（圖片大小可自由調整）2024年財經考試-基金從業考試近5年真題薈萃附答案第I卷一.參考題庫(共100題)1.下面關于首次公開發行向二級市場投資者配售的操作程序的順序，正確的是（）。A、刊登招股說明書、刊登發行公告、收繳股款、劃款、交割B、刊登招股說明書、刊登發行公告、收繳股款、交割、劃款C、刊登發行公告、刊登招股說明書、收繳股款、劃款、交割D、刊登發行公告、刊登招股說明書、收繳股款、交割、劃款2.契約型基金份額持有人享有（）。A、基金份額所有權B、基金投資保管權C、基金投資管理權D、基金投資決策權3.（）應當建立私募基金管理人登記、私募基金備案管理信息系統。A、證券業協會B、證監會C、證券公司D、基金業協會4.中國基金業協會從實際角度出發，務實地對（）等三類情況，差異化地設置了展業寬限期。針對寬限期之后仍未展業的私募基金管理人，中國基金業協會將注銷其管理人登記。 Ⅰ．《公告》后新登記 Ⅱ．已登記滿12個月且尚未備案首只私募基金產品 Ⅲ．已登記不滿6個月且尚未備案首只私募基金產品的私募基金管理人 Ⅳ．已登記不滿12個月且尚未備案首只私募基金產品的私募基金管理人A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ5.（）不屬于基金銷售機構在進行市場細分時應遵循的原則。A、易入原則B、可測原則C、完整性原則D、成長原則6.根據現行的稅收政策，下列有關機構投資者買賣基金產生的稅收，說法正確的是（）。 Ⅰ.暫不征收印花稅 Ⅱ.對買賣基金份額獲得的差價收入，應納入企業應納稅所得額，征收企業所得稅 Ⅲ.對從基金分配中取得的收入，應納入企業應納稅所得額，征收企業所得稅 Ⅳ.對買賣基金份額獲得的差價收入，是否征收營業稅需依據機構性質而定A、Ⅰ、ⅣB、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ7.1993年上市的淄博基金募集規模為（）億元人民幣。A、1B、5C、10D、208.下列關于投資政策說明書的說法，錯誤的是（）。A、制定投資政策說明書是進行投資組合管理的基礎B、投資政策說明書在制定后不得變更C、投資政策說明書內容包括投資回報率目標、投資決策流程、投資范圍等D、投資政策說明書有助于合理評估投資管理人的投資業績9.基金公司主要股東為法人或其他組織的，凈資產不低于（）億元人民幣。A、1B、5C、2D、1010.某基金10月31日估值表中基金總資產為70億元，總負債30億元，總份額50億，則該基金當日資產凈值為（）億元。A、70B、40C、30D、2011.政府引導基金可以（）。A、將全部資金直接投資于符合政府條件的創業企業B、投資A股主板上市公司定增項目C、給當地創業投資基金提供融資擔保服務D、按照市場化標準投資于各類業績良好的并購基金12.關于β系數，以下表述錯誤的是（）。A、CAPM利用希臘字母貝塔（β）來描述資產或資產組合的系統風險大小B、β系數可以理解為某資產或資產組合對市場收益變動的敏感性C、β系數越大的股票，在市場波動的時候，其收益的波動也就越大D、β系數是對放棄即期消費的補償13.關于全球投資業績標準（GIIP）中收益率的具體計算，下列表述正確的是（）A、自2010年1月l日起，必須至少每季度一次計算組合群收益B、自2005年l月1日起，必須采取經每日加權現金流調整后的資金加權收益率來計算總收益率C、GIIP要求計算總收益率D、投資組合的收益必須以期末資產值加權計算14.私募基金合同的名稱中須標識“（）”字樣。A、發起式基金B、特殊基金C、股權基金D、私募基金15.證券投資基金的市場營銷，應從（）的角度出發。A、營銷產品B、客戶基金投資需求C、投資者關系D、客戶服務16.下列各項中，屬于基金業績評價需考慮的因素的是（）。A、基金成立時間B、基金風險水平C、基金管理層狀況D、基金發展歷史17.賦予股東優先認股權的主要目的不包括（）。A、保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例B、保護原有普通股股東的利益和持股價值C、確保公司股份能足額認購D、增加公司的募集資金18.財政部于1998年8月18日向四大國有商業銀行定向發行2700億元記賬式附息國債，期限為30年，年利率為7.2%，所籌資金專項用于撥補四大國有商業銀行資本金。該國債屬于（）。A、國家重點建設債券B、財政債券C、長期建設國債D、特別國債19.下列關于利潤表的說法，錯誤的是（）。A、可直接了解企業的盈利狀況和獲利能力B、解析企業獲利能力高低的原因C、評價企業是否具有可持續發展能力D、凈利潤=息稅前利潤+利息費用和稅費20.從事資產管理業務的金融機構構成資產管理行業，以下不屬于資產管理行業的功能和作用的是（）。A、為市場經濟體系有效配置資源B、提供各類投資機會C、對金融資產合理定價D、防范風險21.選擇開通家易通渠道，其中每日轉帳累計最高限額（）。A、10萬B、50萬C、100萬D、不限額22.私募基金管理人應當向基金業協會履行基金管理人登記手續并申請成為（）會員。A、期貨業協會B、證券業協會C、銀行業協會D、基金業協會23.基金銷售售前服務的主要內容不包括（）。A、向客戶介紹證券市場基礎知識B、普及基金相關法律規定C、介紹基金托管人投資運作情況D、開展投資者風險教育24.下列選項中（）不是投資銀行作為企業并購財務顧問的職責。A、幫助買方以最優的方式用最優的條件收購最合適的目標企業B、幫助賣方以盡可能高的價格將標的企業出售給最合適的買主C、提供"公正意見"D、以盡可能低的代價實現反收購行動的成功25.下列關于遠期合約的表述錯誤的是（）。A、是為了規避未來風險的需要而產生的B、遠期合約相對期貨合約而言比較靈活C、合約標的資產通常為大宗商品、農產品、外匯、利率等D、遠期合約是一種標準化的合約26.在平臺上進行個人網銀的證書用戶證書注銷操作后（）。A、將影響用戶狀態，B、將會無法登錄網銀，C、會影響用戶狀態且無法登錄網銀27.憑證式國債超過兌付期不到銀行辦理支付的，逾期部分按同擋次利率計息。28.關于基金托管人的職責，下列說法不正確的是（）。A、安全保管基金財產B、根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜C、辦理與基金托管業務活動有關的信息披露D、召集持有人大會不屬于托管人的職責29.比較分析契約型基金與公司型基金的異同。30.以下關于債券基金的利率風險，說法正確的是（）。A、市場利率上升時，債券價格會下降B、債券到期日越長，債券價格受市場利率影響越小C、債券基金的平均到期日越長，債券基金的利率風險越低D、債券基金的久期越長，利率風險越低31.合伙協議應列明合伙企業（）事項。 Ⅰ.終止 Ⅱ.解散 Ⅲ.合并 Ⅳ.清算A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ32.經國務院證券監督管理機構批準，證券公司可以經營（）。A、證券經紀業務B、證券投資咨詢業務C、證券承銷與保薦業務D、證券資產管理業務33.下列關于政府引導基金的說法中，錯誤的是（）。A、政府引導基金對創業投資基金的支持方式包括參股、融資擔保、跟進投資B、參股是指政府引導基金主要通過參股方式，吸引社會資本共同發起設立創業投資企業C、政府引導基金通常通過投資于創業投資基金，引導社會資金進入早期創業投資領域D、融資擔保是指產業導向或區域導向較強的政府引導基金，通過跟進投資，支持創業投資基金發展并引導其投資方向34.以下關于證券投資基金運作關系的說法中，錯誤的是（）。A、基金投資者、基金管理人與基金托管人是基金的當事人B、基金市場的各類中介機構通過自己的專業服務參與基金市場C、監管機構對基金市場上的各種參與主體實施全面監管D、基金托管人最主要的職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作，在風險控制的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益35.《私募投資基金募集行為管理辦法》，（）起施行。A、2014年6月30日B、2016年4月15日C、2014年8月21日D、2016年7月15日36.投資者申購基金成功后，注冊登記機構一般在（）日為投資者辦理增加權益的登記手續。A、T+OB、T+1C、T+2D、T+337.特雷諾指數、詹森指數和夏普指數都考慮了基金經理的主動管理能力和市場波動對基金業績的影響。（）38.修訂后的《證券投資基金法》于（）正式實施。A、[2013年6月1日]B、[2013年12月28日]C、[2012年6月1日]D、[2012年12月28日]39.客戶交易結算資金必須全額存入具有從事證券交易結算資金存管業務資格的（），單獨立戶管理。A、證券交易所B、證券登記結算公司C、證券公司D、商業銀行40.基金管理人負責基金的投資操作，本身并不參與基金財產的保管，基金財產的保管由獨立與基金管理人的基金托管人負責。41.支票沒有金額起點也沒有最高限額。42.基金營銷環境中，微觀環境主要包括（）等。A、股東支持B、營銷渠道C、投資者D、競爭對手43.下述各項中（）不是中國證監會對基金市場的監管措施。A、檢查B、調查取證C、行政處罰D、公開譴責44.下列表述正確的是（）。A、基金代銷機構通過對基金管理人進行審慎調查，了解基金管理人的誠信狀況、經營管理能力、投資管理能力和內部控制情況，并可將調查結果作為是否代銷該基金管理人的基金產品或是否向基金投資人優先推介該基金管理人的重要依據B、基金管理人通過對基金代銷機構進行審慎調查，了解基金代銷機構的內部控制情況、信息管理平臺建設、賬戶管理制度、銷售人員能力和持續營銷能力，并可將調查結果作為選擇基金代銷機構的重要依據C、基金銷售機構在研究和執行對基金管理人、基金產品和基金投資人調查、評價的方法、標準和流程時，應當盡力減少主觀因素和人為因素的干擾，盡量做到客觀準確，并且有合理的理論依據D、以上全部都對45.基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起（）內進行基金募集。A、2個月B、3個月C、6個月D、9個月46.中國證券投資基金業協會是我國股權投資基金的自律組織，依法對股權投資基金業（）。 Ⅰ．開展行業自律 Ⅱ．提供行業服務 Ⅲ．促進行業發展 Ⅳ．協調行業關系A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ47.通常的估值調整方法是，在投資協議中約定未來的企業（），并根據企業（）與（）的偏離情況，相應調整企業的估值。A、盈利目標；未來實際盈利；盈利目標B、發展規模目標；未來實際發展規模；發展規模目標C、業績目標；未來實際業績；業績目標D、股東人數目標；未來實際股東人數；股東人數目標48.私募股權投資起源和盛行于（）。A、歐洲B、美國C、中國D、英國49.下列關于CAPM中的貝塔系數說法錯誤的是（）。A、貝塔系數度量的是系統性風險B、貝塔系數取決于證券或證券組合與市場組合相關性的大小C、貝塔系數越高的證券對市場組合變動就越敏感D、貝塔系數與證券的方差成正比50.代理經辦行收到劃回委托收款或托收承付款項，應于當日（至）最遲次日（遇節假日順延）將款項劃轉被代理行的經辦行.51.認沽權證實質上屬于看漲期權，其持有人有權按規定價格購買基礎資產。（）52.基金管理人的基金宣傳推介材料應當自向公眾分發或發布之日起（）工作日內報主要經營活動所在地中國證監會派出機構備案。A、3個B、10個C、5個D、20個53.下列說法錯誤的是（）。A、投資者權益保護是國際證監會組織提出的證券監管三大目標之一B、在發達國家，投資者教育作為保護投資者權益的一項重要措施而備受重視C、中國的證券投資者的交易行為基本不存在非理性的特征D、投資者教育是一項十分重要的基礎性工作54.以下交易者向自己的經紀人下達交易指令中，最優先的是（）。A、9時35分，11.25元賣出B、9時40分，11.30元賣出C、9時35分，11.30元賣出D、9時40分，11.25元賣出55.關于信息披露的禁止性規定，以下不正確的是（）。A、公開披露或者變相公開披露B、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏C、采用具有可比性的數據來源和方法進行業績比較D、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構56.設立管理公司募集基金的基金管理公司應當具備的條件之一是主要股東最近（）沒有違法記錄。A、1年B、5年C、3年D、10年57.對于一些重大事務的決定，如公司合并、分立、解散等需要（）投票表決通過。A、監事B、股東C、執行董事D、獨立董事58.下列關于證券回購協議的論述錯誤的是（）。A、證券回購協議的正回購方為資金貸出方B、中國人民銀行可以此為工具進行公開市場操作C、為商業銀行的流動性和資產結構的管理提供了必要的工具D、各類非銀行金融機構可以通過證券回購協議實現套期保值、頭寸管理、資產管理、價值增值等目的59.下列關于欺詐發行股票、債券罪法律責任的說法中，錯誤的是（）。A、《中華人民共和國證券法》規定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產不足以同時支付時，先承擔民事賠償責任B、《中華人民共和國證券法》規定，對證券發行、交易違法行為沒收的違法所得和罰款，全部上繳國庫C、《中華人民共和國證券法》規定，對證券發行、交易違法行為沒收的違法所得和罰款，不需要全部上繳國庫D、《中華人民共和國證券法》規定，未經法定的機關核準或者審批，擅自發行證券的，或者制作虛假的發行文件發行證券的，責令停止發行，退還所募資金和加算銀行同期存款利息60.（）在金融交易中具有套期保值、防范風險的作用。A、股票B、債券C、基金D、衍生金融工具61.不追求取得超越市場表現的基金是（）。A、指數型基金B、主動型基金C、靈活配置基金D、積極成長基金62.股票估值的內在價值法不包括（）。A、股利貼現模型B、自由現金流量貼現模型C、超額收益貼現模型D、市盈率模型63.股權投資基金管理人，至少（）名高管人員應當取得基金從業資格，其法定代表人/執行事務合伙人（委派代表）、合規/風控負責人應當取得基金從業資格。股權投資基金管理人的合規/風控負責人不得從事投資業務。A、2B、3C、4D、564.可轉換債券的基本要素不包括（）。A、標的債權B、票面利率C、轉換期限D、轉換價格65.基金托管協議是基金管理人與（）之間簽訂的就基金資產保管、投資運作等方面達成的協議書。A、基金投資者B、基金份額持有人C、基金托管人D、基金發起人66.某投資人投資萬元申購某基金，申購費率為1.5%，假定申購當日基金份額凈值為1.0500元，則其可得到的申購份額為（）。A、9280.95份B、9350.95份C、9383.06份D、9480.95份67.根據（）的要求，基金合同應列明基金資產估值事項。A、《基金合同的內容與格式》B、《證券投資基金法》C、《關于進一步規范證券投資基金估值業務的指導意見》D、《合格境外機構投資者境外證券投資管理試行辦法》68.基金的主要收益來源有（）。A、股票的紅利收益B、債券利息收入C、資本利得收入D、銀行存款利息收入69.（）事項非經載明于章程，不生效力。A、相對記載B、任意記載C、絕對記載D、協商記人70.介紹基金產品時要全面客觀，充分揭示風險。71.基金銷售機構通過電視、電臺、報刊等媒體定期或不定期向投資者傳達專業信息與傳輸正確的投資理念是客戶服務方式中的（）。A、講座、推介會和座談會B、媒體和宣傳手冊的應用C、互聯網應用D、“一對一”專人服務72.以下不屬于盈利能力指標的是（）。A、利息倍數B、總資產收益率C、凈資產收益率D、銷售利潤率73.某投資組合的平均收益率為14%，收益率標準差為21%，貝塔值為1.15。若無風險利率為6%，則該投資組合的夏普指數為（）。A、0.07B、0.13C、0.21D、0.3874.（）指某一特定時期內在本國或本地區領土上所生產的產品和提供的勞務的價值綜合，是衡量整體經濟活動的總量指標。A、利率B、匯率C、國內生產總值D、財政預算75.（）是基金持有人和基金管理人、基金托管人之間的契約。A、基金契約B、招募說明書C、托管協議D、發起人協議76.債券和股票的區別表現在（）方面。A、權利B、目的C、期限D、收益和風險77.控制環境是構成公司內部控制的基礎，良好的控制環境有利于公司制度的有效執行，以下不屬于內部控制環境內容的是（）。A、經營理念和內控文化B、員工道德素質C、公司治理結構D、公司技術系統78.下列基金種類中，具有最低風險的是（）A、債券基金B、貨幣市場基金C、股票基金D、混合基金79.下列各項關于基金估值的法律依據描述錯誤的是（）。A、《中華人民共和國證券投資基金法》是基金估值所依據的最主要的法律B、《中華人民共和國證券投資基金法》規定基金估值的第一責任人是基金管理人C、《基金合同的內容與格式》要求基金公司建立信息披露制度D、《關于進一步規范證券投資基金估值業務的指導意見》規定變更估值方法時要進行公告80.（）對基金管理人開展合規工作提出了原則性要求。A、合規文化B、公司章程C、合規政策D、合規責任81.不屬于金融期貨交易制度的是（）。A、逐日上市制度B、連續交易制度C、限倉制度D、保證金制度82.律師事務所針對基金管理人登記出具法律意見書時，應重點核查的申請機構內容包括（）。 Ⅰ.是否已制定風險管理和內部控制制度 Ⅱ.是否與其他機構簽署了基金外包服務協議 Ⅲ.是否收到刑事處罰、金融監管部門行政處罰 Ⅳ.最近三年涉訴或仲裁的情況A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ83.（）在對基金銷售活動進行現場檢查時，有權對與基金銷售適用性相關的制度建設、推廣實施、信息處理和歷史記錄等進行詢問或檢查，發現存在問題的，可以對基金銷售機構進行必要的指導。A、中國證監會及其派出機構B、基金業協會C、中國人民銀行及其派出機構D、以上皆可84.投資者持有期限為3年，票面利率為8%，每年付息一次的債券。3年期即期利率為6%，則第3年的貼現因子是（）A、0.943B、0.794C、0.926D、0.8485.現金流量凈額是指（）。A、利潤表中的利潤B、現金流入與現金流出之差C、現金流入D、貨幣資金86.權益類證券大宗交易，協議平臺的成交確認時間為每個交易日（）。A、9：15—11：30B、15：00—15：30C、13：00—15：30D、14：30-15：3087.中國證監會將私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機構及其他私募服務機構及其從業人員誠信信息記人證券期貨市場誠信檔案數據庫；根據私募基金管理人的信用狀況，實施（）監管。A、等級化B、科學化C、差異化D、扁平化88.一般來說，大額可轉讓定期存單的發行人是（）。A、政府B、銀行C、非金融機構D、企業89.下列各項關于基金管理費及托管費的表述錯誤的是（）。A、基金管理費率通常與基金規模成反比，與風險成正比B、股票基金的托管費率通常高于債券基金及貨幣市場基金C、我國股票型基金的托管費率通常在1.5％左右D、我國基金管理費按前一日基金資產凈值的一定比例逐日計提90.（）是調整基金從業人員與其所在機構之間關系的職業道德規范。A、專業審慎B、客戶至上C、忠誠盡責D、誠實守信91.在電話營銷過程中，當電話需要轉接時，應如何處理（）A、禮貌請求轉接（運用轉接技巧）B、了解客戶返回時間或請求回叫C、約定再次電話訪問時間D、按照預先準備步驟與客戶溝通92.私募股權基金完成投資項目后主要采取的退出渠道包括（）。 1.首次公開發行；2.破產清算；3.管理層回購；4.二次出售A、1、2、3B、1、2、4C、1、3、4D、1、2、3、493.基金經理甲因個人原因向公司提出辭職，但尚未完成工作移交，他便離開了公司。甲的行為違反了（）要求。A、廉潔公正B、忠誠敬業C、客戶至上D、保守秘密94.金融市場的構成要素包括（）。A、證券市場B、股票市場C、金融服務機構D、金融工具95.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A、專業性B、適用性C、服務性D、一次性96.（）是評估證券或投資組合系統性風險的指標，反映的是投資對象對市場變化的敏感度。A、下行風險標準差B、貝塔系數（β）C、風險敞口D、風險價值97.《私募監管暫行辦法》對私募基金的投資者有什么限定性條件？98.按照交易的標的物分類，以下屬于金融市場的是（） Ⅰ、票據市場 Ⅱ、證券市場 Ⅲ、外匯市場 Ⅳ、黃金市場A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ99.基金終止并報中國證監會備案后（）個工作日內由清算小組公告。A、3B、5C、7D、15100.對我國企業來說，海外IP0市場主要以（）等市場為主。 Ⅰ.NASDAQ Ⅱ.NYSE Ⅲ.LME Ⅳ.香港主板A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ第I卷參考答案一.參考題庫1.參考答案：B2.參考答案：A3.參考答案：D4.參考答案：C5.參考答案：C6.參考答案：D7.參考答案：A8.參考答案：B9.參考答案：C10.參考答案：B11.參考答案：C12.參考答案：D13.參考答案：C14.參考答案：D15.參考答案：B16.參考答案：B17.參考答案：C,D18.參考答案：D19.參考答案：D20.參考答案：D21.參考答案：A22.參考答案：D23.參考答案：C24.參考答案：C25.參考答案：D26.參考答案：B27.參考答案：錯誤28.參考答案：D29.參考答案： 契約型投資基金也稱信托型投資基金，它是依據信托契約通過發行受益憑證而組建的投資基金。公司型基金依公司法成立，通過發行基金股份將集中起來的資金投資于各種有價證券。契約型基金與公司型基金的主要區別有以下幾點： （1）法律依據不同。公司型基金組建的依據是公司法，而契約型基金的組建依照基金契約，信托法是其設立的法律依據。 （2）基金財產的法人資格不同。公司型基金具有法人資格，而契約型基金沒有法人資格。 （3）發行的憑證不同。公司型基金發行的是股票，契約型基金發行的是受益憑證（基金單位）。 （4）投資者的地位不同。公司型基金的投資者作為公司的股東有權對公司的重大決策發表自己的意見，可以參加