2021年銀行從業資格（中級）考試題庫及答案解析

考試科目：《風險管理》

一、單選題

1.下列關于行為風險的特征說法錯誤的是（）

A、把消費者利益放在了核心位置

B、產生行為風險的銀行或銀行從業者違背了職業上的行為操守和道德

C、產生行為風險的銀行或銀行從業者行為本身一定違法

D、涉及的風險問題主要集中于消費者保護、市場誠信和公平競爭等領域

答案:C

解析：行為風險的特征1.行為風險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現

了”以客戶為核心”的風險理念。2.行為風險涉及的風險問題主要集中于消費者保

護、市場誠信和公平競爭等領域。3.產生行為風險的銀行或銀行從業者，其行為

本身可能并不一定違法，但違背了職業上的行為操守和道德。

2.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）

會同國務院有關金融監督管理機構制定。

A、商業銀行

B\銀監會

C、中國銀行業協會

D、國務院反洗錢行政主管部門

答案：D

解析：建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法,

由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監督管理機構制定。商業銀行

大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門制定。

3.20世紀60年代，商業銀行的風險管理進入（）。

A、資產負債風險管理模式階段

B、資產風險管理模式階段

C、全面風險管理模式階段

D、負債風險管理模式階段

答案：D

解析：商業銀行風險管理模式大致經歷了四個發展階段：20世紀60年代以前,

資產風險管理模式階段；20世紀60年代，負債風險管理模式階段；20世紀70

年代，資產負債風險管理模式階段；20世紀80年代以后，全面風險管理階段。

4.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備首席風險官,

關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。

A、首席風險官必須具備獨立性

B、首席風險官負責商業銀行的全面風險管理

C、首席風險官不能向董事會報告

D、首席風險官應與操作和經營條線分離，不負管理和財務職責

答案：C

解析：《商業銀行公司治理指引》指出，商業銀行可以設立獨立于操作和經營條

線的首席風險官。首席風險官負責商業銀行的全面風險管理，并可以直接向董事

會及其風險管理委員會報告。

5.商業銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現的可能性

和后果進行評估，衡量確定產品風險等級的過程是指（）。

A、新產品（業務）風險評估

B、新產品（業務）風險識別

C、新產品（業務）風險控制

D、新產品（業務）風險計量

答案：A

解析：1.新產品（業務）風險識別新產品（業務）風險識別是指商業銀行在新

產品（業務）研發和投產過程中結合產品線的風險類型和風險點，對潛在風險

事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。2.新產品（業務）

風險評估新產品（業務）風險評估是指商業銀行在風險識別確定風險類型和風

險點的基礎上，對風險點出現的可能性和后果進行評估，衡量確定產品風險等級

的過程。3.新產品（業務）風險控制新產品（業務）風險控制是指商業銀行在

風險動態識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對性地

制定風險防控措施，在新產品（業務）推向市場前和投產后全面有效落實相應

風險防控措施的過程。

6.下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是（）。I.方差

一協方差法適用于計算期權產品的風險價值II.歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均

能對“肥尾”現象加以考慮川.蒙特卡羅模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定

的假設IV.蒙特卡羅模擬法通過設置消減因子（DecayFactor）可使模擬結果對近

期市場變化更快做出反應

A、I和川

B、III和IV

C、I和II

D、只有I

答案：A

解析：I項，方差一協方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風險

因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法

是局部估值法。期權屬于非線性金融工具，其風險無法用方差一協方差法來準確

計量。川項，蒙特卡羅模擬法對于基礎風險因素仍然有一定的假設，存在一定的

模型風險。

7.我國規定，商業銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（）o

A、25%

B、30%

C、50%

D、75%

答案：A

解析：根據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》第八條，流動性比率為流動性

資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業銀行流動性的總體水平，不應低于2

5%。

8.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常

分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內容的是（）。

A、重大風險事項描述

B、分類風險狀況及變化原因分析

C、發展趨勢及風險因素分析

D、已采取和擬采取的應對措施

答案：B

解析：風險報告中綜合報告應反映的主要內容有：①轄內各類風險總體狀況及變

化趨勢；②分類風險狀況及變化原因分析；③風險應對策略及具體措施；④加強

風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內容。

9.下列關于公允價值的說法，不正確的是（）。

A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B、公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C、若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

D、若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過現金流量法來獲得

答案:D

解析：D項，在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據表明

資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

10.在對商業銀行客戶進行信用風險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的

非財務因素分析的是（）。

A、客戶的企業管理者的人品

B、客戶企業的效率比率分析

C、客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等

D、客戶企業的總體經營風險分析，如企業在行業中的地位、企業整體特征等

答案：B

解析:對單一法人客戶的非財務狀況分析包括:管理層風險分析，行業風險分析，

生產與經營風險分析，宏觀經濟、社會及自然環境分析。A項屬于管理層風險分

析；CD兩項均屬于生產與經營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析

中的財務比率分析。

11.《商業銀行資本管理辦法:試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權

重法和（）。

A、初級法

B、高級法

C、內部評級法

D、內部評審法

答案：C

解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方法:

權重法和內部評級法。根據對商業銀行內部評級體系依賴程度的不同，內部評級

法又分為初級法和高級法兩種。

12.商業銀行在新產品（業務）研發和投產過程中要全面防范和控制各類潛在風

險因此要遵循（）。

A、全面性原則

B、統一性原則

C、統籌性原則

D、適應性原則

答案：A

解析：全面性原則：商業銀行在新產品（業務）研發和投產過程中要全面防范

和控制信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規風險等各類潛在風險,

深入識別各個風險點，有針對地逐項制定風險防控措施。

13.商業銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

A、市場風險承擔部門

B、市場風險管理部門

C、內部審計機構

D、外部審計機構

答案：B

解析：市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系

的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的

部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級

管理層提供獨立的市場風險報告。

14.下列哪項產品線的B因子等于15%（）

A、公司金融

B、零售銀行

C、商業銀行

D、零售經紀

答案:C

解析：A項的（3因子等于18%；BD兩項的（3因子均等于12%。

15.下列哪項不屬于適應監管底線的風險預警管理？（）

A、資本充足率預警管理

B、存貸比監管預警管理

C、主要風險暴露預警管理

D、撥備覆蓋比預警管理

答案：C

解析：適應監管底線的風險預警管理通常會根據不同的監管底線要求，制定和實

施不同的預警管理機制。例如，資本充足率預警管理、存貸比監管預警管理、信

貸不良資產及不良資產占比預警管理、產品風險監測預警、撥備覆蓋比預警管理、

集中度風險預警管理、重大風險事件預警管理等。C項屬于適應本行內部信用風

險執行效果的預警管理。

16.《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定我國國內系統重要性銀行附加資本

要求為風險加權資產的（），由（）滿足。

Ax1.5%,核心一級資本

B、1%,核心一級資本

Cv1.5%,一級資本

D、1%,一級資本

答案：B

解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定在最低資本要求、儲備資本要

求和逆周期資本要求外，系統重要性銀行應計提附加資本。我國國內系統重要性

銀行附加資本要求為風險加權資產的1%,由核心一級資本滿足。

17.假設商業銀行A現持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來將上揚，國

債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風險，并

與交易對手B達成利率掉期協議，則A和B之間可以（）。辦.銀行A以浮動利

率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息

給B,B以固定利率支付利息給銀行A

A、銀行A以固定利率支付利息給

B、B以浮動利率支付利息給銀行A

C、銀行A以浮動利率支付利息給

D、B以浮動利率支付利息給銀行A

答案：C

解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交

換。研究部門預測市場利率可能進入上升通道，造成國債價格下跌，此時，銀行

A可選擇與交易對手B進行利率互換，即銀行A將國債的固定利息收入支付給交

易對手B,而B支付給A浮動利息，以轉移利率風險。

18.銀行可參照以下比例按季計提專項準備，對于次級類貸款，計提比例為（）%；

對于可疑類貸款，計提比例為（）%o

A、50,100

B、25,50

C、25,75

D、0,25

答案：B

解析：銀行可參照以下比例按季計提專項準備:對于關注類貸款，計提比例為2%;

對于次級類貸款，計提比例為25%;對于可疑類貸款，計提比例為50%;對于損失

類貸款，計提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準備，計提比例可

以上下浮動20%o

19.對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，下列說法不正確的是（）o

A、采用內部評級法初級法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具

覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產

B、采用內部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同

的期限，則可不進行細分

C、采用內部評級法高級法的銀行，如果通過增加風險緩釋技術可以提高對風險

暴露的回收率，則鼓勵對同一風險暴露增加風險緩釋技術（即采用多個信用風險

緩釋工具）來降低違約損失率

D、采用內部評級法高級法的銀行，應證明此種方式對風險抵補的有效性，并建

立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關程序和方法

答案：B

解析：對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用內部評級法初級

法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分

別計算加權風險資產。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也

應細分為幾個獨立的信用保護。

20.銀行戰略風險管理的主要作用是（）。

A、提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業領先地位

B、最大限度地避免經濟損失，提高員工的業務熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經濟損失，持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值

D、持久維護商業銀行的聲譽，提高員工的業務熟練程度，消除銀行面臨的市場

風險

答案：c

解析：戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有

潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前

就將其有效遏制。簡言之，戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維

護和提高商業銀行的聲譽和股東價值。

21.法律風險是一種特殊類型的（）。

A、聲譽風險

B、國別風險

C、操作風險

D、流動性風險

答案:C

解析：法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監管措施和解決民

商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

22.實施信用風險內部評級法初級法的銀行必須自行估計的風險要素是（）。A.

有效期限（M）B.違約風險暴露（EAD）

A、違約概率（P

B、

C、違約損失率（LG

D、

答案：C

解析：內部評級法分為初級法和高級法。采用內部評級初級法的銀行應自行估計

違約概率，違約損失率、違約風險暴露和有效期限等由監管部門規定。而采用高

級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露卻有效期限。

23.信用評分模型是商業銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下列各模型

不屬于信用評分模型的是（）。

A、死亡率模型

B、Logit模型

C、線性概率模型

D、線性辨別模型

答案：A

解析：目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit

模型和線性辨別模型。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。

24.關于公司風險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。

A、中小企業風險暴露是商業銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術平均值）不超

過2億元人民幣的企業債務人的債權

B、對于專業貸款，債務人通常是一個專門為實物資產融資或運作實物資產而設

立的特殊目的實體

C、對于專業貸款，債務人基本沒有其他實質性資產或業務，除了從被融資資產

中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力

D、對于專業貸款，合同安排給予貸款人對融資形成的資產及其所產生的收入有

相當程度的控制權

答案：A

解析：根據債務人類型及其風險特征，公司風險暴露細分為中小企業風險暴露、

專業貸款風險暴露和一般公司風險暴露。中小企業風險暴露是指商業銀行對年營

業收入（近3年營業收入的算術平均值）不超過3億元人民幣企業的債權。專業貸

款是指公司風險暴露中同時具有如下特征的債權：①債務人通常是一個專門為實

物資產融資或運作實物資產而設立的特殊目的實體；②債務人基本沒有其他實質

性資產或業務，除了從被融資資產中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力;

③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產及其所產生的收入有相當程度的控

制權。一般公司風險暴露是指中小企業風險暴露和專業貸款之外的其他公司風險

暴露。

25.下列商業銀行風險中，（）應當重視和加強跨風險種類的風險管理，其管理

水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。

A、戰略風險

B、市場風險

C、信用風險

D、流動性風險

答案：D

解析：流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市

場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險

擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。因此，流動性風險管理除了應當做好

流動性安排之外，還應當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說,

流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。

26.計量市場風險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A、VaR值只在99%的置信區間內有效

B、壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C、壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

D、VaR值反映一定置信區間內的最大損失，但沒有說明極端損失

答案：D

解析：市場風險壓力測試主要目標在于彌補VaR模型缺陷和強化風險管理。VaR

模型缺陷主要表現在兩方面：①VaR不能反映極端情況下非正常市場中的損害程

度，需要通過壓力測試方法彌補VaR方法的缺陷；②在壓力情況下，風險因子的

相關性可能發生改變。壓力測試能捕捉壓力狀態下風險因子相關性發生改變的現

象，反映極端事件的風險暴露。

27.根據商業銀行公司治理原則，商業銀行的戰略目標應由（）審核批準。

A、董事會

B、高級管理層

C、監事會

D、股東大會

答案：A

解析：巴塞爾委員會發布的第四版《銀行公司治理原則》強調董事會對銀行負有

整體責任，包括批準并監督管理層實施銀行的戰略目標、治理框架和公司文化。

28.借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外

匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形是指（）。

A、貨幣貶值

B、銀行業危機

C、轉移事件

D、政治動蕩

答案：C

解析：轉移事件：指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，

無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過25%或一個更高的比例,

具體貶值幅度依據年代背景和一國監管需要確定。銀行業危機：指某一經濟體銀

行體系的崩潰，尤其易發生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務人所在國發生

政治沖突、非正常政權更替、戰爭等情形。

29.《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行()應對董事會及高

級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至

少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A、首席風險官

B、董事

C、監事會

D、風險管理委員會

答案:C

解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行監事會應對董事會

及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價,

并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

30.()是用來判斷企業歸還短期債務的能力。

A、盈利能力比率

B、效率比率

C、杠桿利率

D、流動比率

答案：D

解析：(1)盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，

體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。(2)效率比率，又稱營運能力比

率，體現管理層管理和控制資產的能力。(3)杠桿比率，用來衡量企業所有者

利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力。(4)流動

比率，用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力和應

付突發事件和困境的能力。

31.()是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。

A、敏感性分析

B、久期分析

C、外匯敞口分析

D、風險價值方法

答案:B

解析：久期分析又稱為持續期分析或期限彈性分析，是對銀行資產負債利率敏感

度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。A

項，敏感性分析是在保持其他條件不變的前提下,研究單個市場風險要素（利率、

匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或

經濟價值產生的影響；C項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影

響的一種方法；D項，風險價值方法是衡量市場風險要素的變化可能對資產價值

造成的最大損失。

32.銀行機構進行信息披露的要求不包括（）。

A、充分

B、完整

C、真實

D、全面

答案：B

解析：銀行機構要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經營透明

度,有利于社會大眾及監管機構對銀行的監督管理,提高銀行治理水平和風險控

制意識。

33.（）是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或

地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國

家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。

A、政治風險

B、國別風險

C、經濟風險

D、市場風險

答案：B

解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該

國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行

在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。

34.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本的核心功能

是（）。

A、保護銀行的正常經營

B、為銀行的注冊提供資金

C、吸收損失

D、組織營業

答案：C

解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本的核心功

能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權人和存款人

提供保護；②在持續經營條件下吸收損失，體現為隨時用來彌補銀行經營過程中

發生的損失。

35.下列關于貸款風險遷徙率的說法，不正確的是（）。

A、該指標是一個靜態指標

B、該指標表示為資產質量從前期到本期變化的比率

C、該指標衡量了商業銀行風險變化的程度

D、該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

答案：A

解析：A項，風險遷徙類指標衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示為資產質

量從前期到本期變化的比率，屬于動態監測指標。

36.某銀行資產負債表如表4—1所示。由于銀行的資產負債管理人員事先無法預

知歐元兌美元的匯率年底會發生什么樣的變化，所以這筆相當于3億美元的歐元

貸款對于銀行來說是一種（）。？表4—1某銀行資產負債表

負債

資產

1年期2億美元貸款1年期5億美元定期存款

1年期相當于3億美元的歐元貸款

A、交易性外匯敞口

R、非交易性外匯敞口

C\基準風險

D、收益率曲線風險

答案：B

解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的，也

包括商業銀行在對資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因

匯率變動產生的風險。題中，相當于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之

間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。

37.《商業銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協議III確立的資本監

管最新要求,資本監管要求的最低資本要求不包括（）。

A、儲備資本充足率

B、核心一級資本充足率

C、一級資本充足率

D、資本充足率

答案：A

解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協議川確立的資

本監管最新要求，資本監管要求的最低資本要求包括：核心一級資本充足率、一

級資本充足率和資本充足率。

38.在現代商業銀行的風險管理體系中，商業銀行進行風險管理的最根本驅動力

是（）。

A、客戶利益

B、股東利益

C、資本

D、金融監管機構的要求

答案：C

解析：資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業

銀行經營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最

終風險責任的。

39.下列行為中，（）是由于銀行內部流程而引發的操作風險。

A、某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元

B、辦理抵押貸款時，為做成業務，銀行在抵押手續尚未辦理完全時即發放了貸

款

C、某商業銀行不恰當解除勞動合同

D、銀行員工王某聯合無業人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

答案：B

解析：A項屬于由于外部事件而引發的操作風險；CD兩項屬于由于人員因素而引

發的操作風險。

40.法律風險與違規風險之間的關系是（）。

A、違規風險包括法律風險

B、兩者產生的風險相同

C、兩者有關但又有區別

D、兩者產生的原因相同

答案：C

解析：違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。廣義上，與法律

風險密切相關的有違規風險和監管風險。

41.某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經

營目標的銀行,2002-2007年間,其信貸資產主要投向房地產行業,資金交易業務

主要集中于高收益的次級債券,2008年受金融危機的沖擊,該銀行面臨嚴重的流

動性風險,經分析可確認，該銀行的面臨的流動風險是其（）長期積累、惡化的

綜合作用結果。

A、信用風險、市場風險和戰略風險

B、聲譽風險、市場風險和操作風險

C、市場風險、戰略風險和操作風險

D、信用風險、聲譽風險和戰略風險

答案：A

解析：2002—2007年間,其信貸資產主要投向房地產行業，屬于戰略風險；資金

交易業務主要集中于高收益的次級債券屬于信用風險；2008年受金融危機的沖

擊，屬于市場風險。

42.商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A、每日

B、每周

C、每月

D、每季度

答案:A

解析：在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重

估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負責。

43.根據超限原因和類型，銀行前中臺部門協商一致可采取的措施不包括（）。

A、降低頭寸/敞口

B、申請確定時限的臨時調增限額

C、申請長期調整限額

D、重新建立一個新的限額體系

答案：D

解析：根據超限原因和類型，銀行前中臺部門協商一致可采取包括降低頭寸/敞

口、申請確定時限的臨時調增限額和申請長期調整限額等措施。

44.關于商業銀行內部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是（）。

A、銀行應根據本行內部評級體系和風險參數量化的特點，采取基準測試、返回

檢驗等不同的驗證方法

B、驗證過程和結果應接受統一檢查，負責檢查的部門應與驗證工作的設計和實

施部門統一

C、驗證頻率應能夠保證內部評級和風險參數量化的準確性、完整性、可靠性

D、銀行內部評級風險參數量化的方法、數據或實施發生重大改變時，相關驗證

活動應盡快實施

答案：B

解析：B項，驗證過程和結果應接受獨立檢查，負責檢查的部門應獨立于驗證工

作的設計和實施部門。

45.下列商業銀行風險中，（）管理應當重視和加強跨風險種類的風險管理，其

管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。

A、戰略風險

B、市場風險

C、信用風險

D、流動性風險

答案：D

解析：流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市

場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險

擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。因此，流動性風險管理除了應當做好

流動性安排之外，還應當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說,

流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。

46.日常國別風險信息監測應遵循的原則不包括（）。

A、完整性

B、及時性

C、持續性

D、獨立性

答案：C

解析：日常國別風險信息監測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。

47.某一國家或地區出現經濟,政治、社會動蕩等國別風險事件或出現該事件的

概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區的

貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分，這個國家屬于（）。

A、中等國別風險

B、IWJ國別風險

C、較IWJ國別風險

D、低國別風險

答案：B

解析：中等國別風險：指某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或

地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失。較高國別風險：該國家或地區存在

周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經實施債務重組但依然不

能按時償還債務，該國家或地區借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔?；?/p>

采取其他措施，也肯定要造成較大損失。高國別風險：指某一國家或地區出現經

濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現該事件的概率較高，在采取所有可能

的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區的貸款本息或投資仍然可能無

法收回，或只能收回極少部分。低國別風險：國家或地區政體穩定，經濟政策（無

論在經濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制有及時

償債的超強能力。

48.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或通過地下

錢莊等非法金融體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機

構，以便于下一步的資金轉移。

A、融合階段

B、離析階段

C、放置階段

D、轉移階段

答案：C

解析：放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構，或

通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉移至國外，其目的就是讓非法資金進

入金融機構，以便于下一步的資金轉移。

49.為了應對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設定的限額不包括（）。

A、LCR限額

B、最低流動性緩沖限額

C、市場限額

D、壓力測試生存期限額

答案：C

解析：為了應對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設定LCR限額、最低流動性緩

沖限額或者壓力測試生存期限額。

50.不屬于公開原則內容的是（）。

A、監管立法和政策標準公開

B、監管執法和行為標準公開

C、行政復議的依據、標準、程序公開

D、訴訟的依據、標準、程序公開

答案：D

解析：公開原則主要有三個方面的內容:一是監管立法和政策標準公開;二是監管

執法和行為標準公開;三是行政復議的依據、標準、程序公開。

51.商業銀行的戰略風險管理體系通常可以分解為宏觀戰略層面、中觀管理層面

和微觀執行層面，戰略風險也相應的潛藏于這三個層面之中。關于商業銀行三個

層面的戰略風險，下列說法錯誤的是（）。

A、具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業銀行的業績表現，因此必須定

期嚴格審核或修訂

B、信用評級參數的設定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可能存在相

當嚴重的戰略風險

C、進入/退出市場、提供新產品/服務、接受/放棄合作伙伴等長期戰略決策

可能存在巨大的戰略風險

D、戰略風險管理規劃不應經常審核或修訂以免影響長期戰略一致性

答案:D

解析：D項，戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰略規劃，并定

期進行修正。雖然重大的戰略規劃/決策有時需要提請股東大會審議、批準，但

并不意味著戰略規劃因此保持長期不變。相反，戰略規劃應當定期審核或修正，

以適應不斷發展變化的市場環境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低

戰略規劃中的戰略風險。

52.商業銀行的戰略規劃應當定期審核或修正，以適應不斷發展變化的市場環境。

下列哪一種情況下，商業銀行不需要調整戰略規劃？（）

A、中國銀行業實行全面的對外開放，競爭加劇

B、房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產品計劃推行不如預期

C、中小企業逐漸成為市場經濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業提供貸

款服務

D、客戶的結構發生變化，提出新的需求

答案：B

解析：戰略規劃應當定期審核或修正，以適應不斷發展變化的市場環境和滿足利

益持有者的需求，同時最大限度地降低戰略規劃中的戰略風險。B項，產品的計

劃推行不如預期，其原因可能是經濟環境不允許、經濟政策不支持或規劃方向有

誤等，如果僅是短期內的貨幣政策影響，房貸市場仍然長期看好，就不應視為戰

略有誤，無須對長遠戰略規劃進行調整。

53.商業銀行公司治理結構應確保（）對商業銀行的戰略性指導和對高級管理人

員有效監督，并對商業銀行的股東負責。

A、監事會

B、董事會

C、員工

D、高級管理層

答案:B

解析：在現代公司治理機制下，企業所有權與經營權的分離，董事會受托于公司

股東，成為銀行公司治理結構的重要組成部分。董事會向股東大會負責，是商業

銀行的決策機構。

54.有效的戰略風險管理應當定期采?。ǎ┑姆绞剑嬖u估商業銀行的愿景、

短期目的以及長期目標，并據此制定切實可行的實施方案。

A、從下至上

B、從上至下

C、由內到外

D、由外到內

答案：B

解析：戰略風險涵蓋了商業銀行的發展愿景、戰略目標以及當前和未來的資源制

約等諸多方面的內容。因此，有效的戰略風險管理應當定期采取從上至下的方式,

全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據此制訂切實可行的實施

方案，體現在商業銀行的日常風險管理活動中。

55.下列各項中，作為商業銀行內部評級直接依據的是（）。

A、違約頻率

B、違約概率

C、不良率

D、違約率

答案：B

解析：違約概率是實施內部評級法的商業銀行需要準確估計的重要風險要素，無

論商業銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監管要

求估計違約概率。違約（頻）率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作

為內部評級的直接依據。

56.商業銀行通常將（）看作是對其經濟價值最大的威脅。

A、市場風險

B、流動性風險

C、聲譽風險

D、操作風險

答案：C

解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關

方對商業銀行負面評價的風險。商業銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最

大的威脅。

57.根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風險高級計量法的商業銀

行，應具備至少年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商

業銀行，可使用年期的內部損失數據。（）

A、5；3

B、6；4

C、5；4

D、6；5

答案：A

解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風險計量方法的實施前提條

件進行了明確規定，采用高級計量法，要求數據全面準確，其中對內部損失數據

的要求為：商業銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量

法的商業銀行，可使用3年期的內部損失數據。

58.證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。

A、久期

B、敞口

C、現值

D、終值

答案：A

解析：久期又稱持續期，用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。

證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。考

前絕密押題鎖分，去做題》

59.銀行監管的首要環節是()。

A、市場準入

B、資本監管

C、監督檢查

D、風險評級

答案：A

解析：市場準入是銀行監管的首要環節，把好市場準入關是保障銀行機構穩健運

行和金融體系安全的重要基礎。

60.某商業銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率(PD)是0.10,違約損

失率(LGD)是0.50o假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億

元人民幣，違約風險暴露(EAD)是20億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為

()億元。

A、0.8

B、4

C、1

D、3.2

答案：C

解析：預期損失二違約概率（PD）X違約風險暴露（EAD）X違約損失率（1GD）=0.1

X20X0.5二1（億元）。

61.商業銀行系統缺陷包括信息科技系統和（）所產生的風險。

A、員工的必要知識不足

B、業務流程無效

C、一般配套設備不完善

D、外部欺詐

答案：C

解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大

類別分類。其中，系統缺陷包括信息科技系統和一般配套設備不完善。

62.關于商業銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是（）。

A、風險轉移只能降低非系統性風險

B、風險規避策略是一種積極的風險管理策略

C、風險補償是指事后（損失發生后）對風險承擔的價格補償

D、風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的

答案：D

解析：A項，風險分散只能降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險

卻無能為力，此時采用風險轉移策略是最為直接、有效的；B項，風險規避策略

是一種消極的風險管理策略；C項風險補償是指事前（損失發生前）對風險承擔的

價格補償。

63.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、影響程度和時間先后

C、時間先后和重要程度

D、時間先后和緊迫性

答案:A

解析：聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進

行優先排序。為此，商業銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以

及即將執行的決策可能產生的結果。

64.商業銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據此，下列描述最

不恰當的是（）。

A、商業銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B、商業銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗

C、商業銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D、商業銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發掘自身潛在的風險

答案：C

解析：商業銀行在運營和發展過程中，出現某些錯誤是不可避免的，但及時改正

并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業銀行提高金融產品/服務的質量

和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業銀行的聲譽固然重要,但是商業銀行

不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深

入發掘商業銀行的潛在風險，才更具價值。商業銀行應當從投訴和批評中積累早

期聲譽風險預警經驗。C項，風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、

規模、趨勢、規律與潛在風險之間的相關性，但無法做到準確預測。-

65.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行決定對其原有貸款

予以展期處理，商業銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉讓

C、貸款審批

D、資產證券化

答案：A

解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降

低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔

保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。

66.貸款組合層面的行業風險應關注的因素不包括（）。

A、銀行客戶的行業集中度

B、銀行貸款在不同行業中的分布

C、銀行主要客戶所在行業的特征

D、銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境

答案：D

解析：行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇

等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給

商業銀行造成系統性的信用風險損失。D項屬于區域風險應關注的因素。

67.下列各項不會影響商業銀行資產負債期限結構的是（）。

A、每日客戶存取款

B、貸款發放/歸還

C、存貸款基準利率的調整

D、商業銀行減少網點數量

答案：D

解析：因各種內外部因素的影響和作用，商業銀行的資產負債期限結構時刻都在

發生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發放/歸還、資

金交易等會改變商業銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導

致其資產負債期限結構發生變化。

68.風險管理部門在（）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具

方法、信息系統等在內的風險管理體系。

A、監事會

B、高管層

C、經營部門

D、董事會

答案:B

解析：風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管

理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管

理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的

報告，促進銀行穩健經營、持續發展。

69.下列關于商業銀行評級驗證的表述，最恰當的是（）。

A、各家銀行所采用的驗證方法應當統一

B、驗證本質上是證明銀行內部評級體系的必要性

C、驗證主要由監管當局負責

D、驗證應隨著風險管理手段的改進而調整

答案：D

解析：A項，銀行應根據本行內部評級體系和風險參數量化的特點，采取基準測

試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內部評級體系的驗證應評估內部評級和

風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性；C項，驗證是銀行優化內部評級體系

的重要手段，也是監管當局衡量銀行內部評級體系是否符合監管要求的重要方式。

70.()是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商

業銀行負面評價的風險。

A、法律風險

B、戰略風險

C、聲譽風險

D、操作風險

答案:C

解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關

方對商業銀行負面評價的風險。

71.下列各項中不是風險處置糾正的內容的是()。

A、風險糾正

B、風險防范

C、市場退出

D、風險救助

答案：B

解析：風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同

風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正；②風

險救助；③市場退出。

72.()用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。

A、流動性比率/指標法

B、現金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

答案：c

解析：缺口分析法用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將

銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每

個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就

得到該時間段內的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這

一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

73.根據對穆迪評級公司債券數據的研究，經濟蕭條時期的債務回收率要比經濟

擴張時期的回收率低（）。

A、1/4

B、1/3

C、1/2

D、2/3

答案：B

解析：根據對穆迪評級公司債券數據的研究，經濟蕭條時期的債務回收率要比經

濟擴張時期的回收率低1/3；而且，經濟體系中的總體違約率代表經濟的周期

性變化與回收率呈負相關。

74.下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。

A、在某一時點，同一債務人通常有兩個客戶信用評級

B、在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

D、債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債

項可能的損失率

答案：B

解析：AB兩項，根據商業銀行的內部評級，一個債務人通常有一個客戶信用評

級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主

要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；D項，債項評級是在假

設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。

75.下列不屬于銀行監管法律框架的是（）。

A、法律

B、行政法規

C、規章

D、自律組織

答案：D

解析：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規

和規章三個層級的法律規范構成。

76.無論是銀行本身的跨國經營，還是商業銀行與外國代理行或客戶的業務往來,

都勢必要與一系列非本國事務打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權地區的

業務，就難免會受到（）的影響。

A、國別風險

B、法律風險

C、聲譽風險

D、流動性風險

答案：A

解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該

國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行

在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。

77.聲譽風險通常與信用、市場、操作等風險（）。

A、相互排斥、互不共存

B、相互獨立、互不影響

C、交叉存在、互相作用

D、沒有關系

答案:C

解析：聲譽風險可能產生于商業銀行運營的任何環節，通常與信用風險、市場風

險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風險識別的

核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素。

78.表3—1是某商業銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。表3—1

期末

正常關注次級可疑損失

正常90%10%000

關注5%80%10%5%0

期初

次級05%_80%10%5%

可疑0010%70%20%

已知期初正常類貸款余額500億，關注類貸款余額40億，次級類貸款余額20

億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0,則該商業銀行當期期末的不良

貸款余額是（）億。

A、75

B、84.5

C、35

D、81.3

答案：C

解析：貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

該商業銀行期末的損失類貸款數量=500X0+40X0+20X5%+10X20%=3（億）。期

末的可疑類貸款數量=500X0+40X5%+20X10%+10X70%=11（億）。期末的次級

類貸款數量二500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（億）。則該商業銀行當期

期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億）。

79.某項頭寸的累計損失達到或接近（）限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易

或立即變現。

A、止損

B、頭寸

C、風險

D、交易

答案：A

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或

接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。

80.假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150,馬克多頭400,英鎊多頭2

50,法郎空頭120,美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭

寸為（）。

A、200

B、800

C、1000

D、1400

答案：D

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。因此用累計總敞口頭

寸法計算的總外匯敞口頭寸=150+400+250+120+480=1400。

81.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大

的差異。集團客戶授信限額管理一般分“三步走”，其中不包括（）。

A、根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確

定對該集團整體的授信限額

B、確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最

大能力

C、根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位（含集團公司本部）

的最高授信限額的參考值

D、分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額

答案：B

解析：B項是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。

82.假設某風險資產的預期收益率為8%,標準差為0.15,同期國債的無風險收

益率為4%。如果希望利用該風險資產和國債構造一個預期收益率為6%的資產

組合，則該風險資產和國債的投資權重分別為（）。

A、50%,50%

B、30%,70%

C、20%,80%

D、40%,60%

答案：A

解析：

【解析】本題中，投資組合的預期收益率即為包含風險資產和國債的加權預期收益率。

根據資產組合收益率的公式：4=兩種資產的預期收益率分別為M和

益，每一種資產的投資權重分別為叫和即2（=1-%）。則該資產組合的收益率二%X

8%+（1-%）x4%=6%,解得叫=50%,%=1-%=50%°

83.監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本是

（）O

A、經濟資本

B、監管資本

C、會計資本

D、實收資本

答案：B

解析：監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相

匹配的資本，一般是指商業銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非

預期損失出現時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的能

力，并不強調其所有權歸屬。

84.VaR值的局限性不包括()。

A、無法預測尾部極端損失情況

B、無法預測單邊市場走勢極端情況

C、無法預測市場非流動性因素

D、無法預測市場流動性因素

答案：D

解析：VaR值是對未來損失風險的事前預測，VaR值的局限性包括無法預測尾部

極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素°

85.以下關于商業銀行國家風險限額管理的表述，不恰當的是()。

A、國家風險暴露涵蓋了一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及高壓力風

險事件情景

B、國家風險限額管理是基于對一個國家的綜合評級

C、國家風險限額一般至少一年重新檢查一次

D、國際先進銀行通常對國家風險限額采取彈性管理

答案：D

解析：國家風險限額是用來對某一國家的信用風險暴露進行管理的額度框架。國

家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。國家風險

暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及高壓力風險事件情景。D

選項：區域風險限額在一般情況下經常作為指導性的彈性限額。

86.商業銀行應當指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。

A、市場風險承擔部門

B、市場風險管理部門

C、內部審計機構

D、外部審計機構

答案：B

解析：市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系

的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的

部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級

管理層提供獨立的市場風險報告。

87.下列行為中，（）是由于銀行內部流程而引發的操作風險。

A、某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元

B、辦理抵押貸款時，為做成業務，銀行在抵押手續尚未辦理完全時即發放了貸

款

C、某商業銀行不恰當解除勞動合同

D、銀行員工王某聯合無業人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

答案：B

解析：A項屬于由于外部事件而引發的操作風險；CD兩項屬于由于人員因素而引

發的操作風險。

88.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通

常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內容的是（）。

A、重大風險事項描述

B、分類風險狀況及變化原因分析

C、發展趨勢及風險因素分析

D、已采取和擬采取的應對措施

答案：B

解析：風險報告中綜合報告應反映的主要內容有：①轄內各類風險總體狀況及變

化趨勢；②分類風險狀況及變化原因分析；③風險應對策略及具體措施；④加強

風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內容。

89.下列不屬于商業銀行代理業務中的操作風險的是（）。

A、業務員貪污或截留代理業務手續費

B、客戶通過代理收付款進行洗錢活動

C、委托方偽造收付款憑證騙取資金

D、代客理財產品受利率波動造成損失

答案：D

解析：商業銀行代理業務操作風險的種類有：①人員因素；②內部流程；③系統

缺陷；④外部事件。A項屬于人員因素；BC兩項屬于外部事件；D項屬于商業銀

行代理業務中面臨的市場風險。

90.假設商業銀行A現持有一筆國債。研究部門預測市場利率在未來將上揚，國

債價格有下跌的風險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風險，并

與交易對手B達成利率掉期協議，則A和B之間可以（）。A.銀行A以浮動利

率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息

給B,B以固定利率支付利息給銀行A

A、銀行A以固定利率支付利息給

B、B以浮動利率支付利息給銀行A

C、銀行A以浮動利率支付利息給

D、B以浮動利率支付利息給銀行A

答案：C

解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交

換。研究部門預測市場利率可能進入上升通道，造成國債價格下跌，此時，銀行

A可選擇與交易對手B進行利率互換，即銀行A將國債的固定利息收入支付給交

易對手B,而B支付給A浮動利息，以轉移利率風險。

91.()用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。

A、流動性比率/指標法

B、現金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

答案：C

解析：缺口分析法用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將

銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每

個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就

得到該時間段內的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這

一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

92.新產品/業務風險識別是指商業銀行在產品主管部門在新產品/業務研發和

投產過程中結合產品線的()和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析

和識別并查找出風險原因的過程。

A、風險事件

B、風險特點

C、業務特點

D、風險類型

答案：D

解析：新產品/業務風險識別是指商業銀行在產品主管部門在新產品/業務研發

和投產過程中結合產品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面

分析和識別并查找出風險原因的過程。新產品/業務的主要風險類型包括信用風

險、市場風險、操作風險、聲譽風險和合規風險。

93.客戶信用評級是商業銀行對客戶的計量和評價，反映客戶

—的大小。（）

A、償債能力和償還意愿；道德風險

B、償債能力和償還意愿；違約風險

C、收入水平和償債能力；違約風險

D、收入水平和償債能力；道德風險

答案：B

解析：客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶

違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，

評價結果是信用等級和違約概率（PD）o

94.資產組合的信用風險通常應（）單個資產信用風險的加總。

A、大于

B、小于

C、等于

D、無關

答案：B

解析：貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。正是由于這種

相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。

95.下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。

A、信貸人員未經授權調整評級指標

B、不當言論造成銀行聲譽受損

C、黑客攻擊造成系統中斷

D、交