某門店財務管理手冊

編制說明

【編制目的】

本手冊主要介紹門店運作中與財務相關的各業務流程，為門店人員日常

操作提供指導性的依據。

【使用范圍】

本手冊僅供***相關人員作為工作手冊閱讀、參考。

【管理制度】

1.《門店財務管理手冊》由***公司總部統一制定和修改，其版權、解釋

權和維護權歸公司總部所有；各相關人員僅有使用權及修改建議權。為

避免資料外泄，各使用者不得帶出公司，不得翻印、不得外借他人，不

得向外泄密透露。

2.《門店財務管理手冊》由公司總部實行編碼管理，相關部門一部一冊，

并統一記錄在案，各部門妥善保管，不得遺失。

3.《門店財務管理手冊》的第一保管責任人為連鎖門店店長；各崗位人

員對手冊的培訓學習，應由店長統一安排、集中學習。

目錄

編制說明2

1門店財務制度5

1.1門店經濟問題違規處罰規定5

1.2門店日常財務制度5

1.3門店交接時財務規范6

1.4門店財務單據管理規定6

2門店銷售財務管理7

2.1門店零售7

2.2團購7

2.3內購7

3門店收銀財務管理7

3.1收銀的重要性7

3.2收銀崗位職責說明8

3.3收銀行為禮儀規范8

3.4收銀日常工作流程及操作規范10

3.5接待收付流程及操作規范10

3.6收銀注意事項12

4現金、備用金及活動金管理15

4.1門店日營業收入管理流程15

4.2門店日營業收入管理規范15

4.3備用金管理16

4.4活動金管理17

5門店費用管理17

5.1門店費用類型及額度17

5.2門店請款流程及規范18

5.3門店費用支付&報銷流程19

5.4門店費用支付&報銷規范20

6發票管理20

7門店押金支出管理21

8員工工資管理21

9門店資產管理21

9.1贈品的領用及管理21

9.2工作服的領用及管理21

9.3低值易耗品22

9.4固定資產22

9.5門店各類用品的領用規定24

10財務工具表單25

10.1《門店財務日報表》25

10.2《現金交接單》27

10.3《現金券申請表》27

10.4《現金券領用登記表》27

10.5《現金券使用登記表》28

10.6《打折申請表》28

10.7《收款確認單》29

10.8《工資表》29

10.9《工資領取確認書》29

10.10《樂捐通知書》30

10.11《門店請款單》30

10.12《報銷匯總表》30

10.13《銷售日報表》32

10.14《交接責任書》32

10.15《交接清單》33

1門店財務制度

門店經濟問題違規處罰規定

以下行為（1-14條）屬經濟問題違規現象，一經查處視情節輕重予以

當事人處分或開除，并視情節追究其法律責任，相應區域主管負連帶責

任，視情節給予罰款或處分。

1.貨品按吊牌價銷售給顧客后，用員工或者會員名義購買價入賬，謀取

差額的行為；

2.顧客購買衣服時收銀不打單，直接把銷售錢款私吞，以貨品失竊上報

的行為；

3.顧客換貨時低于原貨品的差價錢款沒有退還給顧客，也沒有上交；

4.拓展卡抵充會員卡收顧客20元,私吞卡費；

5.當貨品調價時，門店沒有及時調整價格，仍按原來高價銷售謀取差價；

6.低價位商品按高價位銷售，但未按高價金額上報；

7.貨品丟失當天不上報，用倉庫錯發多出貨品抵消。

8.發到門店貨品錯誤，有多發且不上報，私吞或分攤。

9.收受加盟商紅包

10門店樂捐沒有做在活動金里私吞行為；

11.私吞員工繳交的房租金；

12門店賣紙板等物品錢款少報或者不報現象；

13.費用報銷不屬實，故意虛報等行為；

14.員工的工資，門店負責人自己拿走工資或分攤；

門店日常財務制度

1.不得在顧客面前清點貨款；

2.門店原則上不得收取殘損鈔幣；

3.為了免于影響正常收銀及欺詐，對于顧客以紙鈔兌換紙鈔的要求，應

予以婉言拒絕；若店旁設有公共電話、自動售貨機、兒童游樂機之類的

設施，可讓顧客兌換小額的零錢。

4.門店拒絕任何I形式的套現行為：優惠卡套現、支票套現、信用卡套現

等，否則，一經發現給予嚴肅處罰，并有權追究法律責任；

5.收銀員須每日核對當日營業額回收之現金、銀行卡銷售結算單與電腦

系統是否相符，如有不符，必須立即查明原因。

6.收銀員需要離開收銀臺時，需向門店負責人言明去向、及回來時間，

如當時有顧客等候結賬，不可立即離開收銀臺；如門店負責人兼收銀的，

離開時應指派好專人負責收銀；

7.交班前應將零用錢備妥，填妥有關報表，并相互清點現金；

8.門店負責人每日下班前，按照規定在系統填制《門店財務日報表》；

9.門店負責人每日下班前，按照規定在系統填制《銷售日報表》，并打

印出，手工填寫表格備注內容，然后拍照傳給直營部，門店留存備查。

10.手工單使用規定：

①收銀系統正常的情況下，嚴禁開手工單；

②系統不正常時，需要事先報請區域主管與直營部審批同意后開手工單,

直營部在第一時間知會監控部講行監控；

③使用手工單時，不得撕白票（只撕紅、黃票），確保手工單白票票號

連續無中斷；

④所有的手工單作廢票都不得撕毀；

11.存匯款管理規定：

①營業款必須于次日12:00前按照規定匯到公司指定賬號；

②如果匯款額有差異，門店負責人應接受如下處罰：

長款：每次樂捐100元；

短款：門店負責人負責補足短款額，并根據短款金額及原因，給予每

次100元以上的處罰;

③如果沒按時匯，每次樂捐100元，如遇不可抗拒情況，必須事先向財

務對接人申請；

④鑒于資金安全以及現金保管人安全，在每天16:00前，店長應留意當

日現金款并做如下處理：

如果此時銷售現金超出3000元，店長必須在16:00前去往就近銀行

ATM柜臺機將整鈔先行存入公司指定的門店賬號；

如果此時銷售現金低于3000元，門店負責人預測接下來的營業額,

酌情考慮是否需要將整鈔先行存入公司指定的門店賬號；

⑤營業款必須按公司規定及時存、匯入公司指定賬戶，在任何情況下,

不得以任何理由挪用貨款。

門店交接時財務規范

1.對涉及到門店負責人更換的門店，直營部應至少提前一周，以書面形

式將新任門店負責人資料提供給人事部和財務部，同時直營部安排區域

主管對繼任門店負責人進行財務培訓并進行考核；

2.直營部應安排區域主管在交接日協助門店進行盤點，盤點內容包括商

品，用品，禮品、固定資產及低值易耗品等。盤點人員由原I1店負責人、

繼任門店負責人、區域主管、督導部員工等組成。盤點后應馬上制作門

店交接清單與門店交接責任書，清單與交接責任書各一式二份，由門店

負責人、繼任門店負責人、區域主管三方簽字，交接后門店保存一份,

報公司財務部一份，同時交接雙方編制交接情況說明報財務部。

①原店長、繼任店長、督導部員工應進行門店內商品數量、會員卡數字、

固定資產、辦公用品、宿舍用品、賬務清單、貨架及配件等的核查；

②區域主管對門店財務進行核查時：

要與公司財務部出納核對門店備用金收款記錄；

要與公司結算部核對門店備用金使用記錄；

核對門店費用單據，金額超過200以上的要進行支出核查，與收據上

簽字人進行當面或者電話溝通（特別是水電、宿舍租金等大項）；

核對好的數據與財務中心核實，確認備用金的余額；

與宿舍房東進行溝通，了解宿舍水電的鎏內情況（宿舍水電是由門店

員工自行承擔），并查看宿舍內的一些物品（電磁爐、風扇、空調、熱

水器等）的所有權，做好清點記錄，并做好記錄表；

門店負責人離職交接當天與財務部和人事部通知確認，以便做好工資

結算記錄。

3.交接期間，交接門店負責人的工資暫停發放，并停止該店人事調動,

帳務核對無誤經財務部簽字確認后，此門店上述限制方可解除。

門店財務單據管理規定

1.每日銀行存款回單及二維碼收款日結單處理：

在存款回單上注明當日營業額，單日辦卡數，刷卡金額，總合計金額，

營收日期，經兩人以上簽名（字跡清晰、明確，不得涂改），和二維碼

收款日結單一起拍照；

必須于次日12:00前拍照傳回公司總部財務對接人；

月底時將所有本月銀行存款回單按日期順序整理裝訂成冊，于次月3

日前一次性上交公司總部財務對接人；

2.銷售小票、銀行卡二維碼收款刷卡單處理：于次月3日前將上月收銀

機存款對賬單（銀行月份,即1——30或31日）與銀行卡刷單（按日

期順序整理裝訂成冊）核對無誤后，一并上交公司財務對接人；

3.手工單處理：次月3日前，將黃票和銷售小票按照日期先后順序訂在

一起，連同手工單票底（白票聯），退回公司財務審核。

4.現金券及現金券使用登記表于次月3日前將門店所收到的現金豢訂

在對應銷售小票）上以及現金券使用登記表，一并上交公司財務對接人。

5.《工資表》：門店負責人必須統一在次月1日將門店員工工資表發給

區域主管，區域主管審核完成后，于次月3日之前發人力資源中心審核,

如遇節假日順延；

6.《工資領取確認書》：門店收到工資后，當日下班前將《工資領取確

認書》（要有員工簽字）拍照傳至公司財務部；

7.《報銷匯總表》：于當月的最后一日核對合計票面金額與門店財務日

報表，確保一致后，打印月末報銷匯總表，門店負責人手工簽字后，連

同報銷單據，于次月3日前，一起退交公司直營部同時門店保存留底；

2門店銷售財務管理

門店銷售財務管理主要包括：零售、團購、內購。

門店零售

L***連鎖門店所有商品的吊牌價及會員價均由公司統一制定，所有門店

無權制定或更改商品的零售或會員價格，特殊情況需按照非吊牌價或非

會員價出售時，必須事先報批區域主管和直營部經理（可電話報批，后

補批《打折申請表》）；

2.凡門店出售之商品一律通過收銀機入機銷售，收款方式必須在收銀機

內如實反映，不允許不入機銷售商品，機外收取價款。

團購

為提高公司的整體銷售業績，擴大市場占有率，各門店及導購個人應積

極開展團購業務。同時為了明確團購業務的相關規定，特制定以下管理

辦法：

1.顧客一次性購買商品的總金額達到2000元以上可享有團購價格。具

體的團購價格需要上報公司直營部與總經辦審批，審批后，門店按照公

司審批的意見進行銷售，然后將審批單附在銷售單后一起交回公司。

2.團購業務提成：在所接團購業務的所有款項全部到位后，在當月的工

資發放中一次性支付。

3.如因門店任何個人的努力或關系達成的業務提成將歸個人所有，該業

務進展期間，門店所有人員均有義務積極配合，不得故意拖延，不協作

等。如顧客為自動上門并達成業務的，該業務提成歸門店所有，可由門

店人員自行安排。

4.團購需給付折扣按照公司規定標準執行，特價商品不再享受其他折扣。

內購

1.門店內部員工每月可享受以8折購買一件商品的優惠；

2.此類內購，需要事先向區域主管電話申請，并且需在銷售單上備注:

”員工XX購買〃，〃審批人XX";

3.門店員工每月購物數量超過1件，如果想再享8折優惠，必須上報直

營部經理審批。

3門店收銀財務管理

收銀的重要性

收銀作業是門店銷售服務管理的一個關鍵點。收銀臺是賣場商品、現金

的〃閘門〃，商品流出，現金流入都要經過收銀臺，因而，稍有疏忽就

會使經營前功盡棄；收銀臺是門店的〃掌門人〃，在短暫的收銀結賬服

務中，集中體現了整個商場的服務形象；收銀作業也不只是單純的結賬

服務而已，收取了顧客貨款，并不代表整個銷售行為的結束。

收銀崗位職責說明

職務編號N9:版次：

職務名稱收銀員專業/技術類別

部門連鎖門店直屬上級店長/門店負責人

直接下屬職務/人數無

工作概要負責連鎖門店日常收銀工作，同時做好附加推銷的最后一關,

要有較強的附加推銷意識，對整個門店的單額提升盡最后的努力。

工

工

作

內

容1.熟悉***服裝商品信息，懂得和顧客說明商品的售后注意事項,了

解各種商品的保養方法；

2.負責收銀的準備工作以及收銀臺的清潔衛生；

3.為顧客提供良好的服務，回答顧客咨詢；

4.快速、準確地收取貨款，保證賬款相符；

5.嚴格遵守唱收唱付的原則；

6.完成每日銷售日報表，匯總每日支出費用；

7.保證門店賬目清晰無誤;

8.保管銷售現金、銷售小票；

9.郵件及其它信息的及時接收；

10.門店電話接聽；

n門店音樂播放及播放設備管理；

12.完成上級交辦的其他工作。

任職資格培訓經歷：

?接受過收銀工作方面的培訓；

?接受過相關服裝類、皮具類等相關知識及保養方法的培訓;

?接受過店面銷售技能、技巧的相關培訓I。

經驗：

?半年以上相關工作經驗。

技能技巧：

?較好的計算能力；

?能熟練運用電腦辦公軟件word,excel;

?偽鈔識別能力；

?良好的附加推銷意識與能力；

?了解服裝商品信息及各個商品的保養方法。

態度?

?認真負責，良好的團隊合作精神；

?良好的工作熱情；

?責任心強。

收銀行為禮儀規范

收銀行為禮儀主要包括有：收銀語言規范、收銀禮儀規范、收銀行為規

范。

3.3.1收銀語言規范

由于顧客需求的多樣性和復雜性，難免會有難以滿足的情況出現，使顧

客產生報怨，而這種報怨又常會在付賬時向收銀員發出，因此，收銀員

應熟練掌握一些應對策略，用好語言藝術。

1.暫時離開收銀臺時,應說：〃請您稍等一下〃。

2.重新回到收銀臺時，應說：〃真對不起，讓您久等了〃。

3.自己疏忽或沒有解決辦法時，應說：〃真抱歉〃或〃對不起〃。

4.提供意見讓顧客決定時，應說：〃若是您喜歡的話，請您……〃

5.要希望顧客接納自己的意見時，應說：〃實在抱歉，請問您……〃

6.當提出幾種意見請問顧客時，應說：〃您的意思怎么樣呢？〃

7.遇到顧客抱怨時，仔細聆聽顧客的意見并予以記錄，如果問題嚴重,

不要立即下結論，而應請店長出面向顧客解說，其用語為：〃是的，我

明白您的意思，我會將您的建議呈報店長并盡快改善。〃

8.當顧客買不到所需商品時，應向顧客致歉，并給予建議，其用語為:

〃對不起，現在剛好缺貨，讓您白跑一趟，您要不要留下您的電話和姓

名，等新貨到時立刻通知您？〃

9.不知如何回答顧客詢問時，不可以說〃不知道〃，應回答〃對不起,

請您等一下，我請店長來為您解說。"

10.當顧客詢問特價商品情況時，先應口述數種特價品，同時拿宣傳單

給顧客，并告訴顧客：〃這里有詳細的內容，請您慢慢參考選購。”

11.當顧客買單離開店面時，應面對顧客說：〃謝謝您，歡迎再次光臨〃o

3.3.2收銀員禮儀規范

見《顧客服務手冊》

3.3.3收銀員的行為規范

收銀員必須遵守〃八必須，八不準"。

八必須

必須著工裝、化淡妝上崗。

必須發型規范、站姿端莊。

必須精神飽滿、主動熱情、微笑待客。

必須文明禮貌、使用普通話，文明用語和唱收唱付。

必須在到崗第一時間做好收銀臺的衛生。

必須時刻保持收銀臺干凈整齊。

必須保持賬款一致。

必須遵守公司的財務制度和考勤制度。

八不準

不準在收銀臺內聊天、嬉笑、打鬧。

不準在當班擅自離臺、離崗、停臺。

不準在收銀臺內看書、看報、瀏覽非工作網頁，登錄私人QQO

不準在收銀臺內會客、吃東西、喝飲料，將水杯放在收銀臺上。

不準踢、蹬、翹、靠、坐收銀臺。

不準未到下班時間私自關閉收銀臺或拒收。

不準出現對顧客爭吵辱罵毆打現象。

不準在收銀臺化妝，描眉，涂口紅等。

收銀日常工作流程及操作規范

步驟步驟描述/操作規范崗位備注

I、儀表檢查I.提前10分鐘到崗更換工作服，佩帶胸卡，整理儀容儀

表

2.參加早會

3.清潔整理作業區包括收銀臺及四周收銀員

2、備品檢查整理補充必備的物品，包括筆、發票、驗鈔機等收銀員

3、設備檢查檢查電腦、刷卡機、打印機、縫紉機是否運作正常收銀

員

4、備鈔在備用金范圍內，準備各種幣值的零用錢收銀員

5、接待收銀見下文接待收付流程收銀員

6、營業結束1.清點營業款總額，與電腦系統中的數據進行核對是否一

致，不一致查找出原因；

2.填制《銷售日報表》臺賬，并與店長進行賬款交接；

3.整理收銀臺，將發票、備用金整埋入收銀柜并保管好鑰匙；

4.關閉電腦、刷卡機、點鈔機、打印機等收銀設備，切斷電源

5.復查并確認所有工作整理完畢。收銀員

接待收付流程及操作規范

3.5.1現金收銀流程及規范

步驟步驟描述/操作規范崗位用語

1、接待顧客和商品登記禮貌認真地接待每一位顧客。

收銀員您好，歡迎光臨***!

2、二次推銷

針對顧客的特點或則購買的商品，進行二次推銷，以增加連帶銷售收

銀員先生，您的襯衫搭配這條領帶會很好看，要不要試一試？

3、商品登記1.輸入用戶名稱、用戶密碼、登錄店鋪，收銀員代碼等信

息進入收銀系統；

2.詢問是否有會員卡，如果有，掃描會員卡號；并在備注一項選定1、

2或3（1代表開卡日消費，2代表非開卡日消費,3代表拓展卡開卡日

消費）；

3.掃描貨品條碼;

4.清晰地報出商品的數量和顧客應付的總金額，并詢問用何方式結賬；

要求：

要求在掃描或輸入商品登記時，要手快、有速度感，并保證準確性收

銀員請稍等！

請問您有會員卡嗎？

總共是XX件,XX元。

請問現金還是刷卡呢？

4、唱收唱付1.唱收唱付，雙手接過現金，留意錢幣的真假，先用驗鈔

機驗兩遍，然后再手動點，一端點一遍，翻轉另一端再點一遍；

2.輸入顧客所給金額，按系統顯示找零；

3.確認無誤后，打印銷售小票；

4.雙手將銷售小票和找零遞給顧客，并唱收和認真核對，同時向顧客致以

歉意。收銀員收您XX元,對嗎?

這是您的銷售單，

請收好！

對不起，讓您久等了！找您XX元，請點收！

5、商品包裝入袋1.商品包裝可在報完應付金額后，趁顧客取錢時就開

始，以節省時間。

2.裝袋時要以感謝心和責任心來包裝。

3.介紹保養方法,并將保養手冊輕輕放入包裝袋/盒內；

4.要求動作要利索，裝袋的方法遵循由大到小、由重到輕的原則。

5.小件物品需向顧客提示放在哪里并征得對方同意。收銀員先幫您裝

袋，可以嗎？

您好，這是我們的保養手冊。

兩雙襪子裝在皮鞋的包裝盒里，好嗎？

6、謝送顧客1.雙手奉上包裝好的商品,并提醒顧客保管好購物小票

2.提醒顧客把所有的購物袋或者寄存的物品都帶上，不要遺忘，然后致

謝。收銀員一共有XX件，請拿好！

請保管好您的小票。

謝謝，歡迎下次光附！

3.5.2刷卡收銀流程及規范

步驟步驟描述/操作規范崗位用語

1、接待顧客1.輸入用戶名稱、用戶密碼、登錄店鋪等信息，收銀員代

碼等信息進入收銀系統；

2.詢問是否有會員卡，如果有會員卡，輸入會員卡號，并在備注一項選

定1或2（1代表新卡，2代表2次以上消費）；

3.掃描貨品條碼;

4.清晰地報出商品的數量和顧客應付的總金額，并詢問用何方式結賬、

有否會員卡；

5.認真接待每一位顧客。要求在掃描或輸入商品登記時，要手快、有速

度感，并保證準確性收銀員您好，買單是嗎？

請稍等！

總共是XX件,XX元。

請問現金還是刷卡呢？

有會員卡嗎？

2、二次推銷

針對顧客的特點或則購買的商品，進行二次推銷，以增加連帶銷售收

銀員先生，您的襯衫搭配這條領帶會很好看，要不要試一試？

3、商品登記5.輸入用戶名稱、用戶密碼、登錄店鋪，收銀員代等信息

碼進入收銀系統；

6.詢問是否有會員卡，如果有，掃描會員卡號；并在備注一項選定1、

2或3（1代表開卡日消費，2代表非開卡日消費,3代表拓展卡開卡日

消費）；

7.掃描貨品條碼；

8.清晰地報出商品的數量和顧客應付的總金額，并詢問用何方式結賬；

要求：

要求在掃描或輸入商品登記時，要手快、有速度感，并保證準確性收

銀員請稍等！

請問您有會員卡嗎？

總共是XX件,XX元。

請問現金還是刷卡呢？

4、唱收唱付1.看:

①查看卡片是否有損壞；

②查看信用卡發卡行是否為我司可接收銀行；

③查看信用卡是否為過期卡；

2.刷：信用卡磁條向下，勻速通過卡槽；

3.驗：看電腦上的信息是否與信用卡一致；

4.輸：輸入金額，讓客戶輸入密碼，確認后，打出二維碼收款單和銷售

小票；

5.抄：在銷售小票上抄寫上〃卡消〃的金額

6.簽：讓客戶在二維碼收款單上簽字

7.核：與持卡人背面簽字核對是否一致

8.遞：雙手將銷售4漂和找零遞給顧客,并唱收和認真核對。收銀員請

出示您的銀行卡。

收您XX元，請輸入密碼。

這是您的銷售單，

請收好！

對不起，讓您久等了！請收好您的銀行卡和小票!

5、商品包裝入袋1,商品包裝可在報完應付金額后，趁顧客取錢時就開

始，以節省時間。

2.裝袋時要以感謝心和責任心來包裝。

3.介紹保養方法，并將保養手冊輕輕放入包裝袋/盒內；

4.要求動作要利索，裝袋的方法遵循由大到小、由重到輕的原則。

5.小件物品需向顧客提示放在哪里并征得對方同意。收銀員先幫您裝

袋，可以嗎？

兩雙襪子裝在皮鞋的包裝盒里，好嗎？

6、謝送顧客1.雙手奉上包裝好的商品，并提醒顧客保管好購物小票

2.提醒顧客把所有的購物袋或者寄存的物品都帶上，不要遺忘，然后致

謝。收銀員一共有XX件，請拿好！

請保管好您的小票。謝謝，歡迎再次光臨！

收銀注意事項

3.6.1信用卡支付注意事項

1.輸入金額時，確保金額正確，尤其要注意小數點；

2.刷卡時，不可以使用座機；

3.預防信用卡透支套現：多卡消費，透支刷卡消費，信用卡消費金額較

大者，應引起足夠重視，建議拒絕此類消費。

4.信用卡一律不準放在消磁板上，以防磁條失效。

5.對于因線路問題引起重復劃卡，應立刻打電話給銀行，確認是否下賬，

如若銀行也無法確認，應將顧客聯系地址電話留下，以便日后查找后能

盡快與顧客聯系。

3.6.2會員,卡使用注意事項

1.會員卡用于購物打折或積分使用，優惠幅度：除了內購外，持有會員

卡消費一律享受8.8折優惠特殊情況的需要首先向上級部門電話申請,

然后補填《打折申請表》，并且在對應銷售小票上寫上顧客姓名，聯系

電話，以備核查；

2.銷售時，柜臺營業員應提示顧客出示會員卡；顧客沒卡不得享受會員

折扣；有卡未帶，系統查詢確認后方可打折；

3.收銀員在收款過程中需對會員信息進行核對，如有不符及時與客服聯

系；

3.6.3現金券的使用注意事項

***現使用的現金券只限于總部用于公關的現金券，此類現金券除了不

設找零外，等同現金使用與保管。

1.現金券的領用：

在0A系統中填寫《現金券使用申請》報相關部門審批；

得到審批后，統一到總經辦填寫《現金券領用登記表》進行領取；

門店原則上無權領用現金券，如果需要進行公關活動，需要報知總部,

由總部指派專人去進行；

2.現金券的使用：

1）首先查看日期是臺有效；

2）收銀員接受此類現金券時，一定要仔細辨別現金券真偽：

其次，查看券號后上方，是否蓋有***連鎖（中國）有限公司鋼印，

然后，在系統輸入券號流水號（在現金券的右下角）

3）接收現金券時，要在對應銷售小票上注明〃使用現金券〃，并在財務

日報表中做好登記工作，以便核對。

4）現金券和對應小票訂在一起，次月3號前統一退回總部財務。

3.6.4鑒別假幣、偽造幣

識別人民幣紙幣真偽，通常采用〃一看、二摸、三聽、四測〃的方法：

一看：肉眼觀察看顏色，線條，圖案花紋、看水印，看金屬線；

二摸：用手觸摸紙幣，真的人民幣紙張質地堅韌，耐折、耐揉搓，人

民幣的花紋，圖案及文字都有凹凸感。假的人民幣紙張質地松軟，無拉

力，容易被折斷，紙上的花紋、圖案、文字無凹凸感；

三聽：真的人民幣用手抖，甩、彈或用力揉搓時，可聽到紙張發出的

清脆響亮聲。假的人民幣用手抖、或用力揉搓時紙張發悶、不清脆；

四測：假幣在紫外熒光燈下票面有熒光反應,有的會使紫外線驗鈔器

發出尖叫。

3.6.5收銀工作中對商品的管理

1.收銀員應時刻監控商品的出入，以避免顧客和店內人員擅自將商品帶

出店外；

2.收銀時，打印收銀小票一式三聯，白聯由收銀員留存，黃，紅交給

顧客，顧客拿黃票從導購處換取商品。

3.6.6收銀異常情況處理

收銀員在作業過程中難免會有異常情況發生，收銀異常通常有兩種情況：

收銀員操作不當造成，如：多打或少打價錢，導致結賬發生錯誤，以

及金錢收付發生錯誤；

顧客方面的原因，如：顧客攜帶現金不足，顧客退貨等。

1.因收銀員操作造成的錯誤,應依照如下流程進行處理：

①預先致歉，并立即更正；

②若賬單尚未打出，商品價多打時，可詢問顧客是否還要購買其他商品，

如顧客不需要添購其他商品，則應將賬單作廢除重新打單；商品價少打

時，將賬單作廢除重新打單；

③若賬單已經打出，應該將錯打的賬單收回，并重新打單；

④禮貌地請顧客在作廢單上簽字；

⑤及時通知店長簽名作證。

2.因顧客攜帶現金不足，應依照如下流程進行處理：

①禮貌詢問顧客是否帶有銀彳丁卡/告訴顧客我店可以接受刷卡。

②如果客戶沒帶銀行卡，禮貌詢問客戶是否先交一部分訂金，如果顧客

同意，收取訂金并告訴顧客我店會將貨品包裝起來為顧客留存，與顧客

約定取貨時間；如果顧客不同意，禮貌地建議顧客辦理貨品退貨，并詢

問是否考慮其他貨品。

3.顧客退貨，應依照如下流程進行退貨處理：

①報請上級（店長-區域主管-直營部經理）審批；

②審批通過后，收銀員在原銷售小票上寫上〃退貨，作廢〃；

③作廢小票給店長簽字；

④然后禮貌地請顧客簽字確認；

⑤作廢小票整理留存，以備后期寄給總部財務。

⑥電腦系統操作步驟：

顧客帶小票的，直接在系統退貨欄輸入原銷售單據號，然后系統確認;

顧客未帶小票的，在銷售欄中，銷售數量處輸入〃-1〃，然后系統確

認。

4現金、備用金及活動金管理

門店日營業收入管理流程

門店日營業收入管理規范

步驟步驟描述/操作規范崗位備注

清點營業款現金與刷卡小票1.按照貨幣面值進行現金的清點、歸類

2.按照刷卡二維碼收款小票的票號進行清點、歸類收銀員

核對系統1.核對營業款總額、現金，與電腦系統中的數據是否一致。

2.若不一致應查找原因，產生誤差的原因通常有以下幾種情況:

開手工票、忘打單

某些商品多打了價錢

某些商品少打了價錢

商品退貨時，現有價格與顧客購買時價格不一致

3.如果找不出原因，收銀員應寫報告書，上交店長和區域主管，直營經

理審批。

4.如發現短款，收銀員承擔相應經濟責任。

5.如發現長款，需查明原因，并及時上報。收銀員

填寫現金交款單填寫《現金交接單》并簽字確認收銀員

門店負責人《現金交接單》

收款并簽字確認店長清點現金與刷卡小票，與系統核對無誤后簽字確

認門店負責人

資金保管門店負責人保管好營業款，確保資金安全門店負責人

匯款1.在第二天12:00點以前，統一將應匯金額（營業款現金總額

+O.XX,其中XX為門店編碼，如18店營業額為10000,則應匯金額

為：10000.18元）匯入公司指定賬號；

2.門店向銀行繳存營業額或繳存其他款項時都要填寫現金繳（解）款單。

填寫繳款單時要特別注意繳款日期、收款人全稱、賬號、大小寫金額要

填寫準確。其中收款人全稱要填寫財務規定賬號戶，而不是門店名稱。

需注明，款項來源，門店名稱、款項內容及款項所屬期間。如："XX

門店4月8日營業額〃，以便于財務部門做賬時區分門店和時間。

3.銀行工作人員點驗現鈔后將繳款單回單聯返回繳款人時，門店繳款人

應檢查一下回單聯是否加蓋銀行現金收訖章或其他銀行業務章，并檢查

印章日期是否正確。門店負責人

將相關單據拍照并發給財務對接人按照公司門店財務制度規定，將匯

款小票拍照并發給總部財務對接人門店負責人

核查財務對接人核銀行到賬情況，結算部根據銷售系統進行核算，確

保銀行到賬，匯款小票，日報表，電腦系統一致。財務中心

總經辦

備用金管理

1.備用金申請卡要做到專卡專用，并把卡號和密碼報財務備案。

2.備用金用途：收銀找零、門店小件用品購買、電話充值、顧客鞋服維

修、快遞費、支付門店電費、房租以及維修、及回公司車費等費用支付。

3.個人資金、貨款不得與備用金混淆。

4.備用金責任人為門店負責人，由當日收銀人員保管，交接班時，應由

交手人和接手人雙方同時在場清點，并在交接本上登記簽字；責任人離

職或調崗時需在交接或離職表上附上接交人的收條，以示交接。

5.區域主管要對各門店備用金進行不定期抽查。

6.備用金每日余額應與財務日報表上保持一致，公司財務人員將不定期

檢查。

活動金管理

1.活動金來源：廢品銷售，員工樂捐

2.活動金保管：活動金不得與營業款混放，門店店長為活動金第一保管

人。

3.使用：要求必須與導購員一起使用（如：員工聚餐，店面評比活動獎

金），不得與備用金混用。

4.使用權限：100元以下，須向區域主管申報，100元以上，須向區域

主管，直營部經理申報。

5門店費用管理

門店費用類型及額度

門店的費用類型分為三種，一類是可以通過備用金坐支的費用，表1中

所列示的費用都屬于此類；第二種是可以通過活動金坐支的費用，表2

中所列示的費用都屬于此類；第三類是不可坐支的，由總部統一支付的

費用，主要有員工工資、店鋪租金。

表1門店備用金類報銷額度

序號費用名稱報銷額度

1店面修理費按門店實際支付金額報銷

4快遞費（每月寄單據回公司的郵寄費）

5稅金（國稅、地稅、工商稅）

6寬帶費

7鞋服修理費

8衛生費

9托運費和搬運費

10需在當地制作的小廣告物料

12回公司培訓或開會的車費

13宿舍租金

14水電費

15電話費

16用品（拖把、抹布、水桶、洗衣粉、電插座、訂書針、剪刀）除開

業首次報銷及購買插座外，以后每月不得超過30元。

17飲水費每次購買水票不得超過10張,否則不予報銷

18招待費（請房東、國稅、地稅、工商部門辦事產生的費用）此類費

用不管金額大小均要打申請

表2門店活動金類報銷額度

序號費用名稱報銷額度

1門店員工活動、餐費按門店實際支付金額報銷

2門店評比活動費用

門店請款流程及規范

1、門店負責人向上級主管電話申請請款用途以及金額；

2、申請同意后，門店負責人填寫《門店請款單》；

3、區域主管或者直營部主管審核，同時核對用途以及金額是否與申請

相符；

4、總經辦以及總經理進行批準通過；

5、財務出納收到《門店請款單》打款，門店負責人應在收到款后第一

時間在0A系統《門店請款單》里審核確認，并且盡快填制《收款確認

單》，簽字，拍照，發給相應財務對接人，并在當日財務報表注明；

6、注意事項：

①門店請款必須由門店負責人進行；

②請款必須注明請款詳細原因以及用途，對于支付門店電費的必須注明

用電度數和電費單價，支付宿舍房租必須注明每月房租以及支付周期

③請款超過200元，且不是用于補足備用金的，門店負責人需要向區域

主管電話申請說明原因，并在欄填寫申請人（主管）名字以及聯系方

式，區域主管需要對其用途進行跟蹤了解；

④匯款賬號必須是以門店負責人所有，非門店負責人本人所有的必須向

區域主管以及直營部進行申請；

⑤門店負責人提出離職申請的，需要在當月使用區域主管匯款賬號或者

另外向財務部申請第二負責人賬號。

⑥打款固定在每周二，周五進行。

門店若用支付&報銷流程

備注：1、總部統一支付的費用，門店告知財務應支付的金額，以及支

付方式，財務對接人直接從總部打款。門店負責人配合跟蹤到款和索取

單據的事宜。

2、門店用的紙巾，報紙，宿舍補用品，宿舍維修費不予報銷。

門店費用支付&報銷規范

步驟步驟說明/操作規范責任人

填寫請款單在0A系統填寫《門店請款單》進行請款，詳見5.2門店

請款流程及規范門店負責人

確認付款金額確認付款金額，必要時（如購買用品時），需要與供應

商談判，得到合理報價門店負責人

支付用備用金支付門店負責人

索要票據1.索要發票或收據

2.查看票據是否完整，字跡是否清晰

3.若沒有發票或收據的且金額較小的可填寫公司統一的費用報銷單代

替同時門店負責人、區域主管簽字確認門店負責人

登記費用金額將支付金額填寫在門店財務日報表上，應寫明支付的什

么費用門店負責人

月末費用匯總1.于當月的最后一日核對合計票面金額與門店財務日報

表上的是否一致,如不一致便要找出問題改正

2.按日期從前到后清楚填寫月末報銷匯總。并在報銷單據上寫清楚本月

備用金余額與活動基金余額。

3.粘貼票據時，應先按票據日期歸類。單據須統一用膠水粘貼整齊，單

據上端及左端邊緣對齊。沒有發票的（如維修拉鏈，拖包費，零頭報銷），

需門店負責人寫證明單并手工簽字；

4.打印月末報銷匯總表，門店負責人手工簽字后交公司直營部，同E寸門

店保存留底；門店負責人

上交單據1.規范填寫報銷單，粘貼整理好的相關原始票據，于次月3

號前將帶回或郵寄到公司財務部；

2.如是郵寄要完整填寫公司地址及財務部收件人門店負責人

上報上級部門及財務進行審核、審批1.先報直營部區域主管一直營經

理審批，審批人按費用報銷制度審核門店費用與票據

2.直營部審批通過后，結算部審核是否符合公司財務規定

3.最后會計部備案財務對接人

備案錄入財務軟件財務對接人

6發票管理

1.門店啟用整本發票之前，應檢查是否有缺號、重號、串格等現象，發

現問題及時通知財務部門發票管理人員，由部門主管安排報告主管稅務

機關解決；

2.門店必須按號碼順序使用發票，不得拆本使用；

3.填開發票時，必須一次雙面復寫，字跡清楚，項目填寫齊全。不得涂

改、撕毀發票，對填寫錯誤的發票，應把各聯保留在發票本內，已撕下

的要粘貼在發票存根上，應在發票上簽寫〃作廢〃字樣，一律不得私自銷

毀；

4.發票應該視同現金一樣保管；

5.給予顧客發票后，需要顧客在存根聯簽字確認；

6.發票交接時有關人員要當面查點發票張數、聯次是否齊全。

7.發票用完，由門店第一負責人到當地稅務機關購（換）置發票。

7門店押金支出管理

1.押金支出：指因公司租房、借用他人物資等由物主收取的保證金支出。

2.物主簽收的原始單據原件（流動性較快、金額較小的押金條，如，員

工住房、礦泉水桶等）各門店自行保管，復印件作為現金支出憑證，定

期或不定期傳回公司財務部，并填寫《財務日報表》相應欄目。

3.物主簽收的原始單據原件（流動性較慢、金額較大的押金條，如，門

店押金等）公司財務部保管，門店備份復印件一份留底。

4.押金支出當日應將押金條及時傳至公司貶務部，并在《財務日報表》

備注欄注明事由。

8員工工資管理

1.門店負責人統一在次月1日將門店員工工資表發給區域主管，區域主

管審核完成后，于次月3日之前發人力資源中心審核；

2.人力資源中心在次月10日前完成審核，確認工資表無誤后，于次月

15日發放;

3.門店收到工資后，馬上將《收款確認單》和《工資領取確認書》（要

有員工簽字）拍照傳至公司財務部；

4.對其本人所領工資若有疑問，可咨詢公司人事部和財務部，各門店統

一由第一責任人負責查詢；

5.工資保密規定：公司實行〃員工工資保密制度〃：

所有員工不得詢問、打聽他人工資

所有員工不得誤傳、亂傳他人工資

所有員工不得將其本人工資告知他人

9門店資產管理

此處，門店資產是指門店管轄范圍內除商品存貨以外的其他有形實物資

產。

贈品的領用及管理

殖品是用于公司做促銷活動時拿來贈送的禮品，贈品均由公司統一購買

下發到門店，具體管理規范見《集客手冊》2.3.5門店促銷贈品發放管

理規范。

工作服的領用及管理

1.員工入職第一天，繳納工作服費用；

2.門店負責人在員工入職當天內將工服費用匯款至指定賬號，并在匯款

憑證上注明：〃xx店xx人工作服匯款〃，并注明性別，員工與負責人

簽字后拍照發給人事專員和財務對接人員；

3.門店負責人將員工所穿工服尺碼報給對應人事專員，催促工服發放；

4.員工入職后未滿一個月離職，工服應洗干凈退回公司，工服費用門店

從備用金中支出付給員工，并讓員工收款簽字。

5.員工入職后滿一個月離職，工服不予退、換，門店也不用補工服費用。

低值易耗品

9.3.1低值易耗品分類

一次性消費低值易耗品：指使用時間一般不超過三個月，或單價（成

套用品組合價格）低于人民幣100元的實物資產。如：掃帚、拖把、抹

布、辦公用膠水、橡皮擦、筆、本子；

耐用低值易耗品：指使用時間超過一年，單位價值不高于人民幣200

元，又達不到固定資產標準的實物資產，如：水桶、衣架、簸箕、剪刀、

票據夾、文件夾、削筆刀、刀片、直尺、電插座、飲水機、電話機、訂

書機、文件夾等。

9.3.2低值易耗品的購置、領用及保管

一次性消費低值易耗品，門店應本著節約、有效的原則購置或申領;

耐用低值易耗品單價在30元以下的購置由門店自行決定；單價在30

元以上的需由上級審批；

由門店負責人統一保管，放于收銀臺最下層或倉庫內。實行領用制，

領用原則為：以舊換新；

固定資產

9.4.1固定資產分類

固定資產：是指價值較大，使用期限較長，并且使用過程中基本保持原

有的物質形態不改變的有形資產。包括：電腦、打印機、掃描儀、電視

機、VCD（DVD）、照相機、空調、排氣扇、風扇、擴音器、打卡鐘、

電飯鍋、微波爐、電磁爐、冰箱、二維碼收款機、縫紉機、辦公桌椅、

床墊、文件柜、模特、茶幾、貨架等。

9.4.2固定資產保管及使用

1.所有固定資產必須建立資產管理卡片，卡片一式兩份，分別由財務部

門及固定資產使用部門保管。（附后）

2.固定資產管理卡片,須隨資產實物同行（不得隨意復印）；

3.門店的固定資產管理卡片應集中存放，每一個季度將資產卡片與資產

實物相互核對，有不符之處及時與財務部資產核算人員聯系；

4.根據〃誰使用，誰管理，誰維修養護，誰負擔費用、計提折舊〃的原

則，各門店第一負責人為各門店固定資產管理第一責任人；

5.各實物負責人對其所使用的固定資產做好日常保養、維護，修舊利廢,

延長使用年限，節約開支，防止浪費現象，確保固定資產的安全完好；

6.區域主管不定期對各門店固定資產進行抽查;

7.第一負責人調離，公司要進行資產的清點、清查工作，待辦理完移交

手續后方可調離。

9.4.3固定資產轉移及處置

L門店無權自行進行固定資產的轉移及處置；

2.資產轉移時，由轉入轉出門店在資產管理卡片上簽字后交財務部；

3.需處置非歸口管理的資產，由門店填寫資產管理卡片處理記錄中的相

關欄日，報請主管領導批準。

資產管理卡片

資產類別：固定資產（）耐用低值易耗品（）卡片編號:

L購置記錄：購置時由經辦人員及驗收部門將本項填寫齊全，連同書

面批準文件及發票原件等交到財務部門。

名稱

品牌規格型號數量單位：

供貨單位名稱：

供貨單位地址：電話：聯系人：

購置經辦人正楷簽名資產存放地點：

驗收日期：驗收完好正楷簽名確認：使用部門（人員）簽收：

附屬設備：

2、購置記錄：本項內容由財務部門資產核算人員填寫。

購置金額原值累計折舊

投入使用日期耐用年限殘值率

分類資產編號會計科目記賬憑證編號

3、轉移記錄：以下內容在資產轉移時由轉入部門填蓋齊全，由轉出部

門將卡交給財務部門資產核算人員登記。

轉移日期轉入部門簽章經手人簽收備注

4、處理審批

處理原因及部門意見

預計處理價格預計處理費用

分管領導意見財務總監意見

總經理意見

5、處理記錄：資產處理部門將本卡片與處理收入費用等款項單據交財

務部出納人員。

處理日期處理方式已提折舊額

實際處埋價格實際處理費用實際處埋凈收入

賬面處理損益記賬憑證編號

門店各類用品的領用規定

易耗品的領用數量及周期

名稱領用數量領用周期名稱領用數量領用周期

A4紙1包2個月拎袋10002個月

打印機色帶1盒1個月垃圾袋1包1個月

圓珠筆3只（新店）1個月透明膠1卷3個月

鉛筆4只（新店）6個月票夾袋100個3個月

玻璃擦1個1年領帶紙袋25個3個月

記號筆2支6個月加盟手冊1003個月

電腦銷售小票1盒3個月褲貼1盒1年

軟面本子4本1年顧客留言本1本1個月

縫紉機針1包3個月會員卡申請表6本3個月

劃粉1盒6個月手工小票12本6個月

皮尺3條1年退貨單1本3個月

修正液1個1年抹布4塊2個月

中性筆（紅黑）4個3個月掃把奮箕1把3個月

一次性紙杯200個1個月水桶1個6個月

畫冊5本3個月拖把2個2個月

自動鉛筆1個1年購物袋根據門店1個月

非易耗品的領用數量及周期

類別名稱領用數量領用周期類別名稱領用數量領用周期

電器類打印機13年陳列類羊毛衫襯板根據門店3年

電腦&掃描槍13年有機臺卡根據門店3年

熨斗11年西服套袋根據門店3年

掛燙機11年皮帶掛皮根據門店5年

飲水機13年褲夾根據門店5年

電腦話筒13年西服衣架根據門店5年

落地扇13年茄克衣架根據門店5年

壁扇13年站模特根據門店5年

音響13年坐模特根據門店5年

縫紉機15年組合標價牌根據門店5年

驗鈔機13年貨架根據門店合同期內

傳真機13年雜類休閑桌根據門店5年

三星數碼相機13年休閑椅根據門店5年

辦公類微波爐15年縫紉機用凳子根據門店5年

大訂書機13年試衣間凳子根據門店5年

大鋼夾子21年收銀臺凳子15年

大剪刀11年防盜鎖根據門店門店負責人更換

電腦與功放連接線15年推拉牌根據門店5年

計算器12年皮帶打孔機根據門店1年

剃毛器12年公牛插座35年

鉤針13年燙板13年

文件夾32年西服刷子15年

小訂書釘22年小夾板25年

小訂書機12年衣叉11年

現金收訖15年營業中牌子15年

紅色印泥13年小螺絲刀25年

宿舍類三通線13年誠邀加盟15年

公牛插座35年會員招募15年

電磁爐15年遮陽棚1開業后退倉

電飯鍋根據門店3年

棉被根據門店3年

10財務工具表單

《門店財務日報表》

10.1.1《門店財務報表》（見系統，略）

10.1.2《門店財務報表》填寫規范

項目今日數

1普通銷售

2會員銷售

3其他銷售

4小計（1+2+3）

5今日銷售總件數

1.要按當天**軟件里面的銷售明細單，做財務日報表的銷售匯總金額。

分別填普通銷售，會員銷售，其他銷售，及當日的銷售總件數。

2.普通銷售是指非會員客人購買，會員銷售是指持會員卡客人購買，其

他銷售是指員工購買，房東購買或其他特殊情況的購買。

3.門店財務日報表需由門店負責人填寫，如門店負責人調休的情況下,

應由負責人指定人員填寫。

費用--門店支出部分

編號費用名稱金額

注：店里每日在備用金里支出的費用填在此處，

費用--總公司發放部分

編號費用名稱金額

注：店里每日收到公司發放的輔料填在此處，在收到輔料以后不管有沒

有輔料單，或單價，都需要按實際名稱，數量記錄.

總部發放物品退回記錄

編號退回物品名稱金額

注：（1）門店退回公司的伊可物品（除衣物，會員卡）都要登記在此

處，退回物品的〃好〃與〃壞〃都要寫清楚，特別是壞的，要注明是發

過去壞的，還是在使用過程中損耗的。（如果發過去是壞的要及時和儲

運部溝通）

（2）所有退回的物品都要寫清楚數量！

當日營業額卡費收入可匯款金額合計收款情況

刷卡金額

注：（1）收款情況就是當天銷售的實際金額，有二維碼收款機刷卡的

店就按著實際刷卡金額填列

（2）當日的營業額+當天的卡費收入=當天的可匯金額=當天的收款情

況+當天的二維碼收款機刷卡金額

是否匯款匯款日期未匯金額

注：(1)是否匯款處填：是或否。

(2)匯款日期：是指預計匯款日期，財務日報表表是營業當天制作的，

所以匯款日期一般是第二天。輸入格式：2009-1-1

(3)未匯金額：是指星期天銀行休息，不能匯款的店，就把沒有匯款

金額填寫在這欄

匯款記錄--加盟商

編號商品毛利毛利率當日費用當日可匯金額實際匯款金額毛利

累計

加盟店按公司規定的毛利率算商品號IJ

注：(1)當日加盟商的商品毛利-當日發生的所有費用=當日可實際

匯款的金額

(2)在當日營業終了后第二天需要財務核對毛利累計是否正確，然后

發給加盟商。(此處的實際匯款金額按財務人員給出的數據填列上去)

(3)在有其他銷售的情況下毛利的核算方法是：其他銷售營業額-(銷

售原價*0.65)

門店備用金記錄

編號前日余額當日費用合計收入部分備用金余額

注：(1)負責人抽屜的備用金余額要與此處備用金余額一致。

(2)在備注欄里注明店里的備用金和活動基金余額分別是多少。

(3)當日收到公司匯款，賣紙板收入，或其他收入，在收入部分記錄

進去。

(4)有特殊情況可咨詢財務人員具休的操作方法。

制表人簽字：門店負責人簽字：

注：制表人和門店負責人都需簽字。在門店負責人不在的情況下，由當

日負責門店日常管理的員工簽字。

4、在每個月初的時候，每個店按著自己店的實際情況填此處的表格，

例：

每月啟用時，要輸入〃門店信息”。

門店編號101

門店名稱****

負責人姓名***

二維碼收款機收費比例1%

起始日期2009年6月1日

終止日期2009年6月30日

上月底備用金結存

500

上月底二維碼收款機金額500

《現金交接單》

XX店XX月現金交接單

日期營業