/財務部工作程序標準2007年11月第一局部：辦公室一、[崗位]財務總監準時參加總經理組織召開的各種會議；參加每周一至周五的晨會、例會；參加每周的銷售協調會議；參加有關飯店經營管理的其它會議；參加財務、外匯、稅務、物價、工商等部門召開的有關財務問題的會議；組織召開有關會議；財務分析會議。有總經理及各職能部門參加，介紹經營情況，分析各種原因，提出改良意見，并要求有關職能部門組織實施；餐飲經營會議。采購部、餐飲部有關負責人參加，研究原料購進、驗貨及本錢控制等問題，加強管理，不斷提高飲食經營效益；客戶信用會議。有營業部經理、信用主管參加，聽取信用情況匯報，研究飯店信用政策，制訂各種催款措施，回籠，加速資金周轉；每月各部門經營狀況分析會議。有部門會議核算人員和預算人員參加，通報各部門經營情況及預算完成情況，并研究采購相應的措施；部門期它專業會議；驗貨會議；物資回收利用管理工作會議；結帳組效勞質量、工作會議等；簽批各種物資采購申請單，控制使用采購資金；籌集、調度資金，滿足經營需要，按期歸還各燈借款和解繳各種稅金；編制年度財務預算，并實行檢查監督；編制各種財務報表，保證按時、按質報送有關部門；審核財務日報表、月報表及年度報表；監督會計部、電腦部、采購部的業務操作；擬訂部門工作方案并逐級組織落實；審定飯店年度財務決算，并組織清理各種遺留帳目；做好年度工作總結和對主管進行考核評估。二、[崗位]財務副經理監督本錢控制部和收銀部、日審、夜審的業務操作；協助財務總監起草各種財務管理制度，并監督檢查各有關財務制度的執行情況；協助財務總監編寫年度財務預算，調整財務預算；負責飯店的財產管理。監督各部門財產的使用和保管情況；監督審查飯店內部的財務收支情況，確保飯店一切營業收入、開支有關經濟活動能按國家的有關法規和制度進行；財務總監不在崗時，代行總監職責；監督飯店電腦系統的維修保養、更新和管理工作，確保電腦系統正常運行。三、[崗位]財務部秘書準時上班，搞好工作環境的衛生；做好各種會議紀要；收、發、打印處理各種文件資料，及時下發、催辦；收、發文時必須使用收、發登記本；將各種文件分類、編號、歸檔；每月按時方案和領用部門辦公用品及員工福利用品并分發各點；接聽部門工作電話，做好詳細記錄，并立即轉達給有關人員；根據工作日程安排，及時提醒總監；月末匯總部門職工考勤等報人事部；年末整理文件資料，并裝訂歸檔；第二局部：采購部一、[崗位]采購部經理每天到崗后，檢查各工作崗位的平安和工作人員出勤情況；檢查當日食品采購品種有無短缺現象，安排當日應急采購供給工作；參加每周五財務例會，匯報本周部門例會工作任務的完成情況，檢查周采購方案的執行情況；每十天審閱市場價風格查表并上報，掌握實際進貨數量，控制食品采購價格及質量；根據使用部門年度要貨方案和客源預測，于每年年底制定下年采購方案；審核各專業落實的部門采購單，報總監批準；按部門崗位職責及店規店紀，檢查、考核各組的工作，建立員工業務檔案；根據市場調研報告，調整和完善采購供給方案，總結上一年度工作，擬定下一年度工作方案；每月與兄弟飯店的采購主管聯絡一次，了解其貨源、價格等情況，對照檢查本組的采購工作，并建立價格檔案；每周與主要協作單位、供貨單位聯絡一次，了解掌握新的業務信息，向餐飲部推薦新品種或應市品種，并建立供貨商檔案；每天走訪驗收組、倉庫保管員、廚房、酒水部了解和檢查采購工作的質量與效率；完成部門總監臨時交辦的事項；二、[崗位]采購部主管合理安排下屬工作班次，全面安排采購方案，保證采購工作的順利進行；了解各部門物資需求及市場供給情況，民解市場信息，比值比價，降低費用開支；檢查和監督進行物品的報關工作，嚴格執行索證程序，做到手續齊全，資料齊備，防止不合格的物資流入飯店；監督所屬員工遵守財務制度，購進物資要盡量做到單據（發票）隨貨同行，不得隨意拖帳掛帳；各部門急用物品應做到價廉物美，擇優錄取，嚴格把好質量關，對不符合質量要求的要堅決拒收，積極爭取定貨貨源，保證貨源充足；經常了解銷售情況，以銷定購，積極組織適銷對路的貨源，防止盲目進貨，盡量防止積壓物品，提高資金周轉率；根據飯店客源和物資消耗及庫存情況，編制采購方案，經經理審批后，組織市場調查，確定最正確采購方案，落實采購方案；落實采購任務的執行，并嚴格控制采購的品種、質量、數量、價格和費用；在各部門物品采購上注明最優采購價格和交貨日期，交經理審批；根據批準的采購單，安排采購、進貨；安排應急物資采購，事后請使用部門補辦申請采購手續；安排成批或周期性進貨任務，并負責落實；在抽查采購的物資質量后，催促有關人員辦理驗收入庫手續；每月與廠家、供給商聯絡兩次，了解掌握業務信息，建立供給商、廠家供貨品質、價格、信譽等方面的業務檔案；每天一次主動征求驗收、保管、使用部門的意見，把握本組采購工作的質量與效率；根據市場信息，向部門推薦新產品，提高飯店效勞規格，降低本錢費用。三、[崗位]食品采購助理跟進日常鮮活食品、飲品的采購任務，并加以監督和檢查，其內容是：根據廚房或酒吧的次日要貨訂單及時要求供給商按時送貨，并在比質比價后訂購。18：30前完成次日采購工作；安排周期性采購食飲原料的任務。其程序是：掌握食品倉庫庫存的品種和數量，了解廚房對食品品質的要求；掌握酒水倉庫品種和數量，了解酒吧對飲品品質的要求；按照食品倉庫、酒水倉庫提報的采購申請單和廚房及酒吧的使用要求，編制采購方案，報部門經理審核后執行；親自采購批量大、單價高、貨源緊的食品時，嚴格把好質量、價格關。采購一般食飲和當日的少量緊急采購，并審核其質量、價格、數量、交貨時間等主要工程；發現所訂購的食飲原料在質量、衛生、保質期、價格、數量等方面有錯，必須及時采取措施，同時向部門經理匯報；所有到貨食飲必須經過主管檢查，然后再安排辦理驗收、入庫或直接手續，主管還必須對票據費用進行審核；協助部門經理編制季度采購方案、月度采購方案以及用款方案；四、[崗位]物品采購助理跟進日常零散物品的采購任務，調查三家以上供給商供貨的價格和交貨時間；進行市場調查記錄進行比較分析，確定價廉物美、供貨及時的物資供給商報采購主管；在各部門物品采購單上注明最優采購價格和交貨日期，交經理審批；根據批準的采購單，安排采購、進貨；抽驗到貨物資的質量、價格、數量，對不符合飯店使用要求的物資要及時查明原因，并采取補救措施；安排應急物資采購，事后請使用部門補辦申請采購手續；安排成批或周期性進貨任務，并負責落實；根據使用部門的年度要貨方案，物資倉庫補充物資方案以及實際庫存及在途物資的情況，編制采購方案；按采購方案，安排采購市場調查，并在采購方案上注明參考價格和供貨時間，報部門經理審批；根據經理的批示和實際要貨時間安排業務洽談，經過綜合分析、比較后確定最正確采購方案；將業務洽談的主要條款交部門經理審核，然后簽訂訂貨合同；根據飯店客源和物品消耗的情況，調整合同的供貨時間，防止積壓物資或脫貨；采購物品到貨后，按合同的規定或樣品抽查其質量、規格、數量、價格；采購、訂做工作服，程序是：更新工作服的前一年，為客房部及使用部門提供各工種工作服的式樣、質地和顏色，并確認樣品；根據客房部下達的制作單，安排采購員按原質地、顏色采購面料，并親自參加業務洽談；聯系三家以上的服裝加工廠按已確定的款式制作工作服樣品，樣品經部門經理、總經理確認后親自組織參加加工工作服的業務洽談；加工合同的主要條款經部門經理確認后，與廠家簽訂加工合同；根據加工合同的規定和樣品，檢查服裝制作的質量和工藝；在抽查采購的物資質量后，催促有關人員辦理收入庫手續；每月與廠家、供給商聯絡兩次，了解掌握業務信息，建立供給商、廠家供貨品質、價格、信譽等方面的業務檔案；每天一次主動征求驗收、保管、使用部門的意見，把握本組采購工作的質量與效率；根據市場信息，跟進向使用部門推薦新產品，提高飯店效勞規格，降低本錢、費用；五、[崗位]采購部秘書準時上班，搞好工作環境衛生；做好各種會議紀要；收、發、打印處理各種文件資料；收、發文件時必須使用收、發登記簿；將各種文件、合同分類、編號、歸檔；接聽部門工作電話，做好詳細記錄，并立即轉達給有關人員；根據工作日程安排，及時提醒經理；月末匯總部門考勤表報人事部；年末整理文件資料，并裝訂歸檔；完成經理交辦的其它工作；第三局部：本錢部一、[崗位]本錢主管整齊著裝，按時上班，并對組員進行檢查；檢查驗貨工作程序執行情況：憑采購申請或訂單驗收貨物；堅持標準，保證質價廉；與廚師長或部門負責人協作，對采購原材料及物資進行質量檢驗；每日檢查驗貨日報，嚴格入庫和領用手續；每日檢查收貨、出庫是否及時、準確錄入電腦系統；催促飲食明細帳會計、物資明細帳會計及時核算每日、每月本錢、費用；檢查食品、酒水、香煙、物資領用單的手續是否完備，并據此與電腦系統進行核對，核算各點當日本錢、費用；檢查食品、酒水、香煙調撥單、O/C單、免贈單、免費票據等核算單據的手續是否完備并及時、準確核算；檢查食品、酒水、香煙、物資明細帳會計每月編報“庫存周轉慢原材料及物資報表〞，并提供財務總監、餐飲總監、行政總廚，防止積壓浪費；加強點單的審核；復核本錢核算員編制的每周飲食收入、本錢報告，并按時報送娛樂部總監、行政總廚、餐飲總監、財務總監、總經理。具體要求是：反映真實本錢，其中包括領料本錢、直接本錢、內部轉帳本錢、費用轉出本錢；各項指標完整；附有簡單的本錢分析；監督酒水控制會計的控制工作，堵塞酒水、香煙經營過程中的漏洞，做到：定期盤查酒水香煙存貨情況，計算出實際消耗數；將實際消耗數與銷售收入數進行比較，如出現缺少，必須向財務總監匯報；對各經營點進行不定期巡查，檢查效勞人員、廚房人員、收銀員等是否有違規行為，防止偷拿、偷吃及浪費現象的產生；嚴格審查飲食、物資采購方案，控制原材料及物資倉庫的存貨定額；審核飲食、物資的報損，查明原因填寫報損單上報財務總監及總經理；制定費用開支標準，審核飲食經營費用；復核本錢控制組制作的會計原始憑證，保證符合會計核算的要求；收集資料，掌握情況，制定餐飲標準本錢卡，其程序是：飲食經營的年有品種都必須先建卡，后銷售；與餐飲總監、行政總廚共同確定餐飲標準本錢，確保本錢計算的準確性；深入廚房、餐廳抽查出品標準，發現問題及時與行政總廚聯系；根據市場價格的變動情況，及時調整標準本錢卡，并通知飲食部價格上做相應調整；組織、落實月末盤點工作，其要求是：盤點倉庫的存貨，保證帳物，質量完好；盤點部門餐具、瓷器、玻璃、棉織品等，計算出每月損耗率，并比照考核指標，提出獎懲意見；盤點酒吧、廚房存貨，辦理假退庫手續，真實反映當期本錢；參加財務總監召開的一周主管會議，并負責貫徹有關會議內容；編報餐飲部經營情況表，并加以分析；參加每月的本錢分析會議，向財務總監、餐飲總監、行政總廚等反映本錢控制情況，提出改良意見；組織每月的飲食、采購、驗貨會議，提出各個環節中存在的問題和解決方法；嚴格執行報損程序，審核各部門報損單的填寫是否標準；對本組員工進行考核評估及培訓；二、[崗位]飲食本錢控制助理上午10：00去庫房保管員辦公室取回飲食材料單據；檢查并登記保管員夾在帳篷中的材料入庫單和領料單。其工作內容是：入庫單：檢查保管員的入庫單手續是否齊全，填寫是否標準；審核錄入電腦系統的日期、單號、供貨單位名稱、入庫數量是否與入庫單有關工程一致；審核錄入電腦系統的單價，金額等欄目是否入庫單有關工程一致；將記過帳的入庫單分類裝訂，并注明類別、名稱；領料單：核對領料單手續是否齊全，填寫是否標準；審核保管員錄入到電腦系統中的領料日期、領料單號、品名、規格、計量單位、領用部門、領用數量等欄目是否與領料單一致。計算審核領料金額；將記過帳的領料單分類裝訂，并注明類別、名稱；根據電腦明細帳簿上反映的當天發出數和結存數，編制主要飲食材料存貨日報表（重點指存貨量較大，易腐爛變質和價格較高的類別）并于每周四下午4時前報送行政總廚和采購部，便于合理利用存貨，防止造成損失。審核計算各經營點點單、調撥單、O/C單、宴請單、免贈等單據。根據每日核算的單據編制飲食本錢日報表，并報本錢控制師、財務部、餐飲部。協助經營部門審核計算飲食標準RECIPE，并提供合理化建議；每月1日至4日對飲食材料倉庫進行盤點。其目的是：通過盤點，保證帳物相符；對盤點過程中發現的存貨數量和質量方面的問題，必須書面記錄，并及時上報本錢控制師。每月最后一天對各廚房、酒吧進行盤點。其目的是：通過盤點，保證帳物相符并準確計算庫存金額；對盤點過程中發現的問題，必須書面記錄，并及時上報本錢控制師；月末電腦月結，打印報表，報送到財務部、餐飲部和采購部；完成本錢主管交辦的其它任務；三、[崗位]酒水本錢控制助理每天上午10：00，從收入審計組取回前一天各酒吧銷售酒水的點單；根據訂單按零杯和整瓶兩種方式分別統計銷售數量，并將該數填入酒水銷售復原統計表的銷售欄內；每月一次將各酒吧銷售酒水后的零杯數按標準配方卡上的份復原成整瓶銷售數；盤查各酒吧酒水實際消耗量，做到：每天檢查各酒吧之間酒水轉帳數量，并將該數填入酒水銷售復原統計表的調進（或調出）欄內；每半月對各酒吧的酒水存貨進行實地盤點，與酒月盤點表核對；根據領用單、調撥單、點單計算酒吧的酒水存貨并與實物核對；對上述數據進行加工，計算出酒吧酒水實際量；比較各酒吧酒水銷售復原數與實際消耗量，編制盈虧表，提出處理意見報財務總監、餐飲部；協助本錢控制師做各酒吧酒水的存貨控制工作。根據各種酒水的產地、特點、購進價格、銷售情況，參與制定酒水銷售價格；協助酒吧主管做各種宴會剩余酒水的管理、入帳工作，以便正確反映各酒吧酒水實際消耗量；經常不定期地抽查各酒吧調酒員每日的酒水盤點表，配合酒吧主管做控制工作；月末計算酒吧酒水的存貨本錢金額，提供給本錢核算員，正確反映當月酒水本錢；四、[崗位]物資本錢控制助理上午10：00去庫房保管員辦公室取回物資材料單據；檢查并登記保管員夾在帳簿中的物資入庫單和領料單。其工作內容是：1）入庫單：檢查保管員的入庫單手續是否齊全，填寫是否標準；審核錄入電腦系統的日期、單號、供貨單位名稱、入庫數量是否與入庫單有關工程一致；審核錄入電腦系統的單價，金額等欄目是否入庫單有關工程一致；將記過帳的入庫單分類裝訂，并注明類別、名稱；2）領料單：核對領料單手續是否齊全，填寫是否標準；審核保管員錄入到電腦系統中的領料日期、領料單號、品名、規格、計量單位、領用部門、領用數量等欄目是否與領料單一致。計算審核領料金額；將記過帳的領料單分類裝訂，并注明類別、名稱；根據電腦明細帳簿上反映的當天發出數和結存數，編制主要物資材料存貨月報表（重點指存貨量較大，易積壓物資和價格較高的類別）并于每月5日下午4時前報送餐飲部、采購部、客房部、娛樂部，便于合理利用存貨，防止造成損失。每月1日至4日對物資材料倉庫進行抽查盤點。其目的是：通過盤點，保證帳物相符；對盤點過程中發現的存貨數量和質量方面的問題，必須書面記錄，并及時上報本錢控制師。每季度對主要經營部門進行物資盤點。其目的是：通過盤點，保證帳物相符并查驗各部門物資使用、管理情況；對盤點過程中發現的問題，必須書面記錄，并及時上報本錢控制師；月末編制物資材料庫存盤點表，報送到財務部、餐飲部和采購部；對部門報損進行審核并做出意見說明；完成本錢主管交辦的其它任務；五、[崗位]驗收員餐飲部、庫房每日下午5：00前，將次日鮮活采購申請單錄入電腦系統，并送采購部負責落實貨源，驗收員根據采購申請單，從電腦中將已分配落實的電腦收貨單打印出來，為次日驗貨做好準備工作；所有飲食原材料、物資的驗收時間為每日上午10：00開始，下午7：00結束，驗收員根據已批準的采購申請單中收貨。對符合質量要求的鮮活品驗收，將其實際數量填入電腦收貨單中的實際收貨數一欄。對物資和應急采購的鮮活品驗收，將其實際數量填入手式收貨單的實收數一欄。驗收員根據已批準的采購申請單中的定價填寫單價并計算填列金額欄。驗貨完畢，所有參加驗貨的人員都應當場在電腦或手工收貨單所列相應位置簽字；手工或電腦收貨單填單完畢簽字后，當場撕單，餐飲部、采購部、驗收人員、庫房、本錢核算、供給商各執一聯；驗收員每日下午根據手工或電腦收貨單按部門錄入電腦系統，備本錢人員進行核對；月末驗收員按收貨單分類匯總和往來帳、本錢對帳；供給商結帳原則上一月一次，結帳時供給商將收貨單供給商聯，連同發票交驗收員核對，核對無誤在發票上簽章，并將供給商聯留下，開具發票收訖記錄，一聯交供給商，財務聯和發票一同轉往會計辦理付款手續；六、[崗位]倉庫主管每天上下班巡視一次倉庫的衛生、貨物堆放、通風、溫度及平安工作的情況；根據采購組的到貨通知，安排提貨，并通知保管員準備貨位；實地檢查運輸工具和貨物的準備情況，并根據貨物特點，提醒運輸重點事項，防止提運途中發生人為的損失；根據采購單或合同規定條款，在貨物入庫前嚴格驗收手續，親自抽查質量和數量，并指導裝卸和堆放；每日檢查保管員收、發物資及入帳工作，并根據實際庫存數與最低庫存數的差額提醒保管員及時填報補充采購方案；每日檢查貴重物品、珍品、易損品、易腐品、危險品、化工產品及保管要求較高的物品的情況；催促倉庫保管員定期盤點在庫食品酒水、在庫物資；配合盤點工作，查清盤盈盤虧的原因，編制盈虧報表并報本錢控制師；每月最后一天前統計停用的物資及臨近保質期的飲食原材料并報本錢控制師；每月對帳外資產進行清點，編制盈虧報表并以閑置、報損物資進行處理；每周召開一次本組業務交流會，加強對所屬員工的業務培訓和指導；每天考核、評估本組員工的業務工作和勞動紀律，月底匯總報本錢控制師；七、[崗位]物品保管員按時從保衛部領回鑰匙，檢查庫溫、通風情況以及有無異常現象，并做完整記錄，如發現異常情況，必須立即報告主管，同時采取措施；具體負責物品的發貨、進貨、盤點工作；必須將進、出物資及時登記入帳，做到帳、卡、物三者相符；收發貨后，及時重新碼垛，保持倉庫良好的暢通環境；按類別堆放進庫物資，做到不串號，先進先出，不積壓，不受損；負責做好易腐蝕、易燃、有害物品的預防保管工作；保持倉庫良好的通風、枯燥環境，做到勤翻勤曬，防止霉、蛀、腐爛；下班前關好門窗、電源等，按時將倉庫鑰匙交保衛部；進貨：根據經財務總監、總經理采購申請單的數接收進貨；填報應到而實際未到物資催貨通知單，如催貨期限已過而貨物未到，保管員可向部門經理直接匯報；到貨物資必須經過貨人員驗收，同時保管員驗收時嚴格把握品名、質量、規格、數量及包裝等重要工程；驗收入庫后，保管員必須憑經收貨文員、使用部門質量驗收的收貨單辦入庫手續；拒絕驗收不合格貨物，并經主管同意后，發退貨通知單采購組；驗收入庫時，如發現超出定額最高庫存數，保管員必須及時匯報，根據部門經理指令，確定是否接收進貨；發貨：根據使用部門經理、總監的領用單或部門經理簽署的領料單發貨；按使用部門領用單和規定的領貨時間備貨，并通知要貨部門到貨。備貨必須做到品種、規格、數量與單據要求一致，并在領用單上注明貨物編號。在審核領用單或在備貨過程中發現要求領用的物品屬于無庫存物品時，保管員必須及時與使用部門聯系，提出停用物品，并及時向主管匯報。檢查庫存物資是否接近最低庫存，并及時填報補充采購方案，在采購方案上注明品名、編號、數量及要貨時間等。未經部門同意不得借出任何物品。盤點：經常檢查日常進出庫物資保證帳實相符。每月盤點在庫物資一次，并建立代保管物資、退庫物資的帳冊。查明儲耗、盤盈盤虧的原因，填制盈虧報表，經部門經理簽字后和總經理指示后調整帳面。每月3日報上月底庫存表，并在報表上注明停用物資的時間和原因，并報借出物資的清單。對兩個月以上未領用的食品，每月底盤點后向使用部門發“滯領、近保質期物資催領單〞，并由使用部門簽署意見。第四局部電腦部一、[崗位]電腦部副經理負責電腦部人員的工作安排及對管理員的崗位培訓。使之到達系統管理的要求。制定電腦部的崗位職責、管理條例及在飯店緊急狀態下的應急措施等，并督導屬下人員認真執行。檢查飯店電腦系統數據備份，確保數據的平安和有效保存。設立飯店電腦系統的檔案，并負責檔案的管理。了解和掌握IT業的開展動態，為飯店電腦系統的管理提出有效的建議，并完成上級安排的工作。負責電腦部員工的當值、考勤和考核工作，并根據員工表現，提出獎懲意見，檢查員工紀律，關心員工思想情況。負責飯店電腦方面的平安保密工作。定時巡視效勞器、計算機、UPS的運行情況。如發生影響各主機系統的故障，應請有關部門協助完成。總監交辦的其他事項。二、[崗位]電腦部維修員建立每日電腦系統數據備份。及時完成上級安排的工作。24小時隨時侯命，處理突發事故，保證電腦系統的正常運行。具體負責飯店各電腦系統的日常維護及保養工作。熟悉系統軟件結構和硬件的配置，掌握排除一般軟硬件故障的方法。定期維護保養系統打印機、終端機、并處理一般故障問題。掌握在緊急狀態下，系統的啟動及停機處理方法。觀察系統主機運行情況，控制機房溫度和濕度。做好電腦機房的每天輪值工作。負責飯店電腦方面的平安保密工作。定時巡視效勞器、計算機、UPS的運行情況。聯系系統維修保養商，及時解決經營過程系統問題。配合硬件維修商，保養飯店的電腦硬件。第五局部收銀部一、[崗位]收款主管提前10分鐘到崗檢查各崗位員工出勤及儀容儀表狀況。每周召開一次領班碰頭會議，安排本周工作事項及反應上周問題的解決情況。閱讀每班次工作日記，處理前一天的遺留帳項。每日至少四次巡查各崗位，催促各崗位始終保持良好的工作狀態。翻開電腦終端，輸入自己的密碼，隨時抽查各收款員的工作狀態，及時糾正錯誤。主動與信用組及相關部門協調，處理工作中的各種問題。認真處理日審組發現的各種收款問題，并將處理結果及時反應日審組，同時根據情況，做以下處理：屬工作過錯的應列入員工的考核；責成當事人賠償造成的損失；每日下班前，按規定的程序將自己的密碼退出電腦系統，終止當日工作。每周工作內容：落實財務部一周主管會議決定的各項工作；每周召開班務會議，總結上一周的工作，安排下一周工作；審核下周排班表；定時抽查各收款員備用金使用情況。巡查各收款員的勞動紀律、效勞質量，妥善處理客人投訴。二、[崗位]餐廳收款領班按規定著裝，提前10分鐘到崗，并檢查各餐廳營業點收款員出勤、儀容儀表及班前準備情況。參加主管召開的每周領班碰頭會議，并將當天各收款點工作中應特別重點事項迅速傳到達班有關人員。與上一班領班做好交接工作，并做工作日記。每班巡查各餐廳營業點收款員的工作狀態不得少于三次，隨時解決收款員工作中發生的問題。每天合理安排好各點收款員的用餐時間，保證崗上不缺人。每天跟進解決夜審的交班記錄，查處本班人員工作中出現的問題，并將處理情況反應給日審（稽核組）。如遇客人對用餐簽單有爭議時，必須及時與有關營業點主管聯系，以免造成損失。每日巡查各收款占領及檢查收款臺面的整潔情況。檢查各收款點帳單及辦公用品是否齊全。復核各點收款員的營業日報及所收款項，保證帳款一致。經常抽查收款員的帳單使用情況，防止違紀事件發生。經常抽查收款員的備用金，嚴防挪用。每周參加主管召集的領班會議；周一組織召開班務會議，傳達、落實有關會議要求。三、[崗位]餐廳收款員班前準備著裝整齊，按時簽到上崗；交接班，閱讀交接班記錄；清點備用金，配齊票面；備齊結帳時所城的辦公用品，調好壓印機日期；檢查帳單，賒欠單、營業點明細表，日報表是否齊全；檢查價目表，了解各餐廳有無新增菜和當時特選菜。工作流程由效勞員開點單，收款員接到點單后，看清內容（不接收涂改正的點單），全部蓋章后撕下財務聯，以備開立帳單，其余幾聯一起交效勞員；根據點單工程填寫帳單，逐項填寫，然后將點單第一聯附在帳單后，放入“臺號架〞里；加菜，接收點單，核實無誤后在“廚房聯〞蓋章認可，根據臺號迅速取出原先已開好的該臺的帳單，把加菜點單內容補上，并將此點單附后；減菜，因不同原因需減菜時，需請餐廳主管簽字認可，方可減去，并將減菜的點單附后。當效勞員通知結帳時，收款員根據臺號抽出帳單，算出合計數，由效勞員拿給客人；現金支付，唱收唱付，帳單第一聯撕下給客人，并請客人簽字；信用卡支付查看信用卡是否可授理及有效期，反面簽名有無涂改現象；信用卡上的姓名和所持證件的簽名是否一致；檢查黑名單；壓印簽購單，如超限要授權，填寫金額，并請客人簽字；核對簽名和信用卡上是否一致，撕下持卡人聯和帳單第一聯一起交于客人；客帳效勞人員負責審核房卡及鑰匙，收銀員接單入帳時審核NCR機內的姓名是否與帳單上的簽名相符，如不符通知效勞人員，如入帳不成功則電話到前臺收銀處進行查詢，如不能簽單，則請效勞人員告之客人更改付款方式；將帳單白聯及時轉前臺收銀；公共宴請按照《宴請單》上的接待標準填寫帳單，宴請單上必須有總經理和申請部門負責人簽字，帳單上要請負責人簽字，然后將宴請單附在帳單后，兩聯完整。團隊客人收款員將用餐通知單與效勞員開出的點單相核對；開出帳單；由效勞員請陪同在帳單上簽字；不住店的團隊直接掛外單位欠款，住店團隊將帳單送后臺記帳，入團隊的總帳單；支票檢查其完整性，檢查支票的有效期、帳戶、開戶行名稱，印鑒的清晰度；備注欄內是否有消費限額、用途；填寫小寫金額；請客人出示身份證，并留下電話號碼；撕下支票頭與帳單第一聯一起交給客人，如客人要求開發票，按實開列。白金卡、定金卡、抵值消費卡的入帳：審核客人的卡是否有效，電話至前臺收銀查詢是否可以掛帳。清點營業額和備用金。查詢無誤后（記錄報帳時間及對方人員的姓名），將帳目POST到FIDELIO的相應帳戶。將帳單白聯及時轉到前臺收銀。墊付司機餐費：開具《支出憑單》，需有廳面經理的簽字，入帳單時顯示雜項，匯入收入報表時，將此項從收入中沖減。填寫收款報告，解繳營業額：填寫營業員收款明細表和收款日報表。清點營業額和備用金。將營業款、支票等裝入繳款袋，并請前臺收銀復核簽字。封好繳款袋，二人一同投入保險箱，并在《投款記錄表》上登記。明細表、日報表（第二聯）、賒欠單轉審計組。注意：必須連號使用帳單，不得少號、跳號，如帳單喪失，必須按規定賠償。不得隨意涂改帳單，遇有減菜必須經餐廳主管簽字認可。作廢帳單時，必須注明原因，請領班簽字，報廳面經理批準，一式三聯銷號時一起交上。帳單每本用完要及時銷號，用第三聯銷號。第六局部會計部一、[崗位]總帳高級主管按時上班，檢查組員的出勤情況。參加每周的例會，擬定本周工作方案。召開本組會議，傳達例會會議精神，具體安排一周的工作。編制每月結算和會計報表，編制并審查核對會計憑證。催促各經營部門負責收回的經營款項及盤點報表。分析各部門的經營情況，費用開支情況并與預算比較。催促總出納將飯店的資金情況報財務總監。催促應付和總帳清理往來帳并將結果上報財務總監。完成總監交辦的其他工作。二、[崗位]總帳會計審核日審的營業收入日報表，審核總出納的收入進帳單。按日編制營業收入記帳憑證。清理總出納及收銀員的掛帳。協調收銀、應收、總出納的帳務處理。審核月末轉帳憑證。月終，匯總當月收入并與日審月報表數據核對。向各部門核算人員提供部門營業收入的明細資料。向市局涉外分局交納外籍人員的個人所得稅。至外匯管理局申請當月外匯。至中行電匯外籍人員工資。月末，報集團公司、飯店領導財務報表及統計報表。月底，根據營業收入計算營業稅數據，填制稅務報表，將稅金及時、足額上繳稅務機關。月底，季度末報送統計局及城市調查隊的統計報表。按月打印總帳、明細帳，并保管。每季度末、年度終了，組織資產核算員對固定資產進行盤點。完成總監交辦的其他工作。三、[崗位]應付帳主管負責應付款會計的業務工作，指導監督應付款會計遵守有關財務規定的付款程序，合理安排資金。負責對應付款、未付款項的核算和管理工作。根據本錢控制部轉來的收貨單、無發票收訖記錄等編制轉帳憑證并掛帳。月末與本錢控制部進行核對，保證一致、準確，并做好與總帳的核對工作。催收未及時報帳的已發支票，最長不超過一個月期限。與供給商核對應付帳款，按照與供給商簽定的合同辦理有關財務結算手續。根據飯店的收入和銀行存款實際情況，控制應付支出，保證做到銀行不透支。銀行存款情況對外保密。負責有關帳簿、印鑒的平安保管，不得喪失。隨時接待供給商有關應付帳款的查詢工作。負責指導監督應付款會計的業務工作。四、[崗位]應付帳款文員收集采購部報來的物品類收貨單與發票。檢查并保證發票的數量、單價與采購申請單、收貨單等有關憑證內容相符。檢查發票上的數量與單價金額確保正確無誤。月末將無發票收貨錄入電腦、與本核對存貨明細帳。處理固定資產購進帳務并編制固定資產卡片（審核購入手續是否齊全）審核提成類憑單，計算計發提成。五、[崗位]總出納按時上班，并做好班前準備工作。清點、解繳營業款：每天上班后，兩人一道開啟營業收入保險柜，取出投款袋。逐個拆封、清點、對照日報表核對，如發現不符，必須及時與收銀領班聯系，將清點完畢的營業款及信用卡按實際數填寫交款單，連同支票一并送交銀行，將銀行返回的進帳單交帳務。付款業務：接到審核簽字的付款憑證，經核對金額、發票、簽章無誤后以現金或支票付款，付款后加蓋“付訖〞章，如付支票，須根據《支票領用申請單》，簽發空白支票，并在支票登記簿上登記，支票上需填明日期、用途、收款方及使用限額，作廢的支票必須加蓋“作廢〞章。收款業務：根據審核過的收款憑證，填寫收款收據，清點現金，在收款憑證上加蓋“收訖〞章，并與收據記帳聯及銀行進帳單一并交會計做帳。清點庫存現金，保證與現金流水帳相符。下班前將現金、支票、印章存入保險柜內，并將收、付款票據交會計做帳。月終將庫存現金與現金余額核對，一致后結轉下月，每月10日前，將上月銀行日記帳與銀行對帳單核對，編制銀行存款余額調節表，查明未達帳原因，催促經辦人報帳。六、[崗位]工資員及現金、銀行存款日記帳記帳員按時上班，并做好班前準備工作。每月月初，進行員工工資的計算、審核、申報。每月6日前工資明細表交總帳。根據人事部提供的獎金點點數和當月符合條件的人員名單核算當月獎金及時發放。每日協助總出納清點當日營業款。管理飯店的有價票券、并辦理領用、發出工作。七、[崗位]應收帳主管翻開電腦終端開關，輸入自己的密碼，讀取前一天客戶欠款報告，并與賓客帳單進行核對。檢查壞帳、過期帳單等，寫出報告，經財務總監批準后再作處理，其要求是：核查壞帳手續是否齊全；提出處理意見，報請財務總監審批；主動與收款主管聯系，及時處理客戶欠款問題；根據客戶欠款情況，及時催收欠款。熟練掌握飯店與各旅行社所訂合同內容。簽收團隊聯絡送來的團隊接待通知單。核對夜間稽核員轉來的可掛帳帳單。根據團隊通知單、合同、臨時報價等審核帳單。更改錯誤帳單的房費必須經客務總監審核簽字；更改餐費必須經餐飲總監、收款主管審核簽字。負責對外結算工作，其工作內容是：向海外旅行社結算；定期將審核后的結算單匯總，寄發各旅行社；將各旅行社寄來的匯款憑據登記后交銀行入帳；及時催促付款不及時的旅行社付款，可采用書信催款、電話催款、電傳催款等方式；對于屢次催款但無果的旅行社，必須寫出報告交財務總監并通知銷售部協助催款；向外埠旅行社結算；定期將審核后的結算單匯總，寄發給各旅行社；經常催促付款不及時的旅行社付款，催款方式可采取書催款、電話催款、出差催款；向市內旅行社結算；定期將審核后的結算匯總，寄給旅行社；電話催促或上門催促付款不及時的旅行社付款；向海外公司長包房結算；每月根據合同規定，將欠款帳單審核整理后送往包房客戶，進行結算；催促客戶按時結清由個人支付的費用;5)對其它單位結算：a對于預留支票的單位必須及時開出發票，連同附件寄發給原單位；b.對于未付款的單位必須將帳單登記后及時寄發、結算；10.將收回的欠款及時輸入電腦帳戶；11.每日工作結束時，按規定程序將自己的密碼退出電腦系統；隨時向財務總監反映信用較差的旅行社及業務協作單位的信用情況，及時采取措施，防止造成經濟損失；每月寫出欠款分析報告，提出催款意見和措施；參加財務部一周主管會議，并落實會議精神；完成財務總監安排的其他工作。八、[崗位]培訓應收文員每天在電腦上查詢各單位新增掛帳金額；將日審轉來的帳單與以上報告核對要求必須相符，有問題的帳單當日須落實清楚，盡快解決；帳單核對無誤后進行A/R轉帳；審核團隊結算單，外地旅行社除結算時間有規定的外，其他必須在核審帳單后的三日內發出傳真，以便確認；負責保管寫字間的合同，根據合同計算寫字間的房租、房屋保證金、應交電費，并在每月底向寫字間客戶收取；每月根據長途計費單，匯總應收客房的電話費，做出報告存檔，及時催收；根據掛帳協議中簽定的結算日期，應提前五天計算出其簽單掛帳余額，并填制催款通知書，寄給客戶；在結算日期前一天應向客戶電話催收，并約定結算時間；按協議規定的結算時間與客戶進行結算，將所有簽單掛帳原始單據交客戶核對，在客戶開出支票或支付現金后其開具正式發票；結算所收回的現金或支票及時交出納存入銀行；編制應收明細表，加總各客戶檔案中簽單掛帳單據，與應收帳余額明細表核對相符后，將應收明細表報財務部經理；所有交轉的單據，報表均應建立收發登記手續；外地結算：外地旅行社結算：將審核后的結算單匯總，寄發給各旅行社（掛帳用）；經常催促付款不及時的旅行社付款，催款方式可采取書信催款、電話催款、出差催款；2）市內旅行社結算：電話催促或上門催促及及時的旅行社付款；3）寫字間結算：每月根據合同規定，將欠款帳單審核整理后送往長包房、寫字間客戶，進行結算；催促客戶按時結清由個人支付的費用；4）對其它單位結算：對于預留支票的結帳單位必須結完后及時開具發票，連同附件寄發給原單位；對于協議未付款的單位必須按協議規定時間將帳單登記后及時寄發、結算；將收回的欠款及時輸入電腦帳戶；每日工作結束時，按規定程序將自己的密碼退出電腦系統；隨時向財務總監反映信用較差的旅行社及業務協作單位的信用狀況，及時采取措施，防止造成經濟損失；每月寫出欠款分析報告，提出催款意見和措施。第七局部日審/夜審一、[崗位]日審員著裝整齊，準時到崗；閱讀夜審員的交班記錄簿，處理未盡事項；整理前一天總臺收款員所做的收入明細及所有附件，進行抽查后按照日期順序放入木格中，便于調閱；審核夜審員編制的營業收入明細試算表，并保證于上午時前送有關部門，其要求是：內容完整，計算準確，不涂改；保證NCR收款報告與餐娛夜間稽核試算平衡表的數據一致；保證FIDELIO中TRIALBALANCESREPORT與夜間稽核試算平衡表的數據一致；夜審營業日報左右必須平衡；明細試算表總臺數與電腦報告總計數必須一致；明細試算表收回以前欠款數與電腦報告總數必須一致；5、審核前一天各營業員收入明細表，核心銷帳單領用數，其要求是：帳單是否順號使用，不得缺號、跳號；作廢帳單是否三聯齊全，手續完備；發現問題及時交主管處理或記錄在交班本上，供營業點收款領班核查處理6、每周三、六發放帳單兩次，要求：記錄數量；請領用人簽字；不定期地將使用過的帳單存放于指定地點；協助應收主管調閱存檔帳單，答復客戶查詢；每日重點檢查以下內容：1）核對每日宴請匯總表，每日高職用餐匯總表的完整性，檢查審批手續是否齊全，帳單后是否附有訂單，審核后轉交財務部本錢組；2）房銷售情況：房租折扣是否符合規定的批準程序并附有關附件；酒店內部用房是否經總經理批準；每天財務部掌握的客房出租數是否與客房部的樓層客房狀況表及前廳部的客客銷售情況表數目一致；各種壞帳、逃帳的原因及批準手續是否齊全；核對每日鴻福會員用房：福會員用房是否符合鴻福會卡使用程序及規定；核查帳卡箱鴻福會免費房券數量是否與客人所住間夜數相符；核查鴻福會優惠房券回收數是否與發生房費相符；抽查夜間核數員核查過的餐廳收款帳單，確保：帳單與所附訂單、帳單價格與菜單、酒單價格必須一致；餐廳收款員錢帳必須保持一致；更改帳單必須有廳面經理級以上的管理人員簽字；各種宴會、團隊用餐標準與有關資料必須一致；不定期地協助收款主管檢查各收款員的備用金情況，并做記錄，必須將長款上交、短款自補；及時處理審計過程中發現的問題；將收款員的工作過錯，書面通知應收主管查處，并檢查處理結果；將審計員的工作過錯列入考核，如造成損失，則責成當事人賠償；編制每日審計報告，呈交辦公室；檢查電腦流水帳報告，保證報告數與實際數一致；根據業務需要，妥善保管各種收入報告、電腦報告，并保持各種數據的連貫性；檢查夜間核數員所保管的帳單、報表、紙帶、計算機色帶的存貨情況不得脫貨；完成總監安排的其他工作。二、[崗位]夜間核數員著裝整齊，準時簽到上崗；主動與總臺收款領班交接工作，當面點清錢帳；代替記帳員進行記帳工作，同時要負責總臺的結帳工作，凌晨到總臺負責收款和外幣兌換工作；電腦操作規程：好班前準備，翻開終端機開關，輸入自己的密碼；閱讀電腦機房白班工作記錄在案，了解系統狀況；在前廳接待處輸守當日進店客人信息后，打印房價差異報告交前廳接待處，并參與監督和檢查；呼叫AM來電腦部協調處理客房狀況差異；在接待處確定房價、房間狀況無誤后，輸入自動記錄房租指令；將各收款員做的平數報告數據輸入系統，核對平衡后取出電腦平數總報告；將系統內的有關數據錄入磁盤；終止電腦系統全天工作；根據白班技術人員的要求判定當日是否需做文件調整工作；停機，將系統內所有數據錄入磁盤；啟動系統，使之進入第二天工作狀態；將夜審機房情況詳細記入機房記錄簿并簽字；下班前，按規定程序，將自己的密碼退出電腦系統；手工操作規程：結出賓客分戶帳的余額并審核正確性；1）凌晨3點開始進行前一