2022年三級理財規劃師考試題庫(核心題版)

一、單選題

1.租房目前成為很多人迫于現實的無奈選擇，下列關于租房的特點的說法，正確

的是()。

A、房子有增值潛力

B、以同樣的付出擁有較佳的居住品質

C、可能會讓生活的質量大打折扣

D、滿足心理的安全感

答案：B

解析：ACD三項是購房的特點。

2.按保險金額與保險價值的關系為標準來劃分，保險合同可分為()。

A、不足額保險合同與超額保險合同

B、足額保險合同、不足額保險合同和超額保險合同

C、定值保險合同與不定值保險合同

D、足額保險合同與超額保險合同

答案：B

解析：按保險金額與保險價值的關系為標準來劃分，可以分為足額保險合同、不

足額保險合同和超額保險合同。這種分類只適用于財產保險合同。

3.下列說法錯誤的是()。

A、財產所有權可以因為一定的客觀事實而取得，也可以因為一定的客觀事實而

喪失

B、財產所有權一直依附所有人，不會消滅

C、所有權的喪失也就是所有權與所有人的分離

D、所有權是特定主體對特定物享有的支配權，當這種支配關系因為一定的法律

事實出現而終結時，所有權即告消滅

答案：B

解析：所有權的喪失又稱所有權的消滅或終止，是指所有權人因為一定的法律事

實的出現而喪失所有權。所有權是特定主體對特定物享有的支配權，當這種支配

關系因為一定的法律事實出現而終結時，所有權即告消滅。因此，所有權的喪失

也就是所有權與所有人的分離。

4.下列哪項不屬于誠實保證保險？（）

A、職工保證保險

B、流動保證保險

C、合同保證保險

D、總括保證保險

答案：C

解析：保證保險的種類主要有：①誠實保證保險，包括個人俁證保險、團體保證

保險、總括保證保險、流動保證保險、超額流動保證保險和職工保證保險；②確

實保證保險，包括合同保證保險、行政保證保險和司法保證保險。

5.損失補償原則集中體現了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方的正當

權益、防止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發生具有重

要意義。但也有一些保險產品不適用于該原則，如0。

A、財產損失保險

B、人身意外傷害保險

C、責任保險

D、信用保證保險

答案：B

解析：損失補償原則適用于補償性保險，財產損失保險、責任保險、信用保證保

險和一部分健康保險都屬于補償性保險，但是人壽保險和意外傷害保險不適用該

原則。

6.0是指在較長的投資期限內，根據各資產類別的風險和收益特征以及投資者的

投資目標，確定資產在證券投資、產業投資、風險投資、房地產投資、藝術品投

資等方面應該分配的比例。

A、短期資產配置

B、長期資產配置

C、戰術資產配置

D、戰略資產配置

答案：D

解析：戰略資產配置是確定最能滿足投資者風險一回報率目標的長期資產組合。

7.。是教育支出最主要的資金來源。

A、獎學金

B、客戶收入和資產

C、教育貸款

D、政府教育資助

答案：B

10.自人壽保險合同訂立時起，超過法定時限(通常規定為2年)后，保險人將

不得以投保人和被保險人在投保時違反如實告知義務如誤告、漏告、隱瞞某些事

實為理由，而主張合同無效或拒絕給付保險金的條款稱為()。

A、不可爭議條款

B、年齡誤告條款

C、寬限期條款

D、中止、復效條款

答案:A

解析：B項主要針對投保人申報的被保險人年齡不真實；C項主要針對合同約定

分期支付保險費的寬限時間；D項主要針對合同有無效力，即失去效力或者恢復

原來效力而言。

11.理財規劃師通常需要給客戶做現金規劃，其中需要編制客戶的家庭收入支出

表，下列四項中不屬于編制家庭收入支出表需要遵循的原則是0。

A、真實可靠原則

B、明晰性原則

C、充分反映原則

D、預測性原則

答案：D

解析：編制個人或家庭收入一支出表的目的是提供個人或家庭獲取現金的能力和

時間分布，以利于正確進行消費和投資決策。編制家庭收入一支出表需要遵循的

主要原則包括：①真實可靠原則；②充分反映原則；③明晰性原則。

12.風險的存在通常會對經濟單位的財務狀況產生影響，以下對這種影響描述不

正確的是()。

A、人們必須留存必要的資金應付損失發生對其財務所帶來的巨大打擊

B、風險帶來的物質損失會使人們消費水平降低

C、損失導致相應支出的增加

D、通過風險管理可以使財務狀況較出險前有所改善

答案：D

解析：風險的存在往往會對經濟單位的財務狀況產生影響，主要表現在：①在風

險客觀存在的情況下，人們必須有足夠的資金應付損失發生對其財務所帶來的巨

大打擊；②風險所帶來的物質損失會使人們消費水平降低；③損失還導致相應支

出的增加。通過風險管理可以使財務狀況恢復到出險前的水平。

13.個人的合法收入不包括()。

A、工資

B、獎金

C、地里產的稻谷

D、賭博贏得的現金

答案：D

解析：個人的合法收入是指個人通過各種合法途徑取得的貨幣收入與實物收入。

如勞動收入，接受繼承、贈與、遺贈的收入以及由個人財產產生的天然孳息和法

定孳息等等。賭博是違法行為，贏得的現金是要沒收的。

14.關于現收現付式和基金式的養老保險模式，下列說法不正確的是()。

A、現收現付式是指當期的繳費收入全部用于支付當期的養老金開支，不留或只

留很少的儲備基金

B、完全基金式是指當期繳費收入全部用于為當期繳費的受保人建立養老儲備基

金，儲備基金的目標應當是滿足未來向全部受保人支付養老金的資金需要；部分

基金式是即期的繳費一部分用于應付當年的養老金支出，一部分用于為受保人建

立養老儲備基金

C、現收現付式的養老保險是一種靠后代養老的保險模式，上一代人并沒有留下

養老儲備基金的積累，其養老金全部需要下一代人的繳費籌資，實際上這種保險

靠的是代際之間的收入轉移

D、部分基金式是一種自我養老的保險模式，各代之間不存在收入轉移，每一代

人都是靠自己工作期間繳納的保險費所積累起來的養老儲備基金來維持老年生

活；完全基金式的養老保險是自我養老和后代養老相結合的一種養老模式

答案：D

解析：完全基金式是一種自我養老的保險模式，各代之間不存在收入轉移，每一

代人都是靠自己工作期間繳納的保險費所積累起來的養老儲備基金來維持老年

生活；而部分基金式的養老保險則是自我養老和后代養老相結合的一種養老模式。

15.邱先生在購買保險的時候，發現保險合同中所載明的風險一般是在0的基礎

上可測算的且當事人雙方均無法控制風險事故發生的純粹風險。

A、概率論和數理統計

B、概率論和高等數學

C、利息理論和數理統計

D、概率論和利息理論

答案：A

解析：可保風險是指可以被保險人接受的風險，或可以向保險人轉移的風險。一

般來說，作為理想的可保風險，應符合以下條件：①必須是純粹風險；②風險必

須具有不確定性；③風險所致的損失是可以預測的，即可以在概率論和數理統計

的基礎上，利用損失分布的方法來計算風險損失發生的概率、損失的大小及損失

的波動性；④損失的程度不要偏大或偏小；⑤存在大量同質風險單位；⑥損失的

發生純屬意外。

16.政府征稅后，稅款即成為財政收入，反映的是稅收的0。

A、強制性

B、無償性

C、政策性

D、固定性

答案：B

17.企業主在為固定資產進行短期投保時.應該考慮通貨膨脹或通貨緊縮的因素,

例如，預期通貨膨脹即將發生時，最好投保0。

A、定值保險

B、重置成本保險

C、足額保險

D、超額保險

答案：B

解析：重置成本保險是指以被保險人重置或重建保險標的所需費用或成本確定保

險金額的保險。在通貨膨脹的情況下，當財產受損后，保險賠款常常不足以進行

重置或重建。為了滿足被保險人對受損財產進行重置或重建的需要，保險人允許

投保人按超過保險標的實際價值的重置或重建價值投保，發生損失時按重置費用

或成本賠付。

18.下列關于交易動機的說法，正確的是0。

A、現金及現金等價物的交易需求產生于未來收入和支出的不確定性

B、一個人或家庭出于交易動機所擁有的貨幣量決定于收入水平、生活習慣等因

素

C、是指人們為了抓住有利的購買有價證券的機會而持有的一部分現金及現金等

價物的動機

D、個人或家庭對現金及現金等價物的預防需求量主要取決于個人或家庭對意外

事件的看法

答案：B

解析：AD兩項描述的是預防動機；C項描述的是投機動機。

19.經濟周期中的短周期平均長度約為,由經濟學家提出。0

A、14個月；基欽

B、40個月；基欽

C、24個月；朱格拉

D、不確定

答案：B

解析：經濟學家根據一個周期的長短將經濟周期分為：①長周期；②中周期；③

短周期。其中短周期又稱短波，指一個周期平均長度約為40個月。它由美國經

濟學家基欽于1923年提出，故又稱基欽周期。

20.理財規劃師對客戶的資產負債表和收入支出表進行分析，計算的財務比率不

刨舌()。

A、負債收入比率

B、負債比率

C、投資與凈資產比率

D、總資產周轉率

答案：D

解析：理財規劃師在分析客戶財務狀況過程中經常運用的財務比率主要有結余比

率、投資與凈資產比率、清償比率、負債比率、財務負擔比率、流動性比率。D

項是對企業分析時需要計算的比率。

21.各當事人之間的關系不是按份共有的是()。

A、王某和李某投資蓋了兩層樓，王某住樓上，李某住樓下

B、王某和李某共住一間房，為節省費用，共同購買了一臺電冰箱

C、王某和何某結婚后，購買了一套房

D、王某和張某合作開發一項新技術

答案：C

解析：按份共有因為一定的法律事實而形成，比如，共同購買物品、共同投資建

筑房屋、興修水利、舉辦企事業、共同開發自然資源、高新技術以及物的添附等，

都會在一定的條件下形成按份共有。C項屬于共同共有。

22.保險合同的內容主要由條款體現，它由()組成。

A、協會條款與任意條款

B、基本條款和特約條款

C、協會條款和附加條款

D、基本條款與任意條款

答案：B

解析：保險合同的內容是保險合同當事人雙方依法約定的權利和義務，通常以條

文形式，即保單條款來表現。根據合同內容不同，保險條款可以分為基本條款和

特約條款。

23.接上題，如果王先生的父母在兒子結婚登記后旅行前，贈給王先生一套房子

用于結婚，則有權分配該房產的是0。

Ax趙女士

B、王先生的父母

C、王先生的兄弟姐妹

D、趙女士、王先生的父母

答案：D

解析：根據我國《繼承法》第十條規定，遺產繼承開始后，由第一順序繼承人繼

承，第二順序繼承人不繼承。沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼

承。其中，第一順序繼承人包括：配偶、子女、父母；第二順序繼承人包括：兄

弟姐妹、祖父母、外祖父母。

24.保險合同成立后，（）可以隨時解除保險合同，但法律另有規定或者當事人另

有約定的除外。

A、保險人

B、投保人

C、被保險人

D、受益人

答案：B

解析：投保人有權在法律規定的范圍內選擇保障自己利益的方式，如果他放棄以

參加保險的方式來獲得保障，應當允許其解除保險合同。為保護投保人利益的需

要，保險人不得任意解除保險合同。這是世界各國保險立法的一項基本原則，是

國際上的通行做法。

25.繼承人的()可以作為遺囑見證人。

A、兒子

B、有精神病史但見證時已治愈的朋友

C、債務人

D、年滿15周歲的鄰居

答案：B

解析：遺囑見證人應當具備以下條件：①具有完全民事行為能力的人；②與繼承

人、遺囑人沒有利害關系。見證人的限制主要有：①無行為能力人、限制行為能

力人不能作為見證人；②繼承人、受遺贈人不能作為見證人；③與繼承人、受遺

贈人有利害關系的人不能作為見證人。

26.客戶和理財規劃機構發生爭議，如果通過協商仍不能解決，則要通過訴訟或

仲裁的方式解決。下列說法中，正確的是()。

A、訴訟和仲裁可以同時選擇

B、仲裁實行“一裁終局”制度

C、任一方對仲裁結果不服，可以向人民法院起訴

D、如果對仲裁結果不服，可以向另一家仲裁機構提請仲裁

答案：B

解析：A項，訴訟和仲裁不能同時選擇；CD兩項，仲裁實行“一裁終局”制度,

仲裁裁決一經做出，即發生強制執行效力，任何一方不得上訴。

27.甲向異地的乙以平信方式發出要約，要約中為乙規定了15天的承諾期限。2

小時后，甲又改變計劃，以特快專遞向乙發出通知，取消要約。該通知先于要約

到達乙。對此，下列說法正確的是()。

A、甲可以撤回要約，因為撤回要約的通知先于要約到達

B、該要約仍然有效，因為要約中規定了承諾期限

C、以特快專遞發出的通知撤銷了該要約

D、該要約是否有效，取決于乙是否承諾

答案：A

解析：要約的撤回是指使尚未生效的要約不生效的意思表示，撤回須先于或與要

約同時到達受要約人。要約的撤銷是指使已生效但未獲承諾的要約失效的意思表

示。題中屬于要約的撤回。

28.下列關于商業銀行存款貨幣的信用創造的說法中，錯誤的是()。

A、根據信用創造主體不同，可以分為商業銀行的信用創造、政府的信用創造和

非銀行機構的信用創造

B、銀行通過信用創造增加了存款貨幣的供給

C、存款準備金比率就是存款準備金占銀行吸收存款總量的比例

D、中央銀行通常會對活期存款和定期存款規定相同的準備金比率

答案：D

解析：根據償付風險的不同，中央銀行通常會對活期存款和定期存款規定不同的

準備金比率。

29.高某生前發表個人專著一本，另有一項發明(已申請專利)，就該遺產的繼承

下列說法不正確的是()。

A、知識產權中的財產權利可以作為遺產繼承

B、知識產權具有時間性，其財產權只在一定時間內受法律保護

C、法定保護期屆滿，知識產權中的財產權利歸于消滅

D、著作權的財產權保護期為作者終生及其死后50年、對發明專利權的財產權保

護期為20年

答案：C

解析：法定保護期屆滿，知識產權中的財產權利歸于消滅，其繼承人也就無從繼

承，該智力成果則成為公共財富，任何人都可以無償地自由利用。C項表述不夠

準確，因為保護期屆滿消滅的僅是知識產權中的財產權利，而不是整個整個知識

產權。Jin

30.某公司投保了30萬元的財產保險，不久公司發生火災造成直接經濟損失30

萬元，發生救助費用5萬元，則保險公司()。

A、不賠

B、賠償5萬元

C、賠償30萬元

D、賠償35萬元

答案：D

解析：保險事故發生時，被保險人有責任盡力采取必要的措施，防止或者減少損

失。保險事故發生后，被保險人為防止或者減少保險標的的損失所支付必要的、

合理的費用，由保險人承擔；保險人所承擔的數額在保險標的損失賠償金額以外

另行計算，最高不超過保險金額的數額。

31.理財服務合同是0。

A、無償合同

B、無名合同

C、單務合同

D、雙務合同

答案：D

解析：理財服務合同是雙務合同，一般說來，一方的權利就是另一方的義務。

32.關于委付，下列說法不正確的是()。

A、委付是以推定全損為前提

B、委付一經被接受，就不能中途撤回

C、委付可以僅就保險標的物的一部分提出請求

D、委付時，被保險人必須向保險人提出書面通知

答案：C

解析：委付應就保險標的物的全部提出請求，不能僅就一部分標的物請求委付,

另一部分標的物不委付。因為委付是以推定全損為前提，同時，委付不能附有條

件。

33.下列不屬于現金等價物的是()。

A、活期儲蓄

B\貨幣市場基金

C、各類銀行存款

D、股票

答案：D

解析：現金等價物是客戶擁有的以現金形式或高流動性資產形式存在的資產。股

票的投資周期長，流動性差，不屬于現金等價物。

34.下列各項中，對契約型基金的認識正確的是()。

A、又稱為單位信托基金

B、基金的設立程序類似于一股股份公司，基金本身為獨立法人機構

C、基金的投資者購買基金公司的股票后成為該公司的股東

D、依據基金公司章程營運基金

答案：A

解析：BCD三項描述的是公司型基金。公司型基金的設立程序類似于一般股份公

司，基金公司本身依法注冊為法人，基金的投資者購買基金公司的股票后成為該

公司的股東，依據基金公司章程營運基金。

35.下列各項所得，要依法計征個人所得稅的是()。

A、外籍人員從外商投資企業取得的股息紅利所得

B、個體工商戶的生產、經營所得

C、股票轉讓所得

D、國債利息所得

答案：B

解析：個體工商戶的生產、經營所得屬于個人所得稅的應納稅所得額。ACD三項

屬于免征或暫免征收的所得。

36.反映投資收益的指標不包括0。

A、市盈率

B、資產收益率

C、股利保障倍數

D、每股凈資產

答案:B

解析：反映投資收益的指標主要包括普通股每股凈收益、市盈率、股票獲利率、

股利支付率、股利保障倍數、每股凈資產等。資產收益率是反映企業整體盈利能

力的指標。

37.對于個人住房貸款目前主要有三種貸款方式，理財規劃師應建議客戶盡量采

用()。

A、住房公積金

B、商業住房貸款

C、組合貸款

D、抵押貸款

答案：A

解析：由于住房公積金貸款利率相對于商業住房貸款利率低，因此應建議客戶盡

量采用住房公積金貸款，如有不足部分再采用商業住房貸款。

38.自2011年9月1日起，我國個人所得稅免征額為0元。

A、800

B、1600

G2000

D、3500

答案：D

39.對于任意兩個事件A與B,下列式子成立的是()。A:P(A-B)=P(A)-P(B)B:P(A

-B)=P(A)-P(B)+P(AB)C:P(A-B)=P(A)-P(AB)

A、P(A-

B、=P

G+P(A

D、

答案：C

解析：｛圖｝

40.在借貸關系的存續期內，利率水平可隨市場利率變化的利率是0。

A、固定利率

B、浮動利率

G優惠利率

D、一般利率

答案：B

解析：浮動利率又稱可變利率，是指利息率隨著市場利率的波動而定期調整變化

的利率。A項，固定利率是指利息率在整個借款期內固定不變的利率；CD兩項是

根據對不同的貸款對象執行不同利率水平的情況劃分的。

41.關于股票與債券的區別，下列說法錯誤的是()。

A、發行主體不同：作為籌資手段，無論國家、地方政府、團體機構，還是工商

企業、公司組織，都可以發行債券；而股票只能由一部分股份制的公司和企業發

行

B、發行人與持有者的關系不同：債券是一種債權債務憑證，它表明發行人與持

有人之間存在債務與債權的關系；債權人不擁有對發行人財產的所有權。而股票

是一種所有權憑證，持股人即為公司股東，享有參加經營管理的權利

C、期限不同：債券一般在發行時都明確規定償還期限，期滿時，發行人必須償

還本金；而股票一經購買，則不能退股，投資人只能通過市場轉讓的方式收回資

金

D、價格的穩定性不同：股價相對穩定，而債券價格的漲跌頻繁并且幅度較大

答案：D

解析：由于債券利息率固定，票面金額固定，償還期限固定，其市場價格相對穩

定。而股票無固定的期限和利率，其價格受公司經營狀況、國內外局勢、公眾心

理以及供求狀態等多種因素影響，漲跌頻繁并且幅度較大。

42.王某接受回扣，單位欲查詢王某的銀行存款，可行的措施是()。

A、通過訴訟程序查詢

B、到銀行查詢

C、讓銀行凍結王某的存款

D、讓單位的檢查部門沒收王某的財產

答案：A

解析：除法律另有規定外，任何組織或個人都無權查詢、凍結、沒收公民的儲蓄

財產。

43.劉先生如果按照這種方法將所有款項還清，則所還利息總額約為()元。

A、361095

B、461095

C、561095

D、661095

答案：A

解析：劉先生如果按照這種方法將所有款項還清，則所還利息總額=[700000+(7

00000-3889*I)+-??+(700000-3889*179)]*6.84%/12=361095(元)。

44.眾多財務分析的方法中，：)是最簡便但揭示能力最強的評價方法。

A、比較分析法

B、百分比分析法

C、比率分析法

D、因素分析法

答案：C

解析：財務分析的基本方法主要包括比較分析法、百分比分析法、比率分析法、

因素分析法等。其中，比率分析法是指將企業某個時期會計報表中不同類別但具

有一定關系的有關項目及數據進行對比，以計算出來的比率反映各項目之間的內

在聯系，據此分析企業的財務狀況和經營成果的方法。它是最簡便，但揭示能力

最強的評價方法，其突出的特點在于能將現金流量表同資產負債表和利潤表有機

地聯系在一起。

45.在普通人壽險中，有規則、定期向被投保人給付保險金的生存保險稱為()。

A、投資連結險

B、萬能保險

C、分紅保險

D、年金保險

答案：D

解析：年金保險是指在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額、方式,

在約定的時間內開始有規則地、定期地向被保險人給付保險金的保險。年金保險

多用于養老，所以又稱養老年金保險。

46.人身意外傷害保險合同的被保險人外出爬山不幸摔傷，因傷勢較重無法行走,

臥在濕地上等待救助，結果由于感冒引發肺炎并最終因肺炎致死。在此事件中，

被保險人死亡的近因是()。

A、爬山發生意外

B、著涼

C、感冒

D、肺炎

答案：A

解析：在多種原因連續發生所造成的損失中，如果后因是前因所直接導致的必然

的結果，或者后因是前因合理的延續，或者后因屬于前因自然延長的結果，那么

前因為近因。由此可知，本題中的近因為爬山發生意外。

47.關于職業道德，下列說法中正確的是0。

A、職業道德具有法律上的強制約束力

B、職業道德規范是從法律責任的角度界定一個行業的執業標準

C、職業道德規范的實行，是由國家機關依靠國家強制力來保證實施的

D、職業道德是一個行業從業人員所應恪守的道德標準，或者說是人們在其職業

活動中應當遵循的行為規范和準則

答案：D

解析：A項，職業道德不是法律規范，因此不具有法律上的強制約束力；B項，

職業道德規范并非從法律責任的角度界定一個行業的執業標準，而是通過行業自

律機制確立一個行業的道德準則；C項，職業道德規范的實行，依靠的是從業人

員的自覺和集體約束行為，不是由國家機關依靠國家強制力來保證實施的。

48.下列哪項不屬于投保方必須告知的內容？()

A、在保險合同有效期內，若保險標的的危險程度增加，應及時通知保險人

B、保險人理應知道的常識

C、保險標的轉讓應通知保險人，經保險人同意變更合同后繼續承保

D、合同訂立時根據保險人的詢問，對已知或應知與保險標的及其危險有關的重

要事實做如實回答

答案：B

解析:從理論上講,投保方必須告知的內容有:①合同訂立時根據保險人的詢問，

對已知或應知與保險標的及其風險有關的重要事實應如實回答；②在保險合同有

效期內，若保險標的的風險程度增加，應及時通知保險人；③重復保險的投保人

應將重復保險的有關情況告知保險人；④事故發生后應及時通知保險人；⑤保險

標的轉讓應通知保險人，經保險人同意變更合同后繼續承保°

49.2008年1月1日實施的新《企業所得稅法》規定企業發生的公益性捐贈支出，

在年度利潤總額()以內的部分，準予在計算應納稅所得額時扣除。

A、10%

B、12%

C、20%

D、25%

答案：B

解析：企業發生的公益性捐贈支出，在年度利潤總額12%以內的部分，準予在計

算應納稅所得額時扣除。

50.從風險與收益的關系看，證券投資風險可分為系統性風險和非系統性風險，

以下選項屬于系統性風險的是()。

A、操作性風險

B、市場風險

C、券商選擇不當的風險

D、不合規的證券咨詢風險

答案：B

解析：系統性風險的構成主要包括以下四類：①政策風險；②利率風險；③購買

力風險；④市場風險。

51.根據我國《民法通則》，延付或拒付租金的訴訟時效期間是。年。

A、1

B、2

C、4

D、20

答案：A

解析：根據《民法通則》第一百三十六條規定，下列民事法律關系的特別訴訟時

效期間為1年:①身體受到傷害要求賠償的;②出售質量不合格的商品未聲明的;

③延付或拒付租金的；④寄存財物被丟失或者損毀的。

52.政府實行的社會保障計劃不包括()。

A、失業保險

B、養老保險

C、社會救濟

D、企業年金

答案：D

解析：政府實行的社會保障計劃包括養老保險、失業保險、基本醫療保險、工傷

保險、生育保險、社會救濟、社會福利計劃。企業實行的補充養老保險計劃主要

就是企業年金

53.可變更、可撤銷民事行為，通常是指行為人的()有缺陷。

A、意思表示

B、行為能力

C、權利能力

D、行為動機

答案：A

解析:可變更、可撤銷民事行為是指因行為人意思表示有缺陷，而依照法律規定，

可由當事人請求法院或仲裁機構予以變更或者撤銷的已經生效的民事行為。

54.王某現年35歲，當王某3歲時父母離婚，王某隨母親生活，而從此也未再與

父親見面，父親從未對王某盡撫養的責任。母親隨后又結婚，而繼父一直撫養照

顧王某至成年。現在繼父年老體弱，由王某負責贍養。可前幾天30多年未謀面

的父親突然出現,窮困潦倒,要求王某負責替他養老送終。下列說法正確的是()。

A、王某的生父沒有盡到對子女的撫養義務，故王某可以不盡贍養義務

B、王某與其繼父之間是合法的收養關系，因此王某只贍養其繼父即可

C、王某既要贍養其繼父也要贍養其生父

D、王某與其繼父之間沒有血緣關系，因此王某只需要贍養其生父

答案：C

解析：由于王某與繼父之間僅形成撫養關系，而未能形成合法的收養關系，故王

某與生父之間的權利義務關系并不因母親的再婚而消除，王某的生父對王某應當

有撫養教育的義務，而王某亦應對生父有贍養的義務。雖然王某的生父未對王某

盡撫養教育的義務，但父母撫養教育的義務與子女贍養的義務不是對等的，王某

并未被免除對生父贍養的義務。對于王某的繼父，因為繼父已經撫養教育王某,

故王某與繼父之間的關系已經形成類似生父母子女之間的關系，王某應當對繼父

盡贍養義務。因此，王某對繼父與生父均要盡贍養的義務。

55.通過收集信息，發現劉先生的資產組合中成長性資產占比為81%。按照投資

偏好分類，劉先生屬于()。

A、保守型

B、輕度保守型

C、輕度進取型

D、進取型

答案：D

解析：根據客戶購買金融資產的類型及其組合，可以把客戶的風險偏好分為五種

類型：①保守型；②輕度保守型；③中立性；④輕度進取型；⑤進取型。其中，

進取型投資人的資產結構中，成長型資產的比例在80%到100%之間。

56.下列關于股票典當的說法，錯誤的是()。

A、是一種主要為證券市場中的個人投資者提供融資服務的業務

B、貸款合同的期限比較靈活，可視投資者的具體需要定為1?3個月

C、典當行對典當的股票有一定的要求，未流通股不典當

D、一般來說，典當行對藍籌股、大盤股和指標股有一些偏好

答案：B

解析：貸款合同的期限比較靈活，可視投資者的具體需要定為1?6個月。

57.以整數單位的外國貨幣為標準，折算為若干數額的本國貨幣的標價法是()。

A、直接標價法

B、間接標價法

C、美元標價法

D、應收標價法

答案：A

58.被保險人的實際損失不包括()。

A、保險標的的實際損失

B、可保利益的損失

C、被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的施救費用

D、被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的訴訟費用

答案：B

解析：被保險人的實際損失既包括保險標的的實際損失，也包括被保險人為防止

或減少保險標的損失所支付的必要的合理的施救費用和訴訟費用。這樣，保險賠

償才能使被保險人恢復到受損失前的經濟狀態，同時又不會獲得額外利益。

59.個人綜合消費貸款的主要用途不包括0。

A、住房

B、汽車

C、一般助學貸款

D、企業貸款

答案：D

解析：個人綜合消費貸款的用途主要有個人住房、汽車、一般助學貸款等消費性

個人貸款。

60.人壽保險是以()為保險標的的保險。

A、身體

B、死亡

C、生命

D、生命或身體

答案：C

解析：人壽保險是以人的生命為保險標的，以人的生死為保險事件，當保險事件

發生時，保險人履行給付保險金責任的一種保險。而人身保險以人的壽命或身體

為保險示的。

61.客戶進行教育規劃、選擇規劃工具時，首先應考慮的是()。

A、投資的收益性

B、利率變動的風險

C、投資的安全性

D、匯率變動的風險

答案：C

解析：客戶進行教育規劃、選擇規劃工具時，首先應該考慮安全性，教育基金作

為孩子將來得到良好教育的經濟基礎，不能大量投資風險過高的理財產品；其次

應該考慮收益性；再次應該考慮利率變動的風險。

62.某教授某年3月因其編寫的出版教材，獲得一次性稿酬8500元。該教授應納

個人所得稅()元。

A、952

B、1190

C、510

D、1360

答案：A

解析：稿酬所得X(1-20%)X(1-30%)X20%二個人所得稅jin

63.下列各項不屬于可保利益原則作用的是()。

A、防止賭博行為的發生

B、防止道德風險發生

C、避免重復保險的發生

D、規定了保險保障的最高限額，限制了賠償的最高金額

答案：C

64.下列貨幣形式中，屬于通貨的是0。

A、紙幣、存款貨幣

B、現金、存款貨幣

C、鑄幣、存款貨幣

D、紙幣、鑄幣

答案：D

解析:在現代經濟社會，各國貨幣通常都是紙幣、鑄幣和存款貨幣三者同時流通，

前兩者統稱為通貨。

65.統計圖中的。可以反映數據的分布，在投資實踐中被演變成著名的K線圖。

A、直方圖

B、柱形圖

C、盒形圖

D、餅狀圖

答案：C

解析：盒形圖在投資實踐中被演變成著名的K線圖。日K線是根據股價(或者指

數)一天的走勢中形成的四個價位，即開盤價、收盤價、最高價、最低價繪制而

成的。

66.某企業債券為息票債券，一年付息一次，券面金額為1000元，5年期，票面

利率為5%。投資者在債券發行2年后以990元的價格買入，持有至期滿，其到

期收益率為()。

A、5.65%

B、6.22%

C、6.12%

D、5.39%

答案：D

解析：Y=[C+(V-Po)/n]/Po*100%=[1000*5%+(1000-990)/3]/990*100%=5.39%。

67.()是指保險雙方當事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、

實施的一種保險。

A、財產保險

B、法定保險

C、自愿保險

D、社會保險

答案：C

解析：自愿保險也稱為合同保險或任意保險，是指保險雙方當事人通過簽訂保險

合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險。如商業保險、盈利性

保險等就是保險雙方通過簽訂保險合同而實施的。

68.張先生的公司向某鋼廠采購一批螺紋鋼，但因為對螺紋鋼的型號不了解，在

簽訂合同的時候搞錯了產品型號，當產品發到公司后才發現不是所需要的產品,

則0。

A、合同已經生效，張先生自己承擔損失

B、張先生受欺騙簽訂的合同，合同無效

C、張先生因為誤解簽訂的合同，合同可以撤銷

D、張先生和鋼廠各承擔一半的損失

答案：C

解析：重大誤解是指行為人因對行為的性質、對方當事人、標的物的品種、質量、

規格和數量等的錯誤認識，使行為的后果與自己的意思相悖，并造成較大損失的

行為。因重大誤解訂立的合同，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更

或撤銷合同。

69.某服裝廠與某紡織廠簽訂了一份購銷合同，約定紡織廠向服裝廠供給純毛衣

料100萬米，按紡織廠提供的樣品交貨。紡織廠交貨經服裝廠驗收后，服裝廠即

將衣料加工成衣服銷售。后購買衣服的消費者反映衣料的質量有問題。經過檢驗，

紡織廠提供的樣品是含有80%滌綸的衣料，紡織廠亦是按照該樣品向服裝廠交貨。

本案為()。

A、重大誤解

B、民事欺詐

C、違約行為

D、侵權行為

答案：A

解析：根據《民法通則意見》第七十一條規定，行為人因對行為的性質、對方當

事人、標的物的品種、質量、規格和數量等的錯誤認識，使行為的后果與自己的

意思相悖，并造成較大損失的，可以認定為重大誤解。題中購銷合同約定的質量

標準與樣品的標準不一致，應屬于服裝廠對衣料質量有錯誤認識.因此應屬于重

大誤解。

70.當兩變量的相關系數接近相關系數的最小取值7時，表示這兩個隨機變量之

間()。

A、幾乎沒有什么相關性

B、近乎完全負相關

C、近乎完全正相關

D、可以直接用一個變量代替另一個p

答案：B

解析：相關系數的大小在+1和7之間。如果P=,則X和Y有完全的正線性相

關關系；如果則兩者有完全的負線性關系；如果PR,則稱X和Y不相

關。

71.2007年6月1日施行的《合伙企業法》確定了一種新的制度，是()。

A、普通合伙制度

B、有限合伙制度

C、有限公司制度

D、一人公司制度

答案：B

解析：2007年6月1日施行的《合伙企業法》確定了有限合伙的制度，根據該

法第二條規定，合伙企業是指自然人、法人和其他組織依照本法在中國境內設立

的普通合伙企業和有限合伙企業。

72.下列不是大額耐用消費品信貸對象的是()。

A、具有當地戶口

B、有穩定的職業、收入和固定居所

C、年齡在60?65周歲之間

D、無不良信用記錄，具有完全民事行為能力的自然人

答案：C

解析:大額耐用消費品信貸對象是具當地戶口，有穩定的職業,收入和固定居所,

年齡在20?55周歲之間，無不良信用記錄，具有完全民事行為能力的自然人。

73.林某、張某、江某和陳某合開了一家造紙廠，林某占30%的份額，因林某急

需用錢想轉讓份額，張某愿意出20萬元購買，陳某也愿意出20萬元購買，江某

愿出18萬元購買，第三人周某愿出20萬元購買，現林某應該將份額轉讓給()。

A、張某和陳某各買一半

B、江某

C、周某

D、張某或陳某，由林某選擇

答案：D

解析：在共有人轉讓他的份額時(通常限于出賣)，在價格等條件相同的情況下，

其他共有人有優先于非共有人購買的權利。如果幾個共有人都想購買該份額，應

由轉讓份額的共有人決定將其份額轉讓給哪一個共有人。張某和陳某與周某相比

在同等條件下有優先購買權，林某可以選擇是賣給張某還是陳某。

74.在與客戶會談之前，理財規劃師需要事先通知客戶準備和理財規劃相關的財

務資料，通常這些材料不包括0。

A、股票或債券相關憑證

B、對賬單

C、證券賬戶的開戶記錄

D、納稅憑證

答案：C

解析：和理財規劃有關的財務資料包括：個人的記賬記錄、對賬單、股票或債券

相關憑證、保險單、納稅憑證等。

75.理財規劃師在確定了客戶希望購房后，應幫助其確定購房目標。以下不屬于

購房目標的要素是0。

A、客戶家庭計劃購房的時間

B、希望的居住面積

C、購房時的市場利率

D、屆時房價

答案：C

76.下列不屬于家庭共同財產的是()。

A、共同勞動收入

B、家庭成員交給家庭的個人私有財產

C、家庭成員個人購置的財產

D、家庭成員共同積累

答案：C

解析：家庭共有財產就是家庭成員在家庭共同生活關系存續期間共同創造、共同

所得的財產。它主要來源于家庭成員在共同生活期間的共同勞動收入，家庭成員

交給家庭的個人私有財產以及家庭成員共同積累、購置、受贈的財產。

77.2008年9月和10月中央銀行連續兩次下調存貸款基準利率和存款準備金率。

下列不屬于中央銀行基準利率的是()。

A、存款準備金利率

B、中央銀行再貸款利率

C、再貼現利率

D、全國銀行間拆借利率

答案：D

解析：中央銀行基準利率主要包括存款準備金利率、中央銀行再貸款利率、再貼

現利率等。銀行間利率主要包括全國銀行間拆借利率和銀行間國債市場利率。

78.下列行為中，應繳納增值稅的是()。

A、經營娛樂業

B、文化體育業

C、飲食服務業

D、進口貨物

答案：D

解析：凡在我國境內銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位

和個人均為增值稅的納稅義務人。ABC三項只須繳納營業稅。

79.甲出于表達朋友情誼的目的請乙吃飯，卻未能信守許諾，對此，下列分析正

確的是()。

A、甲、乙之間存在民事法律關系

B、乙可以起訴要求甲承擔違約責任

C、甲、乙之間的關系屬于生活關系，不受民法調整

D、若乙起訴，法院應該予以受理

答案：C

解析：基于友情而請吃飯又未能踐約，屬于生活關系，法外空間，由習俗、道德

來調整。不是民事法律關系，也就不具有可訴性。

80.利率變動會對證券價格產生影響，下列0不屬于利率對證券價格的影響機制。

A、利率上升，使股市波動性上升，從而影響股票價格

B、利率上升.股票內在價值下降，從而導致價格下跌

C、利率上升，導致公司融資成本上升，從而影響股票價格

D、利率上升，導致資金流出證券市場，從而影響股票價格

答案：A

解析：一般來說，利率對證券價格的影響主要通過以下幾種途徑發揮作用：①利

率上升，同一股票的內在價值下降，導致股票價格下跌；②利率上升，增加公司

的利息負擔，股票價格也隨之下降；③利率上升，一部分資金將會從證券市場轉

向銀行存款，致使股價下降。

81.對于縣級政府頒發環境保護方面的獎金應()。

A、全額征收個人所得稅

B、免征個人所得稅

C、減半征收個人所得稅

D、按應納稅額減征30%

答案：A

解析：省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍以上單位，以及外國組織頒

發的科學、教育、技術、文化、衛生、體育、環境保護等方面的獎金免征個人所

得稅。Jin

82.()是商業保險的承保對象。

A、雇傭勞動者

B、工薪勞動者

C、自愿按照合同繳納保險費的人

D、法律法規規定的社會勞動者

答案：C

解析：社會保險的對象是法律法規規定的社會勞動者，即工薪勞動者和雇傭勞動

者，目的在于保障他們在老弱病殘和失業時的基本生活；商業保險的對象是自愿

按照合同繳納保險費的人，被保險對象是為了獲得一定的經濟補償。

83.下列關于金融工具償還期的說法，錯誤的是()。

A、是指債務人必須全部歸還本金之前所經歷的時間

B、如果某投資者2008年購入一張2000年發行的10年期債券，其償還期為2

年

C、活期存款的償還期可以看作是零

D、債券和股票的償還期是無限的

答案：D

解析：D項，只有永久性債券的償還期是無限的。

84.下列選項中，屬于夫妻共有財產的是。

A、一方婚前購買的房屋

B、一方婚前存款婚后產生的利息

C、婚后夫妻雙方的工資

D、轉業軍人的轉業費

答案：C

解析：婚姻存續期間夫妻雙方的工資、獎金屬于夫妻共同財產。選項A、B、D

都屬于一方的個人財產。

85.共同基金當事人中，作為共同基金資產的名義持有人和保管人的是()。

A、管理人

B、投資人

C、托管人

D、受托人

答案：C

解析：基金托管人是證券投資基金資產的名義持有人和保管人。一般是由具有一

定資產信用的商業銀行、投資銀行或保險公司來擔任，以保證證券投資基金運作

貫徹經營與托管分開的原則。目前我國的證券投資基金托管人均為商業銀行。

86.政府發行公債后，如果政府公債的購買者是企業或居民，那么會使社會的信

用()。

A、等量擴張

B、收縮

C、成倍擴張

D、不受影響

答案：D

解析：如果政府公債的購買者是企業或居民，企業或居民用在商業銀行的存款購

買公債后，政府將獲得的資金再存入商業銀行，這相當于將社會公眾的存款變為

政府存款，對信用沒有影響。如果由中央銀行購買政府公債，這相當于貨幣發行

增加，不僅創造了政府新的購買力；同時也增加商業銀行的存款，這相當于政府

向中央銀行舉債，容易引發通貨膨脹。

87.財務分析的比較分析法不包括()。

A、趨勢分析

B、差異分析

C、橫向比較

D、期望比較

答案：D

解析：比較分析法是指將不同時間或不同空間的被評價指標進行比較，以確定差

異的方法。比較分析法往往采用不同的比較對象進行比較分析，主要有以下幾種:

①與本企業歷史比，即與不同時期指標相比，如本期實際與上期（或歷史水平）

實際比較，也稱“縱向比較”；②與計劃預算比，即實際執行結果與本期計劃（或

目標）比較，也稱“差異分析”；③與同類企業比，即與行業平均數或競爭對手

比較，可以本期實際與國內外同行業先進企業水平比較，也稱“橫向比較”。

88.貨幣乘數也稱貨幣擴張系數，是用以說明貨幣供給總量與基礎貨幣的倍數關

系的一種系數，（）被稱為狹義的貨幣乘數。

A、喬頓貨幣乘數模型

B、通貨比率與準備金率的比值

C、超額準備金率的倒數

D、銀行存款準備金率的倒數

答案：D

解析：貨幣乘數也稱為貨幣擴張系數，是以說明貨幣供給總量與基礎貨幣的倍數

關系的一種系數。在基礎貨幣一定的條件下，貨幣乘數與貨幣供給成正比。銀行

存款準備金率的倒數稱為狹義的貨幣乘數。

89.關于發展商業養老保險的意義，下列說法不正確的是0。

A、有利于完善社會保障體系

B、有利于促進社會公平和效率

C、有利于促進經濟增長方式的轉變

D、有利于優化金融市場結構

答案：B

解析：發展商業養老保險的意義有：①發展商業養老保險有利于完善社會保障體

系；②有利于促進我國經濟增長方式的轉變；③有利于優化我國金融市場結構。

90.甲乙是大學同學，畢業前兩人偷偷辦理結婚登記，后雙方家長均表示反對，

甲受不住壓力自殺身亡。下列說法正確的是()。

A、甲乙婚姻無效

B、甲乙婚姻有效，但乙不能繼承甲的遺產

C、乙無權繼承甲的遺產，但可以取得適當補償

D、乙可以繼承甲的遺產

答案：D

解析：雙方當事人依法辦理了結婚登記手續，領取了結婚證，但尚未舉行結婚儀

式，或尚未同居的，一方死亡，另一方可以配偶身份繼承遺產。題中甲乙辦理結

婚登記，其婚姻合法有效，家長的反對不能作為婚姻無效的理由。

91.成長型基金主要投資于信譽度高、有長期成長前景或長期盈余的公司股票。

這里股票通常具有較高的0比。它是以基金資產的長期增值為目的，適合于風險

承受能力強、追求高回報的投資者。

A、P/E

B、P/B

C、P/S

D、P/D

答案：B

解析:成長型基金主要投資于信譽度高、有長期成長前景或長期盈余的公司股票。

這類股票通常具有較高的市值、賬面(P/B)比。它是以基金資產的長期增值為目

的，適合于風險承受能力強、追求高回報的投資者。證券市場的波動對基金資產

的影響較大。

92.()要求保險合同當事人在訂立保險合同時即在合同的有效期內，應依法向對

方提供影響對方做出是否締約以及締約條件的全部實質性重要事實，同時絕對信

守合同訂立的約定與承諾。否則受到損害的一方可以以此為理由宣布合同無效或

者不履行合同約定的義務或責任，還可以對因此而受到的損失要求對方予以賠償。

A、信息披露原則

B、協商一致原則

C、保險利益原則

D、最大誠信原則

答案：D

93.關于理財目標的確定原則說法錯誤的是()。

A、理財目標需要遵守客戶意愿

B、以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨

C、理財目標必須具有現實性

D、理財目標要具體明確

答案：A

解析：理財目標是指客戶通過理財規劃所要實現的目標或滿足的期望。理財目標

的確定，必須遵循一定的原則：①理財目標必須具有現實性；②以改善客戶財務

狀況，使之更加合理為主旨；③理財目標要具體明確；④理財目標必須考慮客戶

的現金準備；⑤理財目標要兼顧不同的期限和先后順序。

94.下列關于還款方式的優缺點說法，正確的是()。

A、等額遞增，初期負擔輕，后期負擔重，全期所付利息較少

B、等額遞減，初期負擔重，后期負擔輕，但全期所付利息較多

C、等額本息，每月付款金額相同，容易做資金規劃，但全期支付總利息較少

D、等額本金，每月付款金額不同，不易做規劃，前期負擔重，但有越還越輕松，

所付利息較少的優點

答案：D

解析：A項，等額遞增，初期負擔輕，后期負擔重，全期所付利息較多；B項，

等額遞減，初期負擔重，后期負擔輕，全期所付利息較少；C項，等額本息，每

月付款金額相同，容易做資金規劃，但全期支付總利息較多。

95.累進稅率可以有效地調節納稅人的收入、財產等，下列關于超額累進稅率和

全額累進稅率的說法中正確的是()。

A、超額累進稅率累進幅度大，而全額累進稅率累進幅度比較緩和

B、超額累進稅率計算方法比較簡單，而全額累進稅率計算方法比較復雜

C、超額累進稅率稅負較為合理，而全額累進稅負比較重

D、超額累進稅率邊際稅率和平均稅率一致，而全額累進稅率的不一致

答案：C

解析：全額累進稅率的優點是計算方法簡單，累進幅度大，能夠大幅度地調節納

稅人的收入、財產。而超額累進稅率的優點是累進幅度比較緩和，稅收負擔較為

合理。其缺點在于：①計算方法比較復雜，計稅依據數量越大，級距越多，計算

步驟越多；②邊際稅率和平均稅率不一致，稅收負擔的透明度較差。

96.王某在國美電器買了一臺索尼筆記本，其舊筆記本被偷走并被賣與善意第三

人李某，那么王某對舊筆記本的所有權屬于()。

A、絕對喪失

B、相對喪失

C、強制喪失

D、自愿喪失

答案：B

解析：相對喪失是指所有權人喪失對某一物的所有權，但該物尚存，只是歸他人

享有(即所有權移轉)或無人享有(即所有權拋棄)而已。王某只是喪失了對筆

記本的所有權，該物仍然存在。

97.住房按揭貸款期限最長不超過()年。

A、10

B、20

C、30

D、40

答案：C

解析：個人住房按揭貸款也稱一手房貸款，是指銀行向借款人發放的用于購買、

建造各種類型住房的貸款。貸款期限最長不超過30年。

98.宏觀經濟政策的目標不包括()。

A、充分就業

B、物價穩定

C、經濟高速增長

D、國際收支平衡

答案：C

解析：宏觀經濟政策是根據一定的經濟目標制定出來的，宏觀經濟政策的目標有

充分就業、物價穩定、經濟持續穩定增長和國際收支平衡四種。

99.在經濟出現衰退、國民收入降低時，財政政策制度會自動引起政府支出的_

—和稅收的o0

A、增加；增加

B、增加；減少

C、減少；增加

D、減少；減少

答案：B

解析：經濟學者認為，現代財政制度本身就具有自動穩定經濟的功能。在經濟出

現衰退，國民收入降低時，財政制度會自動引起政府支出的增加和稅收的減少,

從而阻止經濟進一步衰退；反之，在經濟繁榮，國民收入增加時，它會自動引起

政府支出的減少和稅收的增加，從而避免出現經濟的過度膨脹。

100.下列子女教育規劃工具中，利率最高的是0。

A、活期儲蓄

B、定期存款

C、教育儲蓄

D、大額存單

答案：D

101.李先生是銀行的一名理財規劃師。最近打新股是一個熱門話題，客戶經常會

問到打新股的相關問題，理財規劃師的下列回答中正確的是0。

A、個人不能參與新股申購，但是可以通過購買銀行發行的打新股理財產品間接

參與新股票申購

B、新股申購的起點為1000股，超過1000股為1000股的整數倍

C、新股申購不可能賠錢，因此不存在風險

D、新股申購時的委托價格如果低于規定的發行價格，委托將無效，如果委托的

價格高于規定的發行價格，將有效，但還是按照規定的發行價格成交

答案：B

解析：每一個證券賬戶申購量最少為1000股，超過1000股的，必須是1000股

的整數倍，且不能超過發行公告中所規定的申購數量上限，否則視為無效申購。

102.()指那些在當前和未來經濟發展過程中，在國民生產總值和工業總產值中占

有舉足輕重地位的產業部門，其通常對國民生產總值和工業總產值增長的貢獻率

較大。

A、支柱產業

B、落后產業

C、主導產業

D、瓶頸產業

答案：A

解析：產業結構政策的核心內容便是所謂產業發展的重點順序選擇問題。一般而

言，這種重點發展產業的選擇范圍大致包括支柱產業、主導產業、瓶頸產業。支

柱產業指那些在當前和未來經濟發展過程中，在國民生產總值和工業總產值中占

有舉足輕重地位的產業部門，由于其通常對國民生產總值和工業總產值增長的貢

獻率較大，因此在產出意義上處于整個國民經濟的支柱地位。

103.下列關于金融工具的流動性、風險性、收益性三者關系說法正確的是()。

A、流動性與風險性呈正比關系，風險性與收益性呈正比關系

B、流動性與風險性呈反比關系，與收益性呈正比關系

C、流動性與風險性呈正比關系，與收益性呈反比關系

D、流動性與風險性呈反比關系，風險性與收益性呈正比關系

答案：D

104.目前，由于經濟發展、市場主體發育和監管水平等原因，我國金融業仍處于

()的階段。而企業年金基金市場的建立與培育，要求各類金融機構在同一平臺上

運作，并可以擔任不同種類的角色。這充分表明，企業年金制度是促進中國金融

體制轉向混業經營的技術通道，分業監管下的各類金融工具在一個企業年金賬戶

中實現了混合管理。

A、分業經營、混業監管

B、混業經營、分業監管

C、混業經營、混業監管

D、分業經營、分業監管

答案：D

105.周老先生用多年積蓄蓋了5間平房，與老伴、兒子及兒媳共住，產權人是周

老先生。因修機場拆遷，周老先生得到60多萬元補償款。他在市里買了一套房，

讓大家繼續住，但產權人仍然是周老先生自己。因兒媳與兒子不和，所以不久前，

兒媳忽然向法院起訴公公、婆婆，要求公婆給自己30萬元拆遷補償款。據此該

房屋產權應當是()。

A、周老先生自己的

B、周老先生和兒子的

C、兒子與兒媳的

D、周老先生與兒子兒媳共有的

答案：A

解析：家庭共同財產主要來源于家庭成員在共同生活期間的共同勞動收入，家庭

成員交給家庭的個人私有財產以及家庭成員共同積累、購置、受贈的財產。這個

案例中，拆遷補償款是給予被拆除房屋的所有人的，所以這些拆遷補償款只是周

老先生原有私房價值的轉移與再現。被拆除的舊房屋是周老先生單獨購置的，兒

子、兒媳并沒有參與房屋的購置過程。所以，大家雖然一直都在舊房屋內共同居

住，但舊房屋并不是所有家庭成員共同出資購置的，不符合家庭共有財產的形成

條件，因此不是家庭共有財產。兒媳無權要求分割這部分私有財產。

106.下列屬于商業貸款的基本程序的是()。

A、貸款申請，住房公積金管理中心審查批準，辦理貸款手續，受托銀行放款，

按期還款，貸款結清

B、貸款申請，銀行審貸，簽訂合同，發放貸款，按期還款，貸款結清

C、貸款申請，住房公積金管理中心審查批準，簽訂合同，發放貸款，按期還款，

貸款結清

D、貸款申請，銀行審貸.簽訂合同，受托銀行放款，按期還款，貸款結清

答案：B

解析：A項是住房公積金貸款的程序。

107.理財規劃師在提供服務過程中應當注意保存證據，對此下列建議錯誤的是()o

A、理財規劃師在為客戶提供服務過程中，應妥善保管相關的文件

B、在向客戶交付制定的理財方案時，應要求客戶簽收

C、在依據理財規劃服務合同的約定監督客戶執行理財方案的過程中，應注意將

所做的工作書面化，并由客戶簽收認可

D、客戶以侵權行為為由提起訴訟時，理財規劃師應承擔舉證責任

答案：D

解析：在理財服務過程中的侵權案件屬于一般的侵權案件，實行“誰主張、誰舉

證”原則，如果客戶以侵權為由提起訴訟的，由客戶承擔舉證責任。

108.在理財方案實施過程中，取得客戶代理權的標志是()。

A、理財規劃方案的交付

B、客戶收益的獲得

C、獲得代理證書

D、理財方案實施

答案：C

解析：取得客戶代理授權的標志是獲得代理證書。依據我國《中華人民共和國民

法通則》相關條款的規定，代理證書應載明理財規劃師(即代理人)的姓名、代

理事項、代理的權限范圍、代理權的有效期限，并應由客戶簽名。在具體工作中，

理財規劃師在代理客戶處理事務時，應出具代理證書以證明其代理行為的有效性。

109.假設今后通貨膨脹率維持在3%,40歲的小華如果想要在65歲時擁有相當于

現在20萬元價值的資產，請問以當年價格計，小華65歲時需要擁有()萬元的資

產。

A、41.12

B、44.15

C、40.66

D、41.88

答案：D

解析：FV=20*(1+3%)25M1.88(萬元)，即25年后要準備退休的名義目標金

額為41.88萬元，才相當于現在20萬元的購買力。

110.小馬在嬰兒時期即被養父母抱養，后來養父與養母離婚，小馬跟著養父生活。

2005年小馬10歲時養父與趙女士再婚。再婚后趙女士對小馬照顧有加。2009

年趙女士突發意外去世，則趙女士的法定繼承人是0。

A、養父

B、小馬

C、趙女士的前夫

D、養父、小馬

答案：D

解析：在合法婚姻關系存續期間，夫妻雙方以配偶的身份相互享有的繼承權受法

律保護，此外，我國《婚姻法》規定，父母和子女有相互繼承遺產的權利一一本

法所說的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養子女和有撫養關系的繼子女。

111.0是指最初取得財產的所有權或不依賴原所有人意志而取得財產的所有權。

A、變動取得

B、占有取得

C、原始取得

D、繼受取得

答案：C

112.個人養老保險是個人自愿地為實現老年收入保障提前進行的養老基金積累

行為。通常的積累方式包括()。

A、銀行儲蓄和購買商業養老保險

B、購買債券和購買商業養老保險

C、購買國債和購買商業養老保險

D、銀行儲蓄和購買國債

答案：A

113.通常來說，金融資產的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性意味著收益

率較低。由于的存在，持有收益率的現金及現金等價物也就意

味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會。()

A、流動性；較低

B、流動性；較高

C、機會成本；較低

D、機會成本；較高

答案：C

解析：通常來說，金融資產的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性也意味著

收益率較低。現金及現金等價物的流動性較強，則其收益率也相對較低。由于機

會成本的存在，持有收益率較低的現金及現金等價物也就意味著喪失了持有收益

率較高的投資品種的機會，因此，持有現金及現金等價物存在機會成本。

114.關于個人汽車消費貸款，銀行與汽車金融公司有很多不同，以下不屬于二者

不同的是0。

A、汽車金融公司的貸款利率相對于銀行要高一些

B、銀行貸款一般只能貸3年，而汽車金融公司最多可以貸5年

C、汽車金融公司和銀行相比，無雜費

D、外省戶口在汽車金融公司申請貸款要比在銀行申請相對簡單

答案：B

解析：本題考查銀行與汽車金融公司貸款的比較。銀行和汽車金融公司的貸款期

限均有3年、5年兩種選擇，最長貸款期限均為5年，故選項B說法錯誤。

115.國家統一規定，養老保險的結余要預留相當于()個月的養老金開支，其余按

規定處理。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B

解析：在資金管理上，養老保險基金實行收支兩條線管理，即養老保險計劃的繳

費收入要納入財政專戶存儲；支出要專款專用，并要經過嚴格的審批程序。養老

保險基金的結余除預留相當于兩個月的養老金開支外，其余全部要購買國家債券

或存人專戶，不能用于其他盈利性投資。

116.在我國證券交易所的證券交易中，不受10%漲跌幅限制的是()。

A、已上市A股

B、已上市B股

C、已上市基金

D、首日上市的證券

答案：D

解析：目前股票(含A、B股)、基金類證券的漲跌幅限制為10%,水ST股票為

5%,但股票、基金上市首日無此限制。

117.助理理財規劃師在為客戶進行投資規劃時，其工作步驟分為五步，其中不包

括()。

A、市場調查

B、客戶分析

C、證券選擇

D、資產分配

答案：A

解析：從理財規劃師的工作步驟來看，整個投資規劃可以分為五步，即：客戶分

析、資產配置、證券選擇、投資實施和投資評價。

118.下列公式正確的有()。①預付年金現值系數=(1+i).普通年金的現值系數②

預付年金終值系數=(1+，普通年金的終值系數③償債基金系數=(1+i)-普通年

金的終值系數④資本回收系數=(1+i)?普通年金的現值系數

A、①②

B、②③

C、③④

D、①②③④

答案：A

解析：償債基金系數二1/普通年金的終值系數；資本回收系數二1/普通年金的現值

系數。

119.白小姐周末和朋友去一家餐廳吃飯。刮開發票，中獎2000元。白小姐就發

票獎金應納個人所得稅()元。

A、0

B、168

C、240

D、400

答案：D

解析：個人取得單張有獎發票獎金所得不超過800元(含800元)的，暫免征收

個人所得稅；個人取得單張有獎發票獎金所得超過800元的，應全額按照個人所

得稅法規定的“偶然所得”稅目征收個人所得稅。因此，白小姐應納個人所得稅

二2000*20%=400(元)。

120.作者署名權的保護期限為()年。

A、10

B、20

C、50

D、不受限制

答案：D

解析：著名權是指作品上署名，表明其作者身份的權利；作者的署名權、修改權、

保護作品完整權永久存續。

121.王某夫妻家里現有資產100萬元，其中現金30萬元，因為兒子小林要上大

學，想做一個保守的理財規劃，則王某夫婦應當選擇的理財方式為0。

A、債券

B\基金