企業(yè)資金管理的實質(zhì)是對資金的合理分配，許入上，而筆者則認為，在固定資產(chǎn)投資基本完成之后，公司的經(jīng)營工作重點應(yīng)當是流動資金管理，其中最重要的是存貨資金的管理，它的目的計劃、物流、生產(chǎn)、銷售、售后各個環(huán)節(jié)的系統(tǒng)工程，地解決企業(yè)的利潤問題，而且可以極大地減少庫存跌價的風鑒于此，企業(yè)對資本經(jīng)營日益關(guān)注。文章闡述了探討，重點在于對其現(xiàn)狀和問題進行了分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題主要在存貨壓力較大、提出了加強和改進存貨資金管理的措施，如堅持資金金集中管理以及建立聯(lián)動資金監(jiān)管機制，以期達到公司的運營目標，提高資金關(guān)鍵詞：存貨；存貨資金；存貨資金管理 1二、相關(guān)理論概述 1(一)存貨資金的概念 1(二)存貨資金管理的定義 22 2 3(一)公司概況 4(二)公司存貨資金管理現(xiàn)狀 4 5 5 6 7(一)堅持資金占用與周轉(zhuǎn)優(yōu)化的原則 7(二)實行資金集中管理 8(三)建立聯(lián)動資金監(jiān)管機制 9 9 2(二)存貨資金管理的定義(三)相關(guān)理論基礎(chǔ)34(一)公司概況杭州S倉儲服務(wù)有限公司成立于2016年07月12日，總資產(chǎn)為五百萬元，公司程中杭州S倉儲服務(wù)有限公司通過合同約束的方式，指導(dǎo)合作伙伴的生產(chǎn)運作部門部門職責財務(wù)部負責安排公司每期末的存貨盤點工作負責通告各部門期末存貨賬實相符的情況負責對存貨賬實不符項目給出評定意見負責組織庫存原料、庫存產(chǎn)品的期末自盤工作協(xié)助財務(wù)人員做好庫存原料、庫存產(chǎn)品期末復(fù)盤工作負責定期出具各種庫存原料自盤報表，詳細說明賬實不符的原因，并制造生產(chǎn)部組織各工段開展期末在制品自盤工作協(xié)助財務(wù)人員做好在制品的期末復(fù)盤工作負責按期出具在制品自盤報表，詳細說明賬實不符的原因，并給出整改意見負責核實ERP系統(tǒng)當中發(fā)出產(chǎn)品賬實相符情況，并報送月終發(fā)出產(chǎn)品市場部配合財務(wù)人員做好月終存貨盤點工作(二)公司存貨資金管理現(xiàn)狀足生產(chǎn)需求、減少庫存和物料損耗的目的。儲備資用零件等。本文以杭州S倉儲服務(wù)有限公司自產(chǎn)產(chǎn)品的原材料作為研究分析對象，公司2017年-2021年連續(xù)五年的儲備資金占用及周轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)如表1所示：占用額營業(yè)成本5周轉(zhuǎn)率(次)40.1519.53由表2可得，杭州S倉儲服務(wù)有限公司2017年-2021年間，公司的儲備基金占有量逐年遞減，周轉(zhuǎn)次數(shù)呈V形，與2017年相比，2018年的存貨周轉(zhuǎn)率顯著降低，資金的使用效率得到了改善，原料使用的效率也在逐步提限公司為拓展其在全國范圍內(nèi)的市場份額，對其進行了全面的調(diào)整。杭州S倉儲服務(wù)有限公司增添了塑料類產(chǎn)品的新業(yè)務(wù)。隨著新業(yè)務(wù)的發(fā)展，杭州S倉儲服務(wù)有限公司大，所以塑膠產(chǎn)品的銷量和產(chǎn)量都會有所增長，在這占用額周轉(zhuǎn)率(次)從表3可以看出，2018年至2021年杭州S倉儲有限公司的產(chǎn)成品占用比2017年下降了很多，2018年的流動比率比2013年低，周轉(zhuǎn)天數(shù)也有所增加。由于杭州S倉儲服務(wù)有限公司在2018年新增了塑料類業(yè)務(wù)，其產(chǎn)品主要為玩具、裝飾品等，數(shù)量較多，這就大大降低了產(chǎn)品的生產(chǎn)效率。2018-2021年的資金流動情況有所改善，但(一)存貨壓力較大67向各部門開放，那么就能夠?qū)崿F(xiàn)存貨管理信息的實時共享，大大提高存貨管理效率，購過多等問題，導(dǎo)致大量的原材料和商品積壓。杭州S倉儲有限公司盡管采用了現(xiàn)代庫存的真實情況，造成企業(yè)不能及時了解庫存，造成原料儲備不足、產(chǎn)品生產(chǎn)過剩、(一)堅持資金占用與周轉(zhuǎn)優(yōu)化的原則理中的不對稱性。運用信息化技術(shù)，提高了企業(yè)的反89[13]DavidMMSQ,MyersD,Dalgimanagementsystem:aplatformfor