企業資金管理的實質是對資金的合理分配，許入上，而筆者則認為，在固定資產投資基本完成之后，公司的經營工作重點應當是流動資金管理，其中最重要的是存貨資金的管理，它的目的計劃、物流、生產、銷售、售后各個環節的系統工程，地解決企業的利潤問題，而且可以極大地減少庫存跌價的風鑒于此，企業對資本經營日益關注。文章闡述了探討，重點在于對其現狀和問題進行了分析，發現存在的問題主要在存貨壓力較大、提出了加強和改進存貨資金管理的措施，如堅持資金金集中管理以及建立聯動資金監管機制，以期達到公司的運營目標，提高資金關鍵詞：存貨；存貨資金；存貨資金管理 1二、相關理論概述 1(一)存貨資金的概念 1(二)存貨資金管理的定義 22 2 3(一)公司概況 4(二)公司存貨資金管理現狀 4 5 5 6 7(一)堅持資金占用與周轉優化的原則 7(二)實行資金集中管理 8(三)建立聯動資金監管機制 9 9 2(二)存貨資金管理的定義(三)相關理論基礎34(一)公司概況杭州S倉儲服務有限公司成立于2016年07月12日，總資產為五百萬元，公司程中杭州S倉儲服務有限公司通過合同約束的方式，指導合作伙伴的生產運作部門部門職責財務部負責安排公司每期末的存貨盤點工作負責通告各部門期末存貨賬實相符的情況負責對存貨賬實不符項目給出評定意見負責組織庫存原料、庫存產品的期末自盤工作協助財務人員做好庫存原料、庫存產品期末復盤工作負責定期出具各種庫存原料自盤報表，詳細說明賬實不符的原因，并制造生產部組織各工段開展期末在制品自盤工作協助財務人員做好在制品的期末復盤工作負責按期出具在制品自盤報表，詳細說明賬實不符的原因，并給出整改意見負責核實ERP系統當中發出產品賬實相符情況，并報送月終發出產品市場部配合財務人員做好月終存貨盤點工作(二)公司存貨資金管理現狀足生產需求、減少庫存和物料損耗的目的。儲備資用零件等。本文以杭州S倉儲服務有限公司自產產品的原材料作為研究分析對象，公司2017年-2021年連續五年的儲備資金占用及周轉數據如表1所示：占用額營業成本5周轉率(次)40.1519.53由表2可得，杭州S倉儲服務有限公司2017年-2021年間，公司的儲備基金占有量逐年遞減，周轉次數呈V形，與2017年相比，2018年的存貨周轉率顯著降低，資金的使用效率得到了改善，原料使用的效率也在逐步提限公司為拓展其在全國范圍內的市場份額，對其進行了全面的調整。杭州S倉儲服務有限公司增添了塑料類產品的新業務。隨著新業務的發展，杭州S倉儲服務有限公司大，所以塑膠產品的銷量和產量都會有所增長，在這占用額周轉率(次)從表3可以看出，2018年至2021年杭州S倉儲有限公司的產成品占用比2017年下降了很多，2018年的流動比率比2013年低，周轉天數也有所增加。由于杭州S倉儲服務有限公司在2018年新增了塑料類業務，其產品主要為玩具、裝飾品等，數量較多，這就大大降低了產品的生產效率。2018-2021年的資金流動情況有所改善，但(一)存貨壓力較大67向各部門開放，那么就能夠實現存貨管理信息的實時共享，大大提高存貨管理效率，購過多等問題，導致大量的原材料和商品積壓。杭州S倉儲有限公司盡管采用了現代庫存的真實情況，造成企業不能及時了解庫存，造成原料儲備不足、產品生產過剩、(一)堅持資金占用與周轉優化的原則理中的不對稱性。運用信息化技術，提高了企業的反89[13]DavidMMSQ,MyersD,Dalgimanagementsystem:aplatformfor