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XXXX科技有限公司

KIS14.1專業版操作手冊

深圳市優服信息科技有限公司

KIS實施部

2016年8月

采購業務流程操作

（采購管理）

目?標完成采購的全部業務過程

適用范圍適用于面向工業企業的采購業務

重要操作處理說明責任部門責任人

根據客戶的訂單采購員查看即時庫存

后根據總經理審批通過與供應商的價格

（采購訂單二）

審批，在KIS專業版采購管理中錄入采購采購部采購員

訂單并打印作為供應商的采購合同（圖1）

倉庫人員收到外購的原材料時，根據材

料的數量進行收貨。收貨檢驗完畢之后，

（7卜購）

倉管人員根據實際收料情況如實錄入并

倉庫倉管

生成外購入庫單。并打印，外購入庫單還

可以依據采購訂單、采購發票、生成或手

工新增。（圖2）

本月采購部收到供應商已經確認開據

的采購發票，交財務后會計按照發票進行

采購發票錄入和付款，并與外購入庫單進行鉤

財務部會計

稽。采購發票可以通過外購入庫單或采購

訂單下推生成采購發票，也可手工錄入采

購發票。（圖3）

外購入庫單和采購發票必須進行鉤

稽。鉤稽一方面用于核對入庫和開票一

致，即保證開了票的已經入庫；另一方面

廠二發票也能將入庫和對應的發票（采購發票）進行

匹配，通過匹配從而在入庫單和發票之間

、拆單）財務部會計

\充鉤稽建立一種關聯，然后依據這種關聯進行入

庫核算。若發票與入庫單不一致，則將入

庫單拆單后鉤稽。賒銷的采購發票審核鉤

稽后直接傳遞到應收應付管理模塊中。

（圖4）

圖1

通過主界面一采購管理一采購訂單，打開采購訂單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購訂單，

如果要對單據進行修改、審核、關閉或下查等操作，可通過訂單序時簿進行操作，采購訂單上包含的業

務和管理信息非常多，單據頭部分用來描述針對該業務處理過程共性的業務信息，如單據編碼、單據日

期等；單據體部分用來描述不同物料的基本信息和單據信息，如每條物料數量、每條物料價格等等。（帶

*的部分為必須錄入的項目）

圖2

通過主界面一采購管理一采購入庫單，打開采購入庫單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購入

庫單，包括供應商、日期、物料代碼、入庫數量等信息。如果要對單據進行修改、審核、關閉或下查等

操作，可通過采購入庫單序時簿進行操作。此外購入庫單可以根據采購訂單下推關聯生成：源單類型選

擇：采購訂單，選單號F7選擇需要生成入庫單的分錄一返回（帶*的部分為必須錄入的項目）

圖3

通過主界面一采購管理一采購發票，打開采購發票編輯界面，在這里主要用于制作新的采購發票,

如果采購發票的數量與前期采購入庫的數量不符，需在采購入庫單序時簿中找到前期錄入入庫單進行拆

分單據后根據子單生成采購發票并審核勾稽。如果要對單據進行修改、審核、關閉或下查等操作，可通

過采購發票序時簿進行操作。采購發票也可根據采購入庫單下推關聯生成。

圖4

對生成的采購發票和入庫單進行審核勾稽，以便發票和入庫單進行關聯核算入庫成本。

銷售業務流程操作

（銷售管理）

目?標完成銷售的全部業務過程

適用范圍工商業企業都最常用的銷售業務

重要操作處理說明責任部門責任人

報匚^銷售部銷售部門根據企業銷售政策、產品

成本、目標利潤率、以往價格資料等，向

客戶提出的產品報價。一般情況下，銷售銷售部業務員

部門根據具體的產品價格產生報價，經上

7級業務審核后提供給客戶。（圖5）

業務人員根據客戶的要求查詢即時庫

（銷售存后，與客戶進行價格質量要求的確認后

訂單銷售部業務員

在系統中錄入銷售訂單，注意幣別的選擇

區分（圖6）

倉管人員根據生產完畢的產品備貨。備

7_

貨完畢發貨之后，倉庫人員在系統中錄入

售E銷售出庫單。并打印，銷售出庫單還可以倉庫倉管

依據銷售訂單、銷售發票下推生成。倉庫

人員審核銷售出庫單（圖7）

會計收到已經確認的銷售出庫單，按照企

業的財務制度和同客戶的約定依據銷售

（銷售

出庫單進行開票。開票時既可以依據多個

財務部會計

出庫單開一張票，也可以一張出庫單開多

張票。銷售發票也可以根據入庫單、銷售

訂單下推生成。（圖8）

_V_賒銷中的銷售出庫單和銷售發票的鉤稽

廠%票鉤稽、主要是可以核對銷售出庫單和銷售發票，

\充鉤稽J保證出庫和開票信息的一致，另外在會計財務部會計

核算的角度上來講可以保證成本和收入

的匹配。（圖9）

圖5

通過主界面f銷售管理f銷售報價單，打開銷售報價單編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售報價單,

如果要對單據進行修改、審核、關閉或下查等操作，可通過報價單序時簿進行操作，下一節會做具體講

解，銷售報價單上包含的業務和管理信息非常多，單據頭部分用來描述針對該業務處理過程共性的業務

信息，如單據編碼、單據日期等；單據體部分用來描述不同物料的基本信息和單據信息，如每條物料數

量、每條物料價格等等。

圖6

通過主界面一銷售管理一銷售訂單，打開銷售訂單編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售訂單，包

括客戶名稱，日期，合同單號；表體中的物料代碼、名稱、規格、實發數量、銷售單價等信息。如果要

對單據進行修改、審核、關閉或下查等操作，可通過訂單序時簿進行操作

圖7

通過主界面一銷售管理一銷售出庫單。銷售出庫單是確認貨物出庫的書面證明。銷售出庫單是體現庫

存業務的重要單據，它不僅表現了貨物轉移、同時也是所有權實際轉移的重要標志。財務人員根據銷售

出庫單進行記賬、核算成本；在KIS專業版中，銷售出庫單可以可以根據銷售訂單關聯生成：源單類型

選擇：俏售訂單選單號F7選擇需要生成出庫單分錄-一返回（或是回車鍵）

圖8

通過主界面一銷售管理一銷售發票，打開銷售發票編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售發票，

包括銷售發票的單價金額等財務數據，如果銷售出庫單和銷售發票數量不一致可以在銷售出庫單序時薄

中隊出庫單進行拆分單據后根據子單生成銷售發票。也可以根據一個客戶的多個出庫單合并生成一張銷

售發票。如果要對單據進行修改、審核、關閉或下查等操作，可通過銷售發票序時簿進行操作。銷售發

票可以根據銷售訂單或是出庫單關聯生成。

圖9

銷售出庫單確認后，需要繼續處理銷售發票與銷售出庫單的勾稽、自動生成記賬憑證、成本的核算，

從而為正確進行成本核算收入確認和結賬打下基礎。

倉存生產業務流程操作

（倉存管理）

目?標完成生產領料產品入庫的全部業務過程

適用范圍工商業企業都最常用的倉庫管理業務

重要操作處理說明責任部門責任人

調撥單二^若倉庫人員日常工作中發現有原材

料和產成品的存放倉庫不一致，則需

倉庫倉管人員

要在倉存管理中做調撥單，如一種材

______:料本來誤入庫為成品庫中（圖10）

車間需要生產領料時，倉庫人員根據

車間需求計劃錄入領料單，根據實際

領料單倉庫倉管人員

領料數量審核后發貨給生產車間并錄

入系統（圖11）

_2$_

生產完工的產品生產檢驗合格后入庫

廠產品入晦單'

時，倉管人員根據實際數量錄入產品倉庫倉管人員

'一一」入庫單，并審核。（圖12）

組裝件是由多個物料組成，不在生產

環節進行組合，而在倉庫進行組裝，

（而裝拆卸單二）

組裝后在倉庫又可以拆開用于其他組

裝件、或生產領用出庫用于其他產品

或單獨銷售。組裝件和組裝子件之間

倉庫倉管人員

是一對多的關系。而組裝作業則指在

倉庫把多個庫存組裝子件組裝成一個

/組裝件的過程，拆卸指將組裝件一個

拆卸成多個組裝子件的過程，是組裝

業務的相反業務。（圖13）

其他入庫單是處理其他#采購類型的

他出入庫二）入庫單據。其他入庫確認后，需要手

倉庫倉管人員

工填入成本。其他入庫單可以通過手

工錄入關聯等途徑生成。（圖14）

庫存盤點是處理與庫存數據相關的

E常操作和信息管理的綜合功能模

塊，主要包括備份盤點數據、打印盤

/點表、輸入盤點數據、編制盤點報告

（盤點表等處理功能，實現對盤點數據的備

倉庫倉管人員

份、打印、輸出、錄入、生成盤盈盤

虧單據等，它是對賬存數據和實際庫

存數據進行核對的重要工具，是保證

企業賬實相符的重要手段。（圖15）

圖10

通過主界面f【倉存管理】f【調撥單】，打開調撥單編輯界面，在這里主要用于制作新的調撥單，

如果要對單據進行修改、審核、關閉或下查等操作，可通過調撥單序時簿進行操作，現有系統中存在不

同類型的倉庫，因此就存在三種不同的倉庫間調撥業務：

1、實倉同實倉之間的調撥業務：這種業務主要處理不同實倉間的貨品調撥，由于實倉是需要核算貨

品成本的，因此不同實倉間的調撥存在兩種情況，同價調撥和異價調撥。

2、實倉同虛倉之間的調撥業務：這種業務處理的是實倉和虛倉的貨品調撥，由于虛倉是不需要核算

貨品成本的，因此不同倉庫類型間的調撥只有一種情況，異價調撥，所有從實倉調撥到虛倉的貨品成本

單價自動為零；所有送虛倉調撥到實倉的貨品，用戶需要為貨品賦予單價，并作為入庫成本參與實倉的

貨品成本核算。

3、虛倉同虛倉之間的調撥業務：這種業務處理虛倉間的貨品調撥，由于虛倉是不需要核算成本的，

因此不同虛倉間的調撥只有一種情況，同價調撥，所有虛倉間的貨品在調撥前后，單價為零，只對數量

進行管理，因此虛倉調撥單不存在成本核算，也不會生成憑證。

說完這三種調撥業務，第一種業務調撥單價相同的用同價調撥，調撥單價不同的用異價調撥，第二

種調撥業務只能異價調撥處理，第三種調撥業務必須通過虛倉調撥處理。

圖11

通過主界面一【倉存管理】一【生產領料單】，打開生產領料單編輯界面，可以根據生產任務單、

其他入庫和采購入庫生成領料單，在這里主要用于制作新的生產領料單，如果要對單據進行修改、審核、

關閉或下查等操作，可通過生產領料單序時簿進行操作。

圖12

通過主界面一【倉存管理】一【產品入庫單】，可以選中生產任務單下推生產，打開產品入庫單編

輯界面，主要用于制作新的產品入庫，如果要對單據進行修改、審核等操作，可通過產品入庫單序時簿

進行操作。

圖13（1-2）

通過主界面一【倉存管理】一【組裝拆卸單】一【組裝工打開組裝拆卸單編

輯界面，在這里主要用于制作新的組裝拆卸單，如果要對單據進行修改、審核、關

閉或下查等操作

圖14

過主界面一【倉存管理】一【其他入庫單工打開其他入庫單編輯界面，在這

里主要用于制作新的其他入庫單，如果要對單據進行修改、審核、關閉或下查等操

作

圖15（1-3）

通過主界面一【倉存管理.】一【盤點】，盤點的業務流程是：

1、首先進入盤點方案界面，新建一個盤點方案（即盤點工作任務），確定盤點范圍，進行盤點賬

存數據備份。

2、打印盤點表，或者引出需盤點數據（引出在錄入盤點數據界面），提供倉存人員進行盤點。

3、把盤點結果數據錄入，或者把EXCLE格式的盤點結果數據引入。

4、編制盤點報告單：系統進行賬存數據與實存數發據差異比較，再生成盤盈單盤虧單。

生產管理流程操作

（生產管理）

目?標完成生產管理的全部業務過程

適用范圍適用于面向工業企業的生產管理

重要操作處理說明責任部門責任人

根據客戶的銷售訂單下推生成的生成

任務單，生產部可以根據倉庫的實際

產f

庫存生成采購建議，以保證倉庫庫存銷售部銷售員

正常運作。（圖16）

對于本月已經下達的生產任務單實際

建議二數據，減掉還在生產的物料，根據倉

采購銷售部銷售員

庫實際的數量，多的進行采購，少了

則不需要采購（圖17）

V

在產品產量錄入中的本期投入產量取

自于生產領料單的投入產量。（圖18）

,在產品錄入

生產部PMC

對發生一些其他的加工費用，比如，

廠用分攤

Z生產工人的工資、輔助材料成本、生

產設備折IH費和水電費等直接或間接財務部會計

費用在計算產品的入庫成本時可以對

這些費用進行相應的分攤（圖19）

/生產成本的核算是指單位為生產

產品或提供勞務而發生的各項成產費

產成本核財務部會計

用，包括各項直接支出和制造費用（圖

20）

圖16

通過主界面一生產管理一生產任務單，生產任務單一般是根據銷售訂單生成的,

在做生產任務單之前要注意，前面做了BOM的產品才能進行生產，打開生產任務單

編輯界面，如果要對單據進行修改、審核等操作，可通過生產任務單序時簿進行操

作。

圖17

過主界面-＞生產管理生產采購建議，彈出“采購建議向導”窗口：

圖18

在產品產量錄入中的【本期投入產量】取自于【生產領料單】的【投入產量】。

如果企業有多次領料，則多張生產領料單的【投入產量】合計數應該與生產任務單

上的數量相等，且若生產領料單的投入產量大于計劃生產產量，系統在保存生產領

料單時也會給予對應提示。

數據項取值說明是否可以修改

產成品代碼生產任務單關聯生成的本期產品入庫單的產品代碼。否

產成品名稱顯示對應產品的名稱。否

規格型號顯示對應產品的規格型號。否

生產批號顯示對應生產任務單上的生產批號。否

單位默認顯示該產品對應庫存計量單位。否

期初在產品數量默認取上一期的“期末在產品實際數量”。不

本期投入產量默認取本期生產領料單上的投入產量的值，另外對于紅字產否

數據項取值說明是否可以修改

品入庫單如果關聯以前期間的藍字產品入庫單生成，其紅字

單數量的絕對值也作為增項處理。

本期完工數量默認取本期關聯生產任務單的產品入庫單數量。

期末在產品賬存=期初在產品數量+本期投入產量?本期完工數量

數量

期末在產品實際默認等于“期末在產品賬存數量”是

數量

約當系數默認為0,控制0<=約當系數是

圖19

由于生產加工除了發生原材料的消耗外，還會發生一些其他的加工費用，比如,

生產工人的工資、輔助材料成本、生產設備折舊費和水電費等直接或間接費用，為

了能夠準確計算產品的入庫成本，需要對這些費用進行相應的分攤。

系統根據用戶所選的產品入庫單進行分配，可以手工錄入每個產品入庫單中每個

產品的間接費用，也可以按照產品數量、按材料成本和按工時進行自動分配。通過

主界面一【生產管理】一【費用分攤單】，打開費用分攤單編輯界面，如果要對單

據進行修改、審核或下查等操作，可通過費用分攤單序時簿進行操作

圖20

把一定時期內企業生產經營過程中所發生的費用，按具性質和發生地點，分類歸集、匯總、核算,

計算出該時期內生產經營費用發生總額和分別計算出每種產品的實際成本和單位成本的管理活動。

委外管理流程操作

（委外管理）

目?標完成委外管理的全部業務過程

適用范圍適用于面向工業企業的委外生產業務

重要操作處理說明責任部門責任人

很多時候，根據本公司實際的需要，

公司需要將生產過程的一部分委托其

（2委外訂單

他公司（下稱協力廠商）代為加工的生產部PMC

做法。這種場景就要用到委外管理（圖

21）

V

根據本月已經下達的委外加工單，下

推生產委外加工單（圖22）

外力口工單生產部PMC

對于本月已經下達的委外加工單，減

掉還在生產的物料，根據倉庫實際的

廠嬴、采

購建數量，多的進行采購，少了則不需要生產部PMC

采購（圖23）

委外加工除了發生原材料的消耗外，

沙卜力還會發生委托加工費用，為了能夠準

確計算產品的入庫成本，需要對這些財務部會計

費用進行歸集，這時就要用到委外加

工費單據（圖24）

委外成本的核算是指單位為生產

產品有關聯的費用分攤單，費用也會

外成本財務部會計

納入成本核算中，系統會將費用分攤

到產品入庫成本中（圖25）

圖21

通過主界面一委外管理一委外訂單，打開委外訂單編輯界面，可對單據進行新增、修改、審核、刪

除等操作，也可通過委外加工單序時簿進行操作。

圖22

通過主界面一委外管理一委外加工單，打開委外加工單編輯界面，在這里主要

用于制作新的委外加工單，如果要對單據進行修改、審核等操作，可通過委外加工

單序時簿進行操作。當委外加工單表頭“生產進度”>=100%后，委外加工單自動進

行關閉，自動關閉的委外加工單不能進行反關閉操作。

圖23

過主界面一委外管理一委外采購建議，彈出“采購建議向導”窗口：

圖24

由于委外加工除了發生原材料的消耗外，還會發生委托加工費用，為了能夠準

確計算產品的入庫成本，需要對這些費用進行歸集。委外加工費用單除了歸集產品

的委外加工費用外，還與應收應付模塊打通，進行應付賬款管理。在應收應付模塊

可以通過付款單對委外加工費進行付款處理，并可以在應付賬款匯總表和明細表中

查到相關的應付已付信息。

圖25

首先進行存貨出庫核算，將委外發料的出庫成本計算出來，然后進行委外產品

入庫成本核算。

入庫核算時，如果委外產品入庫單有關聯的委外加工費用單，費用也會納入成本

核算中，系統會將委外加工費用反寫到委外產品入庫成本中。

應收應付流程操作

（應收應付）

目?標完成應收應付的全部業務過程

適用范圍適用于面向工業企業的應收應付業務

重要操作處理說明責任部門責任人

通過對購貨發票以及盤點單的后續處

理，對采購和銷售及金流的全過程進

行有效的控制和跟蹤，實現完善的企財務部會計

業資金信息管理（圖26）

/

（司他收付款主要針對非主營業務收入的其

他收付款業務，主同時通過輸

入收入類別，系統提供不同收財務部會計

7

入類別的收款匯總及明細報

表。（圖27）

為企業處理與供應商、客戶之

廠核銷單7^

間業務交易產生的大量的往來

J財務部會計

款項而設定的，解決企業往來

業務款項轉銷的。（圖28）

，^收應付憑將應收應付系統各種業務單據

生成按憑證模板生成憑證，實現了

財務部會計

單據和憑證之間的聯查，物流

和資金流在本模塊實現同步

（圖29）

圖26

〃收款類型〃分為三種：收款、預收款、收款退款。收款是賒銷發票產生的，選

擇此類型，則對以前的應收賬款進行處理通過主界面應收應付管理一收款單，打

開收款單編輯界面：

結算賬戶：用來記錄憑證模板中收款金額的科目來源，負責記錄收款賬戶為現金

還是銀行等。

折后金額（本位幣）：為整單表體的折后金額合計（本位幣），是參照項，始終

灰顯。

〃付款類型〃分為三種：付款、預付款、付款退款。付款是賒購發票產生的，選

擇此類型，則對以前的應付賬款進行處理；預付款是在采購業務發生之前先支付對

方全部或部分貨款，選擇此類型時表體不可用；付款退款是對已付款的發票進行退

款。

結算號：結算號用來記錄當結算方式為匯票/支票/電匯時的單據號碼，用戶手

工錄入。

表頭付款金額：為整單表體的實收金額合計，付款類型選擇預付款后，此處即

為金領唯一錄入地址。

折扣科目：折扣科目用于放置折扣金額，可直接調用會計科目界面，由操作員

指定存放科目。只有存在折扣的情況下此項才能夠錄入

圖27

處理非主營業務收入的其他收款業務，主要是對收款過程的管理，同時通過輸

入收入類別，系統提供不同收入類別的收款匯總及明細報表通過主界面一應收應付

一其他收款單，打開單據編輯界面。

處理非主營業務支出的其他付款業務，主要是對付款過程的管理，同時通過輸入

支出類別，系統提供不同支出類別的付款匯總及明細報表。通過主界面一應收應付

f其他付款單，打開單據編輯界面，如果要對單據進行批量操作，可通過其他付款

單序時簿進行操作。

圖28

核銷單據是為企業處理與供應商、客戶之間業務交易產生的大量的往來款項而

設定的

此單據可處理預收沖應收、預付沖應付、應收沖應付、應付沖應收、應收轉應

收和應付轉應付等業務

通過主界面f應收應付管理一往來核銷單，如果要對單據進行修改、審核、關

閉或下查等操作，可通過核銷單序時簿進行操作。

預收沖應收

在發生銷售業務前客戶已支付了全部或部分貨款，并已記入預收賬款，當發生實

際銷售業務時又生成應收賬款，這時可以在往來核銷中將收到的預收款直接沖減應

收款。

工、，選擇核銷類型為預收沖應收，單據采用雙層表格式，往來單位選擇欄顯示“客

戶”；

2、選定客戶后，將鼠標落定在“預收款”表體位置，通過“F7”，可調出此客戶

當前可以核銷的預收款單；

3、°將鼠標落定在“應收款”表體位置，通過“F7”可以調出此客戶當前可以核

銷的應收發票，包括普通發票、增值稅發票、期初余額、其他應收單；

4、？注意，預收沖應收，只能對同一客戶進行核銷，不能選擇不同客戶的單據進

行核銷；

5、？預收沖應收，可以實現預收同應收的核銷，同時有兩種特殊情況在此說明，

預收款正負數源單的直接核銷，這種情況在第一表體同時存在預收款的正負

數源單，沒有應收款單，此單可以保存，但不會生成憑證；另一種情況是，

同時存在預收款負數源單和應收發票負數源單，此時核銷要求必須同時有預

收款的正數源單和應收發票正數源單，總金額要求大于零，才能夠保存單據；

6、？當本次核銷單據的金額總和小于零或大于應收金額合計時單據不能保存，系

統會提示“沖銷金額不能小于零或大于余額”，單擊【確定】返回重新修改單據；

7、。單據保存后（未審核），銷售單據被核銷，核銷的單據不能再次被引用，這

時該客戶的應收金額相應減少。待審核后才可以制作會計憑證，在生成憑證

中可以選擇此筆核銷單據。

預付沖應付

在發生采購業務前已向供應商支付了部分訂金，并已記入預付賬款，當發生實際

采購業務時又生成應付賬款，這時可以在往來核銷中將已支付的預付款直接沖減應

付款。

1、，選擇核銷類型為預付沖應付，單據采用雙層表格式，往來單位選擇欄顯示“供

應商”；

2、。選定供應商后，將鼠標落定在”預付款“表體位置，通過“F7”，可調出此供

應商當前可以核銷的預付款單；

3、？將鼠標落定在“應付款”表體位置，通過“F7”可以調出此供應商當前可以

核銷的應付發票，包括普通發票、增值稅發票、期初應付、其他應付單；

4、？注意，預付沖應付，只能對同一供應商進行核銷，不能選擇不同供應商的單

據進行核銷；

5、？預付沖應付，可以實現預付同應付的核銷，同時有兩種特殊情況在此說明，

預付款正負數源單的直接核銷，這種情況在第一表體同時存在預付款的正負

數源單，沒有應付款單，此單可以保存，但不會生成憑證；另一種情況是，

同時存在預付款負數源單和應付款負數源單，此時核銷要求必須同時有預付

款的正數源單和應付款正數源單，總金額要求大于零，才能夠保存單據；

6、？當本次核銷單據的金額總和小于零或大于應付金額合計時單據不能保存，系

統會提示“沖銷金額不能小于零或大于余額”，單擊【確定】返回重新修改單據；

7、，，單據保存后（未審核），采購單據被核銷，核銷的單據不能再次被引用，這

時該供應商的應付金額相應減少。待審核后可以制作會計憑證，在生成憑證

中可以選擇此筆核銷單據。

應收沖應付

當某個往來單位與公司的業務關系具有雙重身份時，即它既是公司的客戶又是供

應商，可能會發生以下的業務，企業向該單位采購物資產生應付賬款，企業又向該

單位銷售物資產生應收賬款，這時可以通過此模塊將應收賬款與應付賬款進行沖轉。

這是其中的一種應用，同樣可以處理三角債業務，處理和用戶的客戶及供應商之間

發生業務的情況。

選擇該核銷類型時，單據采用雙層表格式；

選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為“客戶“、”供應商“；

選擇單據時，“客戶”對應于【應收款】，“供應商”對應于【應付款】，單據明細的

上層顯示“客戶”未核銷的盤點單或其他應收單；下層顯示”供應商“未核銷的采購發

票或其他應付單；

客戶本次核銷單據的金額總和應等于供應商本次核銷單據的金額總和，旦大于零,

否則單據不能保存，系統會提示“應收金額與應付金額不等或不能為零”；單擊【確

定】返回重新修改單據；

單據保存后（未審核），所選單據被核銷，核銷的單據不能再次被引用。這時所

選供應商的應付金額減少，所選客戶的應收金額也相應減少。待審核后才可以制作

會計憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據。

應付沖應收

當某個往來單位與公司的業務關系具有雙重身份時?，即它既是公司的客戶又是供

應商，可能會發生以下的業務，企業向該單位采購物資產生應付賬款，企業向該單

位銷售物資產生應收賬款，這時可以通過此模塊將應付賬款與應收賬款進行沖轉。

這是其中的一種應用，同樣可以處理三角債業務，處理和用戶的客戶及供應商之間

發生業務的情況。

選擇該核銷類型時，單據采用雙層表格式：

選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為〃供應商〃、〃客戶〃；

選擇單據時，〃供應商〃對應于【應付款】，〃客戶〃對應于【應收款】，單據明細的

上層顯示〃供應商〃未核銷的采購發票或其他應付單，下層顯示〃客戶〃未核銷的盤點

單或其他應收單；

供應商本次核銷單據的金額總和應等于客戶本次核銷單據的金額總和，且大于零,

否則單據不能保存，系統會提示：〃應付金額與應收金額不等或不能為零〃，單擊【確

定】返回重新修改單據；

單據保存后（未審核），所選單據被核銷，核銷的單據不能再次被引用。這時所

選供應商的應付金額減少，所選客戶的應收金額也相應減少。待審核后才可以制作

會計憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據。

應收轉應收

當發生三角債業務時，可能會出現債權轉移的需要，如企業向A單位銷售物資

產生應收賬款，同時B單位欠A單位的貨款，此時A單位與企業達成協議，直接由

B單位支付給企業，同時A單位與B單位之間的欠款抵銷，這時可以通過此模塊將

應收賬款進行轉移。

選擇該核銷類型時，單據采用雙層表格式；

選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為''轉出客戶〃、〃轉入客戶〃，轉出客戶

與轉入客戶不能相同，旦都為必錄項；

該核銷類型，只有上表體可以選擇源單，下表體灰顯。選擇單據時，單據明細的

上層顯示〃轉出客戶〃未核銷的非現銷盤點單、期初應收或其他應收款單；

支持連續轉和循環轉，一旦發生應收轉應收，后續再發生收款或核銷業務，這筆

應收轉應收單據不允許反審核；

單據保存時，系統會根據轉入客戶的往來余額+本單核銷金額，與信用額度進行

對比，如果超出信用額度，系統會根據“系統參數一業務參數”中銷售信用額度捽

制方式進行預警。

單據保存后（未審核），所選單據被核銷，核銷的單據不能再次被引用。這時所

選轉出客戶的應收金額減少，所選轉入客戶的應收金額也相應增加。待審核后才可

以制作會計憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據。

應付轉應付

當發生三角債業務時，可能會出現債務轉移的需要，如企業向A單位采購物資

產生應付賬款，同時A單位欠B單位的貨款，此時A單位與企業達成協議，直接由

企業支付給B單位，同時A單位與B單位之間的欠款抵銷，這時可以通過此模塊將

應付賬款進行轉移。

選擇該核銷類型時，單據采用雙層表格式；

選擇該核銷類型時，往來單位選擇欄顯示為〃轉出供應商〃、〃轉入供應商〃，轉出

供應商與轉入供應商不能相同，且都為必錄項；

該核銷類型，只有上表體可以選擇源單，下表體灰顯。選擇單據時，單據明細的

上層顯示〃轉出供應商〃未核銷的非現購購貨發票、期初應付或其他應付款單；

支持連續轉和循環轉，一旦發生應付轉應付，后續再發生付款或核銷業務，這筆

應付轉應付單據不允許反審核；

單據保存時，系統會根據轉入供應商的往來余額+本單核銷金額，與信用額度進

行對比，如果超出信用額度，系統會根據“系統參數一業務參數”中采購信用額度

控制方式進行預警。

單據保存后（未審核），所選單據被核銷，核銷的單據不能再次被引用。這時所

選轉出供應商的應付金額減少，所選轉入供應商的應收金額也相應增加。待審核后

才可以制作會計憑證，在生成憑證中可以選擇此筆核銷單據。

圖29

記賬憑證管理模塊可將應收應付系統各種業務單據按憑證模板生成憑證，可根

據憑證模板上選定的科目屬性生成不同的憑證，如數量金額憑證、外幣憑證等，單

據上的核算項目（默認為客戶或供應商）信息也可傳遞到憑證。還可對生成的憑證

進行查詢和修改，并實現了單據和憑證之間的聯查

核算業務流程操作

（存貨核算）

目?標完成財務核算的全部業務過程

適用范圍適用于面向企業的核算業務

重要操作處理說明責任部門責任人

月末財務人員確認外購發票和入庫單

都審核鉤稽后在存貨核算中進行外購

（外購入庫

入庫核算，以便將采購發票上金額回財務部會計

填到入庫單中，確認原材料的采購成

本。（圖30）

對于本月已經入庫但是月末還未收到

供應商開據的發票，則在本系統中對

(^orA財務部會計

入庫的材料進行暫估一單價，以便核

算材料成本。（圖31）

自制入庫核算是將本月成品入庫成本

核算，具體是根據領料金額加上工資、

庫嬴^

廠嬴J入折舊等分攤費用金額核算得出；如每

月產成品單位成本差距不大可用不確財務部會計

定單據維護更新單價來源核算。本核

算過程需要財務人員手工計算得出填

入此表（圖32）

存貨出庫核算就是將本月的生產領

粒、銷售出庫單中物料金額核算出來，

財務部會計

以確定本月生產成本和銷售成本。（圖

33）

記賬憑證管理模塊可將各種業務

單據按憑證模板生成憑證，可根據憑

證模板上選定的科目屬性生成不同的

務生憑證，單據上的核算項目（包括自定

義的核算項目類型字段）信息也可傳財務部會計

遞到憑證。還可對生成的憑證進行查

詢和修改，并實現了單據和憑證之間

的聯查，物流和資金流在本模塊實現

/同步。（圖34）

貶務會計期末在核算系統中進行期末

倉庫與總賬對賬，正確后進行期末結財務部會計

賬將倉庫系統結轉到下一期。（圖35）

圖30

通過主界面-＞【存貨核算】一【外購入庫核算】，進入外購入庫核算模塊后，錄入采購發票過濾條

件（本期勾稽且對該勾稽關系未生成憑證為固定條件），單擊【確定】，顯示采購發票序時簿。

費用分配

目前系統是在采購發票上直接錄入應計成木費用，不計成木費用和運費稅金。

入庫成本核算

采購發票只能布?兩種狀態，即鉤稽狀態和未鉤稽狀態，單據之間的部分勾稽通過單據的拆分實現。

在采購發票中完成費用錄入后，在采購發票勾稽界面單擊【核算】，系統開始核算外購入庫實際成

本。

核算時嚴格依據勾稽關系，先將勾稽發票上相同物料的全部金額和分配的采購費用合計，除以入庫

單上該物料的數量，計算出單位成本，進而計算出記錄總成本。由于發票和入庫單可有多條相同物料記

錄，但核算出的單位實際成本相同，為了避免異常余額的出現，最后一筆入庫成本采用倒扣的方式計算，

所以有可能某一筆的入庫成本與其他有少量的差異存在。

對應的入庫單可能分為兩種可能：

（一）本期單據，沒有進行暫估處理，系統根據采購發票的金額反填外購入庫單成本；

（二）入庫單已經暫估，上期的單據或雖為本期的單據，但已生成憑證，單據上的金額不允許刷新。

在使用差額調整模式的時候，系統會自動生成外購入庫暫估補差單（只有金額而無數量的外購入庫

單），可以通過核算單據直接查詢出來；

使用單到沖回的方式，系統會自動生成沖回紅字單據，并生成新的藍字單據，該紅、藍字外購入庫

單自動置為已經審核和已經鉤稽標志。

圖31

通過主界面一【存貨核算】一【估價入庫核算】，該模塊主要用來對本期發票未到的入

庫單進行估價入賬。

暫估方式有兩種，一種是在估價入庫核算中錄入，另一種方式是在“無單價單據序時簿”

模塊中進行單價更新。

手工錄入

進入存貨估價入賬模塊后，錄入過濾條件，選擇需估價的單據（本期、已審核、未與發

票勾稽為固定條件），單擊【確定】，顯示“暫估入庫單序時簿”，雙擊某一行，彈出該行

所對應的單據，用戶可錄入單價，系統計算出金額，或錄入金額，由系統倒算出單價。

存貨核算系統中與一般系統控制不同，進入存貨核算系統中的單據一般都是已經審核確

認的單據，但是如果需要進行存貨估價入賬，審核后的單據依然可以進行單價、金額的修改，

以達到入賬的目的。

無單價單據更新

進入存貨核算模塊后，選挎K無單價單據序時簿》，用戶可見到多種無單價單據更新方

式，可選擇一種更新方式過濾出“暫估入庫”單據進行單價更新操作，對于更新成功的單據

系統會給予數量上的提示，比如'3條記錄被更新'。

圖32

通過主界面一【存貨核算】一【自制入庫核算】，自進入模塊后，通過K過濾》功能，選擇要核算

的自制入庫單，按產品或按部門、產品匯總顯示數量，若產品采用分批認定法，批次也是匯總依據。過

濾出的記錄均只有常用計量單位和實際成本中的單價、金額列可編輯。

當［系統參數》K業務參數』中沒有設置使用雙計量單位，那么下圖中的基本計量單位信息將不再

顯示，僅顯示常用計量單位信息。

如果用戶選擇按部門匯總，則卜圖中的最左邊將會多顯示明細部門信息。

如果表體中沒有顯示部分常用字段相關信息，可以在菜單欄查看按鈕下的“顯示隱藏列”中重置字

段為顯示。

????可以通過物料代碼、物料名稱、規格型號等基礎資料過濾，來縮小核算范圍；同時也可以通過物料

代碼、物料名稱、規格型號、批次進行排序。

單擊【核算】，系統會將匯總計算出的單價、金額回填到單據，同一部門、同一種產品的單位成本

相同。也可以進入模塊后將數據用excel引出核算后引入核算后單價金額數據。

圖33

通過主界面f【存貨核算】f【存貨出庫核算】，進入模塊后，進行核算系統后，單擊

【存貨出庫核算】，進入出庫核算向導，進入存貨出庫核算處理過程。

步驟描？？？？？？？？？述

準備完成材料入庫核算、審核本期材料出庫單。

第一步過濾存貨范圍。

第二步過濾倉庫或倉庫組范圍。

第三步核算選項設置。

第四步出庫核算。

第五步查看報告。

（一）過濾存貨范圍

單擊K存貨出庫核算》圖標，出現“出庫核算向導”界面，介紹出庫核算可選用的所有

計價方法，單擊【下一步】，出現“存貨過濾”界面,

???選擇結轉本期所有存貨時，會對所有存貨核算出庫成本。

???選擇結轉指定存貨類下所有存貨時，需指定非明細的存貨類。

???選擇結轉指定存貨代碼或代碼段，需指定存貨代碼段。當代碼段兩項內容相同時，即表

示僅僅結轉某一個指定的存貨，

???選擇結轉指定單據相關存貨，需要指定出庫單起始和終止范圍，可以只核算某一個或某

些單據上相關存貨的出庫成本

（二）過濾倉庫或倉庫組范圍

若采用總倉核算，則不會出現此過濾界面。分倉核算時，可在此界面選擇本次核算的倉

庫，注意倉庫的排列順序也就是出庫核算的順序，可通過上移、下移來改變核算順序。可使

用【全選】，選擇所有倉庫，也可使用【全清】，取消選擇。

定義：分倉核算時，若存在調撥業務，應根據倉庫中存貨的調撥順序來決定倉庫的

核算順序，調出倉庫應先核算，調入倉庫后核算。

（三）核算選項設置

將各種選項列表介紹如下:

數據項說？？？？？？？？？明

寫結轉報告確定是否記錄計算過程，選中了此

選項，才能選擇與該選項相關的下

列三個選項。

只寫結轉有誤的只結結轉出現錯誤的存貨寫結轉報

存貨告。

寫成本計算單記錄存貨出庫核算的詳細計算過

程，費時較多。

數據項說？？？？？？？？？明