科目如表2-8所示。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——修改會計科目二、任務準備當增加的明細科目有錯誤時，可進行科目修改。對于已經存在的一級會計科目，也可通過修改功能補充科目的相應屬性。如果某一會計科目已經被使用，即該科目已經被制過單或已經錄入了期初余額，則不能修改該科目的編碼、類型、余額方向。三、任務實施（1）在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目“1001庫存現金”。單擊“修改”按鈕，打開“修改科目”對話框。（2）勾選“日記賬”復選框，單擊“確定”按鈕。按任務資料修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“退出”按鈕。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——指定會計科目一、任務描述指定會計科目：將“1001庫存現金”科目指定為現金總賬科目；將“1002銀行存款”科目指定為銀行總賬科目。二、任務準備指定會計科目是確定出納的專管科目。指定科目后，才能執行出納簽字，從而實現庫存現金、銀行存款管理的保密性，才能查看庫存現金、銀行存款日記賬。一般情況下，現金科目要設置日記賬，銀行存款科目要設置銀行賬和日記賬。指定會計科目還可以用來指定與現金流量有關的科目?，F金流量表的編制有兩種方法：一種是利用總賬中的現金流量輔助核算，另一種是利用專門的現金流量表軟件編制現金流量表。知識學習任務四設置財務檔案子任務二設置會計科目——指定會計科目三、任務實施（1）在“會計科目”窗口中，執行“編輯”→“指定科目”命令，打開“指定科目”對話框，選中“現金總賬科目”單選按鈕。（2）選中“1001庫存現金”科目，單擊“>”按鈕，將“1001庫存現金”科目由“待選科目”選入“已選科目”。（3）選中“銀行總賬科目”單選按鈕，選中“1002銀行存款”科目，單擊“﹥”按鈕，將“1002銀行存款”科目由“待選科目”選入“已選科目”，單擊“確認”按鈕。知識學習任務四設置財務檔案子任務三設置憑證類別一、任務描述設置憑證類別，憑證類別如表2-9所示。知識學習任務四設置財務檔案子任務三設置憑證類別二、任務準備第一次使用總賬模塊，首先應正確選擇憑證類別的分類方式。用戶可以按照本單位的需要對憑證進行分類。以下是幾種常用分類方式。（1）記賬憑證。（2）收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。（3）現金憑證、銀行憑證、轉賬憑證。（4）現金收款憑證、現金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉賬憑證。（5）自定義。選擇某一分類方式后，可以設置該種憑證的限制條件，以便提高憑證信息的準確性。憑證類別的限制條件是指限制憑證類別的使用范圍。借方必有：制單時，此類憑證借方至少有一個限制科目有發生額。貸方必有：制單時，此類憑證貸方至少有一個限制科目有發生額。憑證必有：制單時，此類憑證無論借方還是貸方至少有一個限制科目有發生額。

憑證必無：制單時，此類憑證無論借方還是貸方不可有一個限制科目有發生額。知識學習任務四設置財務檔案子任務三設置憑證類別二、任務準備無限制：制單時，此類憑證可使用所有合法的科目，可以是任意級次的科目，科目之間用逗號分隔，數量不限，也可參照輸入，但不能重復輸入。在錄入憑證之前，應進行憑證類別的設置；已使用的憑證類別不能刪除，也不能修改類別字；若限制科目為非末級科目，則在制單時，其所有下級科目都將受到同樣的限制。知識學習任務四設置財務檔案子任務三設置憑證類別三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“財務”→“憑證類別”命令，打開“憑證類別預置”對話框。選中“收款憑證付款憑證轉賬憑證”單選按鈕，如圖2-12所示。（2）單擊“確定”按鈕，打開“憑證類別”窗口。然后單擊收款憑證“限制類型”欄的下拉按鈕，選擇“借方必有”；在“限制科目”欄輸入“1001，1002”。設置憑證類別（3）同理，設置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001，1002”；轉賬憑證的限制類型“憑證必無”、限制科目“1001，1002”。設置完成后，單擊“保存”按鈕，然后單擊“退出”按鈕。知識學習任務四設置財務檔案子任務四設置項目目錄一、任務描述設置產品項目目錄，如表2-10所示。知識學習任務四設置財務檔案子任務四設置項目目錄二、任務準備項目核算是賬務系統輔助核算管理的一項重要功能，要實現項目核算及管理就必須在設置會計科目時，根據需要將進行項目核算的科目（如在建工程、主營業務收入、生產成本等）設置為項目輔助核算類會計科目，而后在項目檔案設置中具體設置項目大類、指定核算科目、定義項目分類、定義項目目錄等。知識學習任務四設置財務檔案子任務四設置項目目錄三、任務實施1．設置項目大類（1）執行“基礎設置”→“財務”→“項目目錄”命令，打開“項目檔案”窗口。微課2-12設置項目目錄（2）默認選擇“核算科目”，然后單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義-增加”對話框。輸入新項目大類名稱“產品類”。（3）單擊“下一步”按鈕，其他設置均采用系統默認值。最后單擊“完成”按鈕，返回“項目檔案”窗口。2．指定核算科目（1）在“項目檔案”窗口中，選中“核算科目”單選按鈕；在“項目大類”文本框中輸入“產品類”。（2）分別選擇要參加核算的科目“400102直接人工”“400101直接材料”“400103制造費用”。（3）單擊“↓”按鈕，將“待選科目”選入“已選科目”。單擊“確定”按鈕，系統提示保存成功。知識學習任務四設置財務檔案子任務四設置項目目錄三、任務實施3．定義項目分類（1）在“項目檔案”窗口中，選中“項目分類定義”單選按鈕。單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1”、分類名稱“教學課件開發”。（2）單擊“確定”按鈕。同理，定義“2工具軟件開發”項目分類。4．定義項目目錄（1）在“項目檔案”窗口中，選中“項目目錄”單選按鈕。單擊右下角“維護”按鈕，打開“項目目錄維護”窗口。（2）輸入項目編號“101”、項目名稱“會計基礎多媒體課件”，選擇所屬分類碼“1”。（3）單擊“增加”按鈕，繼續增加“102大數據多媒體課件”項目檔案。知識學習任務五設置收付結算檔案子任務一設置結算方式一、任務描述設置結算方式，如表2-11所示。知識學習任務五設置收付結算檔案子任務一設置結算方式

二、任務準備結算方式設置的主要內容包括結算方式編碼、結算方式名稱、票據管理方式等。票據管理方式是為出納對銀行結算票據的管理而設的功能，類似于手工系統中的支票登記簿的管理方式。用戶可根據實際情況，選擇該結算方式下的票據是否要進行票據管理。三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“收付結算”→“結算方式”命令，打開“結算方式”窗口，單擊“增加”按鈕。（2）輸入類別編碼“1”、類別名稱“現金結算”。單擊“保存”按鈕。同理，增加其他結算方式信息。知識學習任務五設置收付結算檔案子任務二設置開戶銀行一、任務描述設置開戶銀行，編碼為“01”，名稱為“中國工商銀行北京分行中關村分理處”，賬號為“831658796225”。二、任務準備設置開戶銀行主要設置企業在收付結算中對應的開戶銀行信息。開戶銀行信息主要包括編碼、開戶銀行名稱、銀行賬號等。三、任務實施（1）執行“基礎設置”→“收付結算”→“開戶銀行”命令，打開“開戶銀行”窗口