蘇州安潔科技股份有限公司2021~2023年度財務報表分析報告報告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財務報表數據(一)資產負債表 財務報表數據資產負債表表1.12021~2023年度資產負債表項目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金50119.6388122.3666279.10交易性金融資產119576.19131558.8293408.79應收賬款130060.93112874.68145139.77預付款項1368.682208.751978.40其他應收款3660.192479.351196.24存貨65038.9558873.9547790.68一年內到期的非流動資產18920.57其他流動資產4537.543654.063293.65流動資產合計379475.19401401.23382786.91長期股權投資30155.70639.18480.35投資性房地產13747.8512846.9212531.96固定資產180229.34232327.41240496.72在建工程65738.5330618.1437005.11無形資產24667.2222520.2321761.69商譽25232.3825232.3825232.38長期待攤費用12813.1712069.8513009.62遞延所得稅資產15888.8219080.2921484.07其他非流動資產6877.953044.595679.77非流動資產合計399792.61376181.76432774.78資產總計779267.80777582.99815561.69短期借款37266.4330208.6339619.10交易性金融負債448.28應付票據7196.0513211.1022602.84應付賬款107696.0790060.39118517.34應付職工薪酬9583.469327.6210404.57應交稅費2987.247197.983769.54應付股利231.69其他應付款2902.523001.65917.58一年內到期的非流動負債3211.553451.083481.30其他流動負債640.081415.072341.40流動負債合計171842.85158562.76201976.94長期借款6669.014780.262197.24長期負債合計10639.969270.943993.37預計負債227.25遞延所得稅負債12398.0011584.8211132.47其他非流動負債148.15166.16202.87遞延收益-非流動負債6229.826434.935781.32非流動負債合計29415.9227456.8521337.27負債合計201258.78186019.60223314.21實收資本(或股本)68324.4268324.4267243.71資本公積355265.46355867.23339248.05盈余公積18353.5019280.5723504.44未分配利潤137168.34146628.13159563.54其他綜合收益-1596.68779.301629.68歸屬于母公司所有者權益合計577515.05590879.65591189.41少數股東權益493.97683.741058.07所有者權益合計578009.02591563.39592247.48負債與所有者權益總計779267.80777582.99815561.69蘇州安潔科技股份有限公司，簡稱安潔科技，所屬的行業是計算機、通信和其他電子設備制造業，公司總部位于江蘇省。2023年，安潔科技的資產總計是815,561.69萬元，負債合計是223,314.21萬元，所有者權益合計是592,247.48萬元。圖1.1安潔科技2021~2023年資產負債統計圖從資產的角度看安潔科技的資產負債表，2021~2023年最近三年的資產總計分別是779,267.80萬元、777,582.99萬元、815,561.69萬元，其中，2023年的流動資產合計為382,786.91萬元，包括66,279.10萬元的貨幣資金和47,790.68萬元的存貨；非流動資產合計為432,774.78萬元，其中的固定資產占到了240,496.72萬元。圖1.2安潔科技2021~2023年資產總額變動趨勢圖負債方面，安潔科技最近三年的負債總額分別是201,258.78萬元、186,019.60萬元、223,314.21萬元，其中，2023年的流動負債是201,976.94萬元，非流動負債是21,337.27萬元。所有者權益方面，2021~2023年安潔科技的所有者權益總額分別為578,009.02萬元、591,563.39萬元、592,247.48萬元，2023年的股本為67,243.71萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項目(萬元)2021年2022年2023年營業總收入388379.77419864.82451655.88營業收入388379.77419864.82451655.88營業總成本368865.99378554.16419608.75營業成本303647.65305309.64340004.86稅金及附加2006.482910.513382.28銷售費用6246.487208.217934.83管理費用27084.0830780.8533121.53財務費用946.17-3723.09-1077.91資產減值損失-9694.28-7694.09-6269.93公允價值變動收益5266.10-1202.14945.40投資收益4466.411331.686421.41其中:對聯營和合營企業的投資收益1433.27489.33-158.83營業利潤17995.0835711.0634645.01營業外收入4352.44696.25760.14營業外支出418.7810865.823673.11利潤總額21928.7525541.5031732.03所得稅費用2117.622410.441263.77凈利潤19811.1323131.0630468.26歸屬于母公司所有者的凈利潤19910.1423524.4130762.48少數股東損益-99.02-393.35-294.23其他綜合收益(損失)-2451.324246.42857.00綜合收益總額17359.8127377.4731325.25歸屬于母公司所有者的綜合收益17458.2827772.7031612.86歸屬少數股東的綜合收益-98.48-395.22-287.612021~2023年安潔科技的營業總收入分別為388,379.77萬元、419,864.82萬元、451,655.88萬元，營業總成本分別為368,865.99萬元、378,554.16萬元、419,608.75萬元，凈利潤分別為19,811.13萬元、23,131.06萬元、30,468.26萬元。其中，銷售費用、管理費用和財務費用分別為7,934.83萬元、33,121.53萬元和-1,077.91萬元，營業利潤和利潤總額分別為34,645.01萬元、31,732.03萬元。圖1.3安潔科技2021~2023年經營成果圖

現金流量表表1.32021~2023年度現金流量表項目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務收到的現金365049.10464252.69450988.28收到的稅費返還16130.9316831.7316383.77收到的其他與經營活動有關的現金4928.244297.426377.06購買商品、接受勞務支付的現金247551.26266786.87258349.74支付給職工以及為職工支付的現金89113.0985799.5688620.33支付的各項稅費9677.8213780.6216941.30支付其他與經營活動有關的現金22080.5629589.3929495.97經營活動產生的現金流量17685.5389425.4180341.77收回投資收到的現金339080.02440735.25299738.61取得投資收益收到的現金3116.4214290.734786.61處置長期資產收回的現金2649.995591.064061.50收到的其他與投資活動有關的現金5156.461122.37購建長期資產支付的現金77853.4859866.8263510.00投資支付的現金371434.19438012.77319090.09支付其他與投資活動有關的現金40.002126.83投資活動產生的現金流量-99324.78-36140.18-76140.20吸收投資收到的現金368.85585.00495.00吸收權益性投資收到的現金368.85585.00495.00其中:子公司吸收投資收到的現金368.85585.00495.00取得借款收到的現金71974.3989290.6776770.29收到其他與籌資活動有關的現金476.47601.76償還債務支付的現金44854.1897973.4769661.47分配股利.利潤或利息支付的現金14635.1914837.7214665.20支付其他與籌資活動有關的現金27067.352339.8112504.28籌資活動產生的現金流量-13737.02-24673.57-19565.67匯率變動對現金的影響-3283.242209.33-578.07現金及現金等價物凈增加額-98659.5030820.99-15942.17期初現金及現金等價物余額147697.8349038.3279859.31期末現金及現金等價物余額49038.3279859.3163917.152023年，安潔科技的期末現金及現金等價物余額為63,917.15萬元，其中，經營活動產生的現金流量是80,341.77萬元，投資活動產生的現金流量是-76,140.20萬元，籌資活動產生的現金流量是-19,565.67萬元。圖1.4安潔科技2021~2023年期末現金及現金等價物余額圖圖1.5安潔科技2021~2023年經營活動產生的現金流量圖圖1.6安潔科技2021~2023年投資活動產生的現金流量圖圖1.7安潔科技2021~2023年籌資活動產生的現金流量圖會計報表分析資產負債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項目變動額變動比貨幣資金-21843.26-0.25交易性金融資產-38150.03-0.29應收賬款32265.090.29預付款項-230.35-0.10其他應收款-1283.11-0.52存貨-11083.27-0.19一年內到期的非流動資產18920.57其他流動資產-360.41-0.10流動資產合計-18614.32-0.05長期股權投資-158.83-0.25投資性房地產-314.96-0.02固定資產8169.310.04在建工程6386.970.21無形資產-758.54-0.03商譽長期待攤費用939.770.08遞延所得稅資產2403.780.13其他非流動資產2635.180.87非流動資產合計56593.020.15資產總計37978.700.05短期借款9410.470.31交易性金融負債-448.28-1.00應付票據9391.740.71應付賬款28456.950.32應付職工薪酬1076.950.12應交稅費-3428.44-0.48應付股利231.69其他應付款-2084.07-0.69一年內到期的非流動負債30.220.01其他流動負債926.330.65流動負債合計43414.180.27長期借款-2583.02-0.54長期負債合計-5277.57-0.57預計負債227.25遞延所得稅負債-452.35-0.04其他非流動負債36.710.22遞延收益-非流動負債-653.61-0.10非流動負債合計-6119.58-0.22負債合計37294.610.20實收資本(或股本)-1080.71-0.02資本公積-16619.18-0.05盈余公積4223.870.22未分配利潤12935.410.09其他綜合收益850.381.09歸屬于母公司所有者權益合計309.76少數股東權益374.330.55所有者權益合計684.09負債與所有者權益總計37978.700.05從資產的角度對安潔科技的資產負債表進行水平分析，2023年的資產總計是815,561.69萬元，相比2022年變動了37,978.70萬元，變動了0.05。圖2.1安潔科技2021~2023年流動資產合計圖其中，安潔科技2023年流動資產合計為382,786.91萬元，相比2022年變動了-18,614.32萬元，變動了-0.05。貨幣資金為66,279.10萬元，相比2022年變動了-21,843.26萬元，變動了-0.25，存貨為47,790.68萬元，相比2022年變動了-11,083.27萬元，變動了-0.19。圖2.2安潔科技2021~2023年存貨統計圖非流動資產合計為432,774.78萬元，相比2022年變動了56,593.02萬元，變動了0.15，其中的固定資產為240,496.72萬元，相比2022年變動了8,169.31萬元，變動了0.04。圖2.3安潔科技2021~2023年固定資產統計圖負債方面，安潔科技2023年的負債總額為223,314.21萬元，相比2022年變動了37,294.61萬元，變動了0.20，其中，流動負債是201,976.94萬元，非流動負債是21,337.27萬元，相比2022年，分別變動了43,414.18萬元和-6,119.58萬元，變動比率分別是0.27和-0.22。所有者權益方面，2023年安潔科技的所有者權益總額為592,247.48萬元，相比2022年變動了684.09萬元，變動了0.00；股本為67,243.71萬元，相比2022年變動了-1,080.71萬元，變動了-0.02。垂直結構分析表2.22023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比貨幣資金11.33%8.13%-3.21%-0.28%交易性金融資產16.92%11.45%-5.47%-0.32%應收賬款14.52%17.80%3.28%0.23%預付款項0.28%0.24%-0.04%-0.15%其他應收款0.32%0.15%-0.17%-0.54%存貨7.57%5.86%-1.71%-0.23%一年內到期的非流動資產0.00%2.32%2.32%0.00%其他流動資產0.47%0.40%-0.07%-0.14%流動資產合計51.62%46.94%-4.69%-0.09%長期股權投資0.08%0.06%-0.02%-0.28%投資性房地產1.65%1.54%-0.12%-0.07%固定資產29.88%29.49%-0.39%-0.01%在建工程3.94%4.54%0.60%0.15%無形資產2.90%2.67%-0.23%-0.08%商譽3.24%3.09%-0.15%-0.05%長期待攤費用1.55%1.60%0.04%0.03%遞延所得稅資產2.45%2.63%0.18%0.07%其他非流動資產0.39%0.70%0.30%0.78%非流動資產合計48.38%53.06%4.69%0.10%資產總計100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款3.88%4.86%0.97%0.25%交易性金融負債0.06%0.00%-0.06%-1.00%應付票據1.70%2.77%1.07%0.63%應付賬款11.58%14.53%2.95%0.25%應付職工薪酬1.20%1.28%0.08%0.06%應交稅費0.93%0.46%-0.46%-0.50%應付股利0.00%0.03%0.03%0.00%其他應付款0.39%0.11%-0.27%-0.71%一年內到期的非流動負債0.44%0.43%-0.02%-0.04%其他流動負債0.18%0.29%0.11%0.58%流動負債合計20.39%24.77%4.37%0.21%長期借款0.61%0.27%-0.35%-0.56%長期負債合計1.19%0.49%-0.70%-0.59%預計負債0.00%0.03%0.03%0.00%遞延所得稅負債1.49%1.37%-0.12%-0.08%其他非流動負債0.02%0.02%0.00%0.16%遞延收益-非流動負債0.83%0.71%-0.12%-0.14%非流動負債合計3.53%2.62%-0.91%-0.26%負債合計23.92%27.38%3.46%0.14%實收資本(或股本)8.79%8.25%-0.54%-0.06%資本公積45.77%41.60%-4.17%-0.09%盈余公積2.48%2.88%0.40%0.16%未分配利潤18.86%19.56%0.71%0.04%其他綜合收益0.10%0.20%0.10%0.99%歸屬于母公司所有者權益合計75.99%72.49%-3.50%-0.05%少數股東權益0.09%0.13%0.04%0.48%所有者權益合計76.08%72.62%-3.46%-0.05%負債與所有者權益總計100.00%100.00%0.00%0.00%從資產的來源看，2023年度，安潔科技的負債占總資產的比重為27.38%，所有者權益占總資產的比重為72.62%，其中，流動負債占據了24.77%，非流動負債占據了2.62%。從資產的構成看，2023年度，安潔科技的流動資產占總資產的比重為46.94%，其中，貨幣資金占據了8.13%，非流動資產占總資產的比重為53.06%，其中，固定資產占據了29.49%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項目變動額變動比營業總收入31791.060.08營業收入31791.060.08營業總成本41054.590.11營業成本34695.220.11稅金及附加471.770.16銷售費用726.620.10管理費用2340.680.08財務費用2645.18-0.71資產減值損失1424.16-0.19公允價值變動收益2147.54-1.79投資收益5089.733.82其中:對聯營和合營企業的投資收益-648.16-1.32營業利潤-1066.05-0.03營業外收入63.890.09營業外支出-7192.71-0.66利潤總額6190.530.24所得稅費用-1146.67-0.48凈利潤7337.200.32歸屬于母公司所有者的凈利潤7238.070.31少數股東損益99.12-0.25其他綜合收益(損失)-3389.42-0.80綜合收益總額3947.780.14歸屬于母公司所有者的綜合收益3840.160.14歸屬少數股東的綜合收益107.61-0.27垂直結構分析表2.42023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比營業總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業總成本90.16%92.90%2.74%0.03%營業成本72.72%75.28%2.56%0.04%稅金及附加0.69%0.75%0.06%0.08%銷售費用1.72%1.76%0.04%0.02%管理費用7.33%7.33%0.00%0.00%財務費用-0.89%-0.24%0.65%-0.73%資產減值損失-1.83%-1.39%0.44%-0.24%公允價值變動收益-0.29%0.21%0.50%-1.73%投資收益0.32%1.42%1.10%3.48%其中:對聯營和合營企業的投資收益0.12%-0.04%-0.15%-1.30%營業利潤8.51%7.67%-0.83%-0.10%營業外收入0.17%0.17%0.00%0.01%營業外支出2.59%0.81%-1.77%-0.69%利潤總額6.08%7.03%0.94%0.15%所得稅費用0.57%0.28%-0.29%-0.51%凈利潤5.51%6.75%1.24%0.22%歸屬于母公司所有者的凈利潤5.60%6.81%1.21%0.22%少數股東損益-0.09%-0.07%0.03%-0.30%其他綜合收益(損失)1.01%0.19%-0.82%-0.81%綜合收益總額6.52%6.94%0.42%0.06%歸屬于母公司所有者的綜合收益6.61%7.00%0.38%0.06%歸屬少數股東的綜合收益-0.09%-0.06%0.03%-0.32%現金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項目變動額變動比銷售商品、提供勞務收到的現金-13264.41-0.03收到的稅費返還-447.96-0.03收到的其他與經營活動有關的現金2079.640.48購買商品、接受勞務支付的現金-8437.13-0.03支付給職工以及為職工支付的現金2820.770.03支付的各項稅費3160.680.23支付其他與經營活動有關的現金-93.42經營活動產生的現金流量-9083.64-0.10收回投資收到的現金-140996.64-0.32取得投資收益收到的現金-9504.12-0.67處置長期資產收回的現金-1529.56-0.27收到的其他與投資活動有關的現金-1122.37-1.00購建長期資產支付的現金3643.180.06投資支付的現金-118922.68-0.27支付其他與投資活動有關的現金2126.83投資活動產生的現金流量-40000.021.11吸收投資收到的現金-90.00-0.15吸收權益性投資收到的現金-90.00-0.15其中:子公司吸收投資收到的現金-90.00-0.15取得借款收到的現金-12520.38-0.14收到其他與籌資活動有關的現金-601.76-1.00償還債務支付的現金-28312.00-0.29分配股利.利潤或利息支付的現金-172.52-0.01支付其他與籌資活動有關的現金10164.474.34籌資活動產生的現金流量5107.90-0.21匯率變動對現金的影響-2787.40-1.26現金及現金等價物凈增加額-46763.16-1.52期初現金及現金等價物余額30820.990.63期末現金及現金等價物余額-15942.16-0.20垂直結構分析表2.62023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比銷售商品、提供勞務收到的現金581.34%705.58%124.24%0.21%收到的稅費返還21.08%25.63%4.56%0.22%收到的其他與經營活動有關的現金5.38%9.98%4.60%0.85%購買商品、接受勞務支付的現金334.07%404.19%70.12%0.21%支付給職工以及為職工支付的現金107.44%138.65%31.21%0.29%支付的各項稅費17.26%26.51%9.25%0.54%支付其他與經營活動有關的現金37.05%46.15%9.10%0.25%經營活動產生的現金流量111.98%125.70%13.72%0.12%收回投資收到的現金551.89%468.95%-82.94%-0.15%取得投資收益收到的現金17.89%7.49%-10.41%-0.58%處置長期資產收回的現金7.00%6.35%-0.65%-0.09%收到的其他與投資活動有關的現金1.41%0.00%-1.41%-1.00%購建長期資產支付的現金74.97%99.36%24.40%0.33%投資支付的現金548.48%499.22%-49.26%-0.09%支付其他與投資活動有關的現金0.00%3.33%3.33%0.00%投資活動產生的現金流量-45.25%-119.12%-73.87%1.63%吸收投資收到的現金0.73%0.77%0.04%0.06%吸收權益性投資收到的現金0.73%0.77%0.04%0.06%其中:子公司吸收投資收到的現金0.73%0.77%0.04%0.06%取得借款收到的現金111.81%120.11%8.30%0.07%收到其他與籌資活動有關的現金0.75%0.00%-0.75%-1.00%償還債務支付的現金122.68%108.99%-13.70%-0.11%分配股利.利潤或利息支付的現金18.58%22.94%4.36%0.23%支付其他與籌資活動有關的現金2.93%19.56%16.63%5.68%籌資活動產生的現金流量-30.90%-30.61%0.29%-0.01%匯率變動對現金的影響2.77%-0.90%-3.67%-1.33%現金及現金等價物凈增加額38.59%-24.94%-63.54%-1.65%期初現金及現金等價物余額61.41%124.94%63.54%1.03%期末現金及現金等價物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財務指標分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標2021年2022年2023年流動比率2.672.352.16速動比率2.241.941.78保守速動比率2.211.921.77現金比率0.340.480.35營運資金與借款比7.605.635.44營運資金(萬元)237623.80222174.00208786.00圖3.1安潔科技2021~2023年流動比率圖圖3.2安潔科技2021~2023年現金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標2021年2022年2023年利息保障倍數24.18-5.86-28.44經營活動產生的現金流量凈額與流動負債比0.120.540.45現金流利息保障倍數18.69-24.02-74.53平均資產負債率(%)22.2024.8825.69長期借款與總資產比0.010.01有形資產負債率(%)23.8326.5427.32有形資產與帶息債務比0.070.090.08權益乘數1.291.331.35產權比率0.290.330.35權益與負債比3.503.022.89長期資本負債率(%)4.064.643.96長期負債與權益比0.040.050.04經營活動產生的現金流量凈額與負債合計比0.110.460.39經營活動產生的現金流量凈額與帶息債務比0.341.371.28圖3.3安潔科技2021~2023年平均資產負債率統計圖營運能力分析流動資產周轉分析表3.32021~2023年度流動資產周轉分析指標2021年2022年2023年營業收入應收賬款率(%)27.9028.9328.56應收賬款周轉率3.583.463.50應收賬款周轉天數101.84105.60104.26存貨與收入比0.140.150.12存貨周轉率5.574.936.38存貨周轉天數65.4874.0757.25應付賬款周轉率3.223.093.26營運資金周轉率1.611.862.13現金及現金等價物周轉率6.193.825.32流動資產周轉率1.011.081.15圖3.4安潔科技2021~2023年應收賬款周轉率統計圖固定資產周轉分析表3.42021~2023年度固定資產周轉分析指標2021年2022年2023年固定資產周轉率2.252.041.91非流動資產周轉率1.051.081.12圖3.5安潔科技2021~2023年固定資產周轉率統計圖總資產周轉分析表3.52021~2023年度總資產周轉分析指標2021年2022年2023年總資產周轉率0.510.540.57股東權益周轉率0.660.720.76圖3.6安潔科技2021~2023年總資產周轉率統計圖盈利能力分析資產經營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產經營盈利能力分析指標2021年2022年2023年資產報酬率0.040.030.05總資產凈利潤率(ROA)0.030.030.04圖3.7安潔科技2021~2023年資產報酬率統計圖資本經營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈資產收益率(ROE)3.373.965.15息稅前利潤與資產總額比0.050.060.08投入資本回報率0.030.030.04長期資本收益率0.040.040.05投資收益率0.030.010.07圖3.8安潔科技2021~2023年凈資產收益率圖商品經營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.900.910.96營業毛利率0.220.270.25營業成本率0.780.730.75營業利潤率0.050.090.08營業凈利率0.050.060.07總營業成本率0.950.900.93銷售費用率0.020.020.02管理費用率0.070.070.07財務費用率-0.01銷售期間費用率0.090.080.09成本費用利潤率0.060.080.08息稅前營業利潤率0.060.050.07價格成本費用利潤率1.281.381.33圖3.9安潔科技2021~2023年營業凈利率統計圖盈利質量分析表3.92021~2023年度盈利質量分析指標2021年2022年2023年經營現金流量凈額與凈利潤比0.893.872.64經營現金流量凈額與營業收入比0.050.210.18應收賬款與營業收入比0.280.290.29圖3.10