第2頁共2頁2024年年度內部審計工作計劃在____年度，財務審計科全體成員需堅定地執行其工作職責，嚴格遵守財經法規，致力于增加收入和節約開支，強化服務理念，確保高效完成上級分配的各項任務。在實際操作中，我們著重強化以下幾個方面：1.優化財務規定，規范會計操作。我們將進一步完善工作流程和財務管理制度，明確會計組織和人員的職責，規定收支標準、審批權限和程序，以實現財務審計工作的規范化和有據可依。同時，我們將嚴格按照上級規定，處理原始憑證，制作記賬憑證，整理會計檔案，確保會計基礎工作的準確性和完整性。2.強化收支管理，有效控制支出。鑒于我單位的財務基礎薄弱，債務負擔重，收支矛盾突出，我們將加大增收節支力度，確保收入穩定，嚴格控制支出，避免非生產性開支，以實現收支平衡，防止浪費。去年制定的考勤費、水電費等管理辦法將進一步細化并嚴格執行。3.優先保障重點支出，積極化解債務。我們將按照預算計劃，兼顧各項支出，優先滿足工資、醫療金、養老金等基本需求，再盡力化解債務，確保全年重點支出的順利進行。4.面對困難，積極尋求外部資金支持。鑒于我單位的經濟效益不佳，資金壓力大，我們將在努力發展主營業務的同時，積極協助領導向上級爭取資金，拓寬資金來源，為單位的正常運行提供堅實的財務保障。5.提升服務質量，塑造良好形象。財務審計科作為單位的窗口，我們將堅持以制度為本，提供優質服務，對所有業務辦理者和咨詢者給予熱情接待，解決他們的問題，樹立良好的財務人員形象。____年的工作對單位的長期穩定和健康發展至關重要。財務審計科全體成員將緊密圍繞中心工作，服從領導，團結協作，盡職盡責，全力以赴地完成各項任務，為單位的繁榮進步貢獻力量。2024年年度內部審計工作計劃（二）一、財政收支審計根據省審計廳的統一部署，我縣本年度規劃實施____項財政收支審計項目，具體涵蓋以下內容：1.本級預算執行審計____項，重點針對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經貿局、信訪局等部門的預算執行情況進行全面審計。2.地稅系統審計____項，并據此對啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產有限公司、旅游開發有限公司、縣網通公司、創業集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯社、縣房地產開發有限公司、縣第六建筑公司等____戶納稅企業的相關稅務情況進行延伸審計。3.鄉鎮財政決算審計____項，主要對鎮、鄉、鎮等地區的財政決算情況進行深入審計。二、經濟責任審計經與縣委組織部深入協商，本年度我們將進一步強化任中審計的力度，結合其他專業審計項目，共安排____項任中經濟責任審計任務，重點對縣交通局、科技局、統計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發辦、工會、第二實驗小學、職教中心等單位的主要負責人進行任中經濟責任審計。同時，離任經濟責任審計將根據縣委組織部的具體安排適時進行。三、財務收支審計本年度，我縣共規劃了____項行政、事業單位的財務收支審計項目。其中：1.市局項目____項，主要對縣物價局、水利局的財務收支情況進行審計。2.縣局項目____項，重點對經濟開發區管委會、縣供銷合作聯社、民營辦、實驗中學、中心衛生醫院等單位的____年度財務收支情況進行詳細審計。四、資產、負債、損益審計本年度，我縣共安排了____項資產負債損益審計項目，主要針對縣農村信用合作聯社、自來水公司等單位的資產負債損益情況進行全面審計。五、投資審計市局本年度共規劃了____項投資審計項目，具體包括對三中搬遷項目的跟蹤審計、經濟適用房項目的決算審計、房地產開發企業行政性收費基金繳納情況的審計、鎮中小學標準化建設項目的決算審計、農村公路建設及管理養護收支的審計及審計調查、以及已建成污水處理項目的效益審計調查。2024年年度內部審計工作計劃（三）第一步：熟悉公司（含關聯方）概況審計團隊將系統性地研究公司及關聯方的基本狀況，包括但不限于：1、公司歷史發展、關聯方的業務性質、主要業務、投資規模、相關稅收等要素。2、分析公司與關聯方之間的股權控制關系，詳細梳理股權結構。3、評估內部控制系統是否完善，是否能有效發揮作用。4、審查會計制度的完備性，是否符合企業核算標準，會計核算是否規范，是否存在會計處理錯誤導致的管理疏漏，對稅務風險進行評估，同時關注存貨管理的安全性及業務流程的合理性，固定資產、低值易耗品和物料用品的管理是否規范，以及債權債務管理的審慎性和及時性。5、評估經營目標設定的現實性，確定目標設定的依據，目標的明確性，以及其實現情況的可衡量性。6、分析費用預算的編制依據是否合理，以及預算執行的狀況。7、對重大投資和工程項目的基本情況做深入了解，審查招投標制度的執行，項目預算的審核，工程實施過程的管理，合同簽訂的嚴謹性，審批權限的明確性，以及工程決算的嚴格性。8、審查關聯方之間業務往來的會計處理是否清晰，評估核算方法的合理性。第二步：規劃