財務部對營銷合同評審的審核要點規范本合同目錄一覽1.評審目的和原則1.1目的1.2原則2.評審范圍和標準2.1評審范圍2.2評審標準3.評審流程和時間3.1評審流程3.2評審時間4.評審人員職責和權限4.1評審人員職責4.2評審人員權限5.評審材料和要求5.1評審材料5.2評審要求6.評審結果和反饋6.1評審結果6.2評審反饋7.評審異議和解決7.1評審異議7.2解決方式8.評審記錄和歸檔8.1評審記錄8.2歸檔要求9.評審違規和處理9.1違規行為9.2處理措施10.評審保密和信息安全10.1保密義務10.2信息安全11.評審合同修改和補充11.1修改內容11.2補充條款12.評審合同終止和解除12.1終止條件12.2解除方式13.評審合同爭議解決13.1爭議類型13.2解決途徑14.評審合同的生效和失效14.1生效條件14.2失效情形第一部分：合同如下：1.評審目的和原則1.1目的為了確保營銷合同的合法性、合理性和可行性，規范財務部對營銷合同的評審工作，提高合同管理水平，降低合同風險，特制定本評審要點規范。1.2原則（1）公平公正：評審過程應保持公平公正，對所有合同一視同仁，避免任何形式的不當干預和利益沖突。（2）依法合規：評審工作應遵循國家法律法規、公司規章制度和財務管理的相關規定。（3）風險控制：評審重點關注合同可能帶來的財務風險，確保合同簽訂過程中風險可控。（4）持續改進：根據合同執行情況和外部環境變化，不斷優化評審要點，提高評審效率和質量。2.評審范圍和標準2.1評審范圍本規范適用于財務部對全公司各部門提交的營銷合同進行評審。包括但不限于廣告宣傳、市場推廣、產品銷售等類型的合同。2.2評審標準（1）合法性：合同內容應符合國家法律法規、公司規章制度的要求，不得含有違反法律法規和公司規定的內容。（2）合理性：合同條款應公平合理，避免出現明顯不利于公司的條款，確保公司利益不受損害。（3）可行性：合同執行應具備可行性，考慮合同雙方的履約能力、市場環境、資源配置等因素，確保合同能夠順利實施。（4）經濟性：合同應符合經濟效益原則，預期收益應大于成本支出，實現公司資源的最優配置。3.評審流程和時間3.1評審流程（1）合同提交：各部門將合同草案提交財務部。（2）初步審核：財務部對合同進行初步審核，確保合同符合提交要求。（3）詳細評審：財務部對合同進行詳細評審，提出評審意見。（4）反饋修改：財務部將評審意見反饋給提交部門，要求其進行修改。（5）終審批準：提交部門根據評審意見進行修改后，重新提交財務部進行終審。財務部審批通過后，合同方可生效。3.2評審時間（1）初步審核：自合同提交之日起3個工作日內完成。（2）詳細評審：自合同提交之日起5個工作日內完成。（3）反饋修改：自評審結束之日起3個工作日內完成。（4）終審批準：自提交部門修改完畢并重新提交之日起3個工作日內完成。4.評審人員職責和權限4.1評審人員職責（1）認真審閱合同內容，提出評審意見。（2）及時與提交部門溝通，了解合同背景和需求。（3）保守合同和評審過程中的商業秘密。（4）按要求完成評審流程中的各項工作。4.2評審人員權限（1）對合同進行初步審核，對不符合要求的合同提出退回報審意見。（2）對合同進行詳細評審，提出修改意見和建議。（3）對提交部門的修改方案進行審核，必要時可要求提交部門進一步修改。（4）對通過評審的合同進行批準，允許合同生效。5.評審材料和要求5.1評審材料（1）合同草案及附件。（2）合同對方的主體資格證明文件。（3）合同相關的市場調查報告、產品說明書等資料。（4）合同涉及的法律法規、公司規章制度等相關文件。5.2評審要求（1）合同草案應完整、清晰，無遺漏和模糊不清之處。（2）合同材料應真實、合法，不得有虛假和違法情況。（3）合同條款應明確、具體，便于執行和監督。（4）合同評審過程中，評審人員應保持客觀、公正，充分履行職責。6.評審結果和反饋6.1評審結果（1）合同通過評審，同意合同生效。（2）合同需修改后重新提交評審。（3）合同不符合要求，不同意合同生效。6.2評審反饋（1）對通過評審的合同，財務部向提交部門發出合同生效通知。（2）對需修改后重新提交評審的合同，財務部向提交部門發出評審意見，明確修改要求和期限。（3）對未通過評審的合同，財務部向提交部門發出不予批準通知，并說明原因。7.評審異議和解決7.1評審異議（1）提交部門對評審意見有異議的，可在收到評審意見之日起3個工作日內向財務部提出書面申訴。（2）財務部對提交部門的申訴8.評審記錄和歸檔8.1評審記錄（1）財務部應建立合同評審記錄表格，記錄合同評審的過程、評審意見、修改情況等。（2）評審記錄應真實、完整、準確，不得篡改和刪減。（3）評審記錄應由財務部負責人簽字確認，并保留相關簽字文件。8.2歸檔要求（1）通過評審的合同及其相關材料，由財務部進行歸檔管理。（2）歸檔材料應包括合同草案、評審意見、修改記錄、生效通知書等。（3）歸檔材料應按照合同編號、日期等順序進行排列，便于查詢和檢索。（4）歸檔材料應妥善保管，確保信息安全，防止泄露和遺失。9.評審違規和處理9.1違規行為（1）評審人員未按照評審標準和流程進行評審，導致合同風險未被及時發現。（2）評審人員未保守合同和評審過程中的商業秘密，造成信息泄露。（3）評審人員接受賄賂或者謀取不正當利益，影響評審公正性。（4）提交部門提供虛假或者不完整的合同材料，誤導評審結果。9.2處理措施（1）對評審人員的違規行為，視情節輕重，給予警告、罰款、調離崗位等處理。（2）對提交部門的違規行為，視情節輕重，給予警告、罰款、限制業務等處理。（3）對涉及違規行為的合同，重新進行評審，并根據評審結果進行相應的處理。10.評審保密和信息安全10.1保密義務（1）評審人員對合同和評審過程中的商業秘密負有保密義務。（2）未經合同雙方同意，不得向第三方泄露合同和評審信息。（3）評審人員應采取措施，確保評審過程中不會泄露合同信息。10.2信息安全（1）財務部應建立完善的信息安全管理制度，確保合同和評審信息的安全。（2）評審人員應按照信息安全制度的要求，使用公司提供的信息系統和工具。（3）對于違反信息安全規定的行為，應立即報告并采取措施進行處理。11.評審合同修改和補充11.1修改內容（1）財務部根據評審意見，要求提交部門對合同進行修改。（2）修改內容應主要包括合同條款、價格、履約方式等方面。（3）修改后的合同應重新提交財務部進行評審。11.2補充條款（1）在評審過程中，如發現合同中缺失的條款，財務部應要求提交部門進行補充。（2）補充條款應符合法律法規和公司規章制度的要求。（3）補充條款經財務部評審通過后，納入合同有效部分。12.評審合同終止和解除12.1終止條件（1）合同一方明確表示不再履行合同義務。（2）合同約定的終止條件出現。（3）合同雙方協商一致決定終止合同。12.2解除方式（1）合同終止或解除后，雙方應按照合同約定辦理相關手續。（2）合同終止或解除后，雙方應對合同涉及的保密信息繼續履行保密義務。（3）合同終止或解除后，財務部應將相關合同材料進行歸檔管理。13.評審合同爭議解決13.1爭議類型（1）合同條款理解上的爭議。（2）合同履行過程中的爭議。（3）合同終止和解除方面的爭議。13.2解決途徑（1）雙方通過協商解決爭議。（2）提交公司內部調解委員會進行調解。（3）無法協商和調解的，可依法向人民法院提起訴訟。14.評審合同的生效和失效14.1生效條件（1）合同經財務部評審通過。（2）合同雙方簽字蓋章。（3）合同約定的生效條件滿足。14.2失效情形（1）合同期限屆滿。（2）合同雙方協商一致解除。（3）合同一方違約，導致合同無法履行。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方概念和界定15.1第三方定義本合同所稱第三方，是指除甲乙雙方外，與合同無關的獨立法人或自然人。第三方可以包括中介機構、專業咨詢機構、監管機構、技術支持方等。15.2第三方介入情形（1）甲乙雙方同意，必要時可邀請第三方專業機構進行合同評審、審計或調解爭議。（2）甲乙雙方在合同履行過程中，如遇到技術難題，可尋求第三方的技術支持和咨詢服務。（3）甲乙雙方在合同執行過程中，如發生糾紛，可依法引入第三方調解或仲裁機構進行調解或仲裁。16.第三方責任限額16.1第三方責任第三方介入本合同過程中，應嚴格遵守法律法規和合同約定，對其提供的服務承擔相應的法律責任。16.2責任限額（1）甲乙雙方與第三方簽訂的補充協議中應明確第三方的責任限額，包括賠償限額、責任范圍等。（2）第三方在提供服務過程中造成甲乙雙方損失的，應根據合同約定和法律規定承擔賠償責任。（3）甲乙雙方應合理選擇第三方，并對第三方的行為進行監督，確保第三方不會因故意或過失行為導致甲乙雙方損失。17.第三方介入的額外條款17.1補充協議甲乙雙方與第三方介入時，應簽訂補充協議，明確雙方的權利義務和第三方的責任。17.2額外條款（1）第三方介入不得影響甲乙雙方原有的合同權利和義務。（2）甲乙雙方應保證第三方介入的合法性和正當性，不得利用第三方干預合同履行。（3）第三方在介入過程中獲取的甲乙雙方商業秘密，應予以保密，不得泄露給其他方。18.第三方與其他各方的關系18.1第三方與甲乙雙方的關系第三方介入甲乙雙方的合同，并不改變甲乙雙方之間的合同關系。甲乙雙方與第三方之間的權利義務，應符合合同約定和法律規定。18.2第三方與合同雙方的關系第三方介入合同履行過程中，應保持獨立性，不受合同雙方的控制和影響。第三方應根據合同約定和法律規定的職責，公正、客觀地提供服務。19.第三方介入的終止條件19.1第三方介入的終止（1）合同雙方協商一致決定終止第三方介入。（3）第三方違反合同約定或法律法規，合同雙方有權終止第三方介入。19.2終止后的處理（2）甲乙雙方應根據第三方的工作情況和合同約定，支付相應的費用。（3）第三方終止介入后，應對甲乙雙方提供的保密信息繼續履行保密義務。20.第三方介入的違約處理20.1第三方違約第三方在介入過程中出現違約行為，應承擔違約責任，賠償甲乙雙方的損失。20.2違約處理（1）甲乙雙方與第三方協商解決違約問題。（2）協商無果的，甲乙雙方可依法向人民法院提起訴訟。21.第三方介入的爭議解決21.1爭議類型（1）第三方提供的服務質量爭議。（2）第三方介入的費用爭議。（3）第三方與甲乙雙方的合同履行爭議。21.2解決途徑（1）雙方通過協商解決爭議。（2）提交公司內部調解委員會進行調解。（3）無法協商和調解的，可依法向人民法院提起訴訟。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.合同評審記錄表格詳細記錄合同評審的過程、評審意見、修改情況等。2.合同對方的主體資格證明文件包括對方企業的營業執照、法人代表身份證明等。3.合同相關的市場調查報告、產品說明書等資料4.合同涉及的法律法規、公司規章制度等相關文件明確合同簽訂和履行過程中需遵守的法律法規和公司規定。5.合同草案及附件合同主體文件，包括合同條款、價格、履約方式等。6.評審意見反饋財務部向提交部門提出的評審意見和修改要求。7.修改后的合同提交部門根據評審意見修改后的合同草案。8.合同生效通知書財務部審批通過合同后的通知文件。9.合同履行過程中的相關證明文件如合同付款憑證、貨物交付憑證等。10.合同終止和解除協議雙方協商一致終止或解除合同的協議文件。11.爭議調解書或仲裁裁決書第三方調解或仲裁機構出具的調解書或裁決書。12.合同修改和補充協議合同雙方就合同修改和補充所簽訂的協議。說明二：違約行為及責任認定：1.甲乙雙方未按照合同約定履行義務如未按時支付款項、未按約定提供貨物或服務等。示例：甲方未按時支付乙方廣告費用，構成違約。2.甲乙雙方未履行合同中的保密義務如泄露合同雙方的商業秘密、技術秘密等。示例：乙方向未經授權的第三方透露合同內容，構成違約。3.甲乙雙方未履