1/1企業內部控制體系建設與監督工作的工作要點20XX年企業內部控制體系建設與監督工作的工作要點

日前，上級對企業新一輪內控體系建設與監督三年工作進行部署安排，并提出了新的要求，企業內控管理工作邁入新階段。切實提高質效，筑牢高質量發展安全防線，成為這一階段企業內控體系建設與監督工作的主旋律。20XX年，上級對企業的內控體系建設與監督工作的細項要求發生了較為明顯的變化，具體表現為以下六個方面：

一、加強組織領導與管理體制機制

進一步明確黨組織、董事會和內控職能部門在內控管理工作中的職責分工。強調黨委（黨組）負責對內控管理工作的全面領導，企業內控與風險管理工作及存在的重大內控缺陷和風險隱患等情況，應定期向黨委（黨組）報告并抄送紀檢監察部門。董事會及其下設的審計與風險管理等專門委員會負責對內控體系建設與監督的監管，定期聽取和審議內控職能部門工作情況報告。內控職能部門承擔統籌推動、組織協調、監督落實的作用，具體負責完善制度、強化執行、監督評價、整改落實等內控管理工作。此外，提出要加快構建與世界一流企業相適應的企業內控體系，切實提升內控體系規范化、法治化、專業化水平，對企業內控管理工作提出更高要求。

二、強化內控制度建設

要求企業根據國家審計、監管、企業內部監督等各類監督檢查工作中發現的問題，按照可執行、可監督、可問責的工作要求，一是從規范性建設角度，聚焦核心業務流程、關鍵控制環節、監督問責機制等關鍵要素，持續做好制度立改……此處隱藏4338個字……此同時，世界政治經濟形勢的嚴峻復雜，尤其是中美關系的日趨緊張以及俄烏沖突等地緣政治事件的影響，都給企業發展帶來較大的不確定性。在此形勢下，持續推動企業做實做細做深做強內部控制工作，將是企業實現高質量發展和建成世界一流企業，切實增強國有經濟競爭力、創新力、控制力、影響力和抗風險能力的關鍵基礎和必要手段。

為貫徹落實上級關于內控管理工作的新要求，推動內控管理工作提質增效，為企業實現高質量發展保駕護航，企業應重點從以下五個方面加強內控體系建設與監督工作，一是切實推進風險、內控、合規、審計、監督追責一體化大監督體系建設，充分發揮風險、內控、合規、審計、監督追責工作合力，避免職責不清、重復工作、相互推諉等現象，提升監督效能；二是圍繞重點領域、重要業務活動、新業態新業務領域以及境外業務單元，積極開展專項內控體系梳理優化工作，完善相關制度、業務流程與操作規程以及關鍵業務環節內控要求、風險應對措施和責任追究規定的相關工作，推動內控管理與業務活動有機融合并取得實效；三是強化重大風險監測預警和響應工作機制建設，積極探索開發能夠精確、實時、動態監測風險因素變化及其傳導過程的預警模型和指標體系，切實提升重大風險防控能力；四是加強內控體系監督評價工作集團管控，著力提升子企業自評價和集團層面監督評價工作質量，真正發揮以評促改、以評促建作用；五是積極推動內控體系建設與監督工作信息化、數字化建設，實現業務活動控制措施、重大風險監測預警、內控監督評價、審計等的全流程線上化、數字化、智能化，有效提高業務執行規范化水平，提升風險防控效率和效果，并通過運用大數