年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告 1 1 2 4四、結論與建議 6 7 9 9 一、區位優勢 二、政策優勢 年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告 二、設計依據和主要原則 三、主要原則 四、能源品種選用和項目能耗 第七章環境保護 五、環境影響評價 第八章勞動安全衛生與消防 年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告 第九章項目組織管理 一、項目組織結構 二、企業定員及制度 第十章項目實施進度 第十一章投資估算與資金籌措 第十二章財務評價 一、財務評價的依據和說明 二、基礎數據 年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告 建設投資估算表(概算法) 建設投資分年計劃表 建設期利息估算表 外購原輔材料費用估算表 動力燃料費用估算表 工資福利費估算表 固定資產折舊估算表 無形和遞延資產攤銷估算表 總成本費用估算表 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 利潤與利潤分配表 借款還本付息計劃表 項目資本金現金流量表 資產負債表 第一章總論一、項目基本情況9、經濟效益：項目年銷售收入25875萬元，利潤總額5721.10萬元，凈利潤4290.82萬元，銷售稅金及附加二、編制依據、原則與范圍(一)編制依據(2000年修訂)。《內蒙古自治區國民經濟和社會發展第十一個五年計劃綱《赤峰市國民經濟和社會發展第十個五年計劃及2010年目標綱(二)編制原則(三)編制范圍內蒙古有限責任公司，于2006年在內蒙古自治區赤峰市平莊經公司注冊資金500萬元企業，現有總資產1400萬元，現有員工2072006年6月，以“蒙古手扒肉”為代表的蒙餐即食菜肴系列在同時，同時探索建立了“有機養殖示范基地+即食品肉制品產業化生通過建立“有機養殖示范基地+即食品肉制品產業化生產研發+商超快餐物流配送體系+終端市場開拓”的產業化服務平臺，實現蒙餐工業化5大服務體系：(一)有機牧場示范帶動服務體系。建設5個合作有機牧場養殖(二)蒙餐產品試驗生產和工藝研發服務體系。根據目前研發結果，蒙餐即食產品生產需要16道程序，每道程序都有一定的科技含內蒙古農業大學肉食品研究中心合作，獨創了蒙餐工業化全套工并已研發40余個品種，“蒙古經典餐食手扒肉工業化生產技術”等6(三)蒙餐產品包裝及品牌推介服務體系。公司設有企業策劃中會/全國民交會等，產生了很好的品牌和產品宣傳效果。2008年“大牧場”獲得了自治區“2008年第四屆首府百姓最滿意的品牌”,及中(四)蒙餐產品入超中式快餐配送服務體系。通過倉儲、物流本項目總投資9778.67萬元，其中：建設投資8530.57萬元，流動資金1083.18萬元，建設期利息164.92。項目建設期30個月，第3年達產20%,第4年達產100%,年生產銷售即食肉類產品2820噸。項目產品主要面對全國大中城市人群財務評價結果，本項目全部投資財務內部收益率為26.08%(稅后),財務凈現值14180.02萬元(ic=10%)(稅后),投資回收期5.81年(含建設期稅后),項目盈虧平衡點為38.87%。五、主要技術經濟指標序號單位指標備注1基礎數據建設規模即食肉類產品噸廠址廠區占地面積平方米新建建筑面積平方米平方米項目定員人主要原輔材料消耗牛羊鹿肉噸燃料動力消耗水噸生產水噸生活水噸電暖平方米蒸汽噸年運輸量運進量噸運出量噸“三廢”排放量廢水噸廢渣噸總投資萬元建設投資萬元流動資金萬元建設期利息萬元項目計算期年含建設期30個月總成本萬元經營成本萬元產品銷售收入萬元銷售稅金及附加萬元增值稅萬元利潤總額萬元凈利潤萬元2評價指標投資利潤率%銷售利潤率%資本金利潤率%財務內部收益率(稅后)%財務凈現值(稅后)萬元財務內部收益率(稅前)%財務凈現值(稅前)萬元投資回收期(稅后)年含建設期30個月投資回收期(稅前)年含建設期30個月資本金財務內部收益率%盈虧平衡點%第二章項目背景及建設的必要性海峰先生在內蒙古大學MBA讀書期間，參加了2005年“挑戰杯”大在內蒙古大學MBA中心的鼓勵支持下，獲獎團隊果斷創業，將“蒙餐工業化”轉化成為實踐。至今為止，公司管理團隊包括2名MBA,5位本科生，公司管理層平均年齡30歲左右，是一支年輕的知識型的2、全區最先進的肉食品加工流水線大牧場公司擁有著內蒙古自治區唯一一套國際先進的日本小野便攜帶的產品都沒有實現，這一難題，在2006年由大牧場研發團隊攻克了，產品可在日常溫度下不用冷藏保存1年，食用時開袋加熱即了超市，走出了內蒙古。目前公司已先后開發了40余種工業化生產年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告二、建設的必要性年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告第三章市場分析一、工業化蒙餐產品的特點及應用工業化蒙餐產品是以牛羊肉為主要原料，口味中性化，以工業化能夠提高食用者的衛生水平。再者由于是即食食品，可以在很大程度上使食用者即未經過繁雜的工序而食用到可口的食品。其次由于本產品采用真空包裝，食品本身所含酶的活性也受到抑制，使產品能夠長二、工業化蒙餐產品的市場現狀和前景分析1.牛羊肉及其制品的行業狀況在肉類生產結構中，牛羊禽肉由80年代中期的15%上升到目前的35%。牛羊禽類行業剛剛進入快速成長階段，產業離散度高，尚未形成有絕對競爭優勢的龍頭企業，中國的牛羊禽類行業因其有著巨大的成長空間和良好的市場前景，顯示出很強的投資吸引力。到2010年，肉類總產量超過8400萬噸，其中，豬肉、牛羊肉、禽肉各占60%、20%和20%左右；即牛羊肉產量要占到20%份額，達到1680萬噸。2001-2005年，肉制品總產量由350萬噸增為850萬噸，五年共增長1.42倍。肉制品加工量占我國肉類總產量的比重由2001年的7.3%上升到2005年的11%。2006年肉類制品產量超過1100萬噸，占肉類總產量達到13.1%。同期發達國家肉制品已占到肉類總產量的50%以上。長遠來看，我國肉制品行業的發展潛力是很大的。2.工業化蒙餐產品的市場預測(1)隨著全球城市化進程的加快，工業化、商業化步伐也快速發展方向，必然會造就牛羊肉制品(即食制品)的巨大市場。而蒙餐以長時間保存\進入超市等流通渠道售賣的即食肉制品。目前已經可(2)以牛羊肉為主要原料的快餐連鎖企業作為工業化蒙餐產品三、銷售渠道(1)自建渠道中央工廠中央工廠配送中心樣板店加盟店年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告(2)渠道聯盟年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告第四章建設條件與廠址中心城市沈陽460公里。距大連、營口、錦州、天津等港口城市200已經有近400年的開采歷史。元寶山電廠是內蒙古東部區最大的電305等國道和內蒙古東西大通道一級公路，目前已修通通赤(通遼一一赤峰)、赤大(赤峰——大板)高速公路通車，正在建設中的赤朝(赤峰——朝陽)、赤承(赤峰——承德)兩條高速公路，待全部建年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告同時，平莊開發區作為資源型城市經濟轉型開發實驗區的一部現狀開發利用總量為18.016億立方米，其中地表水資源利用量達7.73億立方米，地下水開采量達10.29億立方米。淡水總面積47.5年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告總裝機容量為210萬千瓦，年發電量80多億千瓦時，是一座大型火境內的平莊煤礦是我國現代化生產程序最高的大型煤礦，儲量20億噸，年生產能力達1000萬噸。科爾沁油田地質構造與大慶、遼河、生產基地。全市現有耕地1760萬畝，農作物種植以玉米、小麥、水畜牧資源：赤峰市水草豐美，有草原面積9000萬畝，可食700多種。牲畜存欄頭數達到700萬頭(只),其中牛103萬頭、羊243萬只、年產肉近30萬噸，乳9萬噸、絨毛5853噸，皮張39萬年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告全市多年平均地表水資源量為32.67億立方米(包括境外客水5.1億立方米),地下水資源量為21.23億立方米，地下水可開采量為10.05兩位數以上。2006年，生產總值達到428億元，增長18.1%;財政總收入達到44.2億元，增長40.4%,其中地方財政收入24.6億元，增長36.9%;全社會固定資產投資完成313.3億元，增長35.5%;社會消費品零售總額160.3億元，增長16.8%;城鎮居民人均可支配收入8451元，增長11.6%;農牧民人均純收入3220元，增長14.3%。二是農牧業基礎比較穩固。2006年，第一產業增加值完成98.85億元，增長6.5%。糧食生產在自然災害較重的情況下獲得好收成，產量達到62.97億斤，是歷史上第三個高產年。牧業年度家畜存欄1670萬頭只，創歷史新高；肉牛、肉羊飼養量分別達到169萬頭和1466萬只。設施農業新增6萬畝，總面積達到28萬畝。新培育年銷售收入500萬元以上龍頭企業172家，農牧戶參與產業化經營比例達20-射內蒙古東部及周邊地區1000多萬人口。項目位于赤峰市元寶區的平莊開發區，占地面積116畝，廠址緊伊利乳業、西側為草原陽光工業園區，距離平莊城區500米。(一)廠址區域位置赤峰市元寶山區是1983年10月10日經國務院批準設立的赤峰市轄區。政府所在地設在云杉路，1993年11月駐地遷址至平莊。植為重點，初步形成了龍頭企業+合作社+基地(農戶)的產業格局。年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告赤峰市的東南部，元寶山區地理坐標為：東經119°03′至119°30′,北緯41°55′至42°25′,東以老哈河為界與遼寧省建平縣區南北長56公里，東西寬39公里，總面積953平方公里，總人口32.2萬人，下轄5鎮2個街道辦事處，區政府所在地平莊鎮距赤峰市政府所在地60公里。元寶山區交通便利。赤(峰)大(連)、京(北京)通(遼)鐵莊南貨運站，平莊煤業(集團)有限責任公司的鐵路專用線連通區內朝(陽)公路經過平莊至朝陽(120公里),可進入錦(州)朝(陽)抵達承德、北京、天津、唐山等地。平莊距赤峰機場50公里，可直比上年增長6.7%;第二產業增加值374845萬元(工業增加值346283萬元，比上年增長10.6%),比上年增長10.7%;第三產業增加值比例為9.5:55.9:34.6。2006年財政收入實現81666萬元，比上年增收16900萬元，增長26.1%。城鎮居民人均可支配收入9223元，22-比上年增加1260元；農民人均純收入5283元，比上年增加703元。1、氣象條件年平均氣溫：7.7℃歷年極端最高氣溫：40.4℃歷年極端最低氣溫：-31.4℃無霜期：140天年平均濕度為：49%無風曰：21%年平均雷電天數：33天該區內無地表徑流，距該開發園區東側約2公里為老哈河。從西南流向東北，全長421.8公里，河流比降雨量1/800-900。黃色、黃色，平均厚度30米左右，局部大于50米以上，具垂直節理天然含水率21.1%,內磨擦角Q=19.2,粘聚力c=0.078Mpa,濕陷起始壓力=0.05Mpa,濕陷系數=0.025,輕微濕陷，濕陷深度一般5米左根據國家地震局1990年和2001年出版的1:400萬“中國地震烈度區劃圖”和“中國地震動峰值加速度區劃圖”,地震基本烈度為7第五章工程技術方案本項目新建年產2820噸即食肉類產品生產線，主要工程建設內即食食品的質量要求嚴格，質量檢驗時，抽樣率占每批總數的10%(客戶有特殊要求的除外),每件隨機抽取小樣，混勻標準，下面感官指標(2)水份≤70%(3)夾雜物不得檢出(指非原料或其裂解物)(4)微生物細菌總數≤500個/g大腸菌群≤10個/100g金屬砷(以As計)≤1.0mg/kg鉛(以pb計)≤2.0mg/kg銅(以Cu計)≤6.0mg/kg25-三、即食蒙餐食品生產質量控制四、主要經濟技術指標1.1噸即食牛羊鹿肉用汽量：11.3475噸2.1噸即食肉類產品耗電量：1879.433.1噸即食肉類產品耗水量：28.37噸4.1噸原料出成比率：56.92%原料出成率表年產量(噸)原輔料名稱原料出成率(%)原輔料消耗(噸)原輔材料蒙古秘制烤羊腿羊后腿蒙古烤羊腿羊后腿蒙古紅燒牛排牛排蒙古水晶踢筋牛踢筋蒙古手扒肉羊前腿蒙古烤鹿腿鹿腿蒙古烤羊排羊排蒙古烤鹿排鹿排羊雜羊雜羊雜割羊雜牛雜牛雜26-北京爆肚牛肚合計五、工藝技術及設備選擇(一)工藝流程根部使其長度為16cm,然后用流動水進行緩化，緩化時間為12小時檢驗：清洗過的原料肉肉上的羊毛數不得超過4-5根漂燙：將原料肉肉放入開水鍋內煮15分鐘在煮制過程中要用不27-炸制：將色拉油放入鍋內加熱到180℃-200℃,將瀝好的原料肉要求2小時內中心溫度冷卻到30℃左右，時方可出庫，內包裝車間計量：原料肉每袋300g每袋里小骨頭不得超過3塊溢加量5g。1.5-2真空度3-6個，封口熱度4封口后要求封口平整無褶皺擺盤：每盤32袋每車8盤合計每車256袋。(1)滅菌時間100℃10分鐘115℃10分鐘121℃19分鐘(2)產品出罐后，產品根據品種不同放在指定地點，要標識清晰卸車時操作人員應輕拿輕放，避免人為原因造成的破損，產品擺放28-(1)分類：將滅完菌的產品按滅菌車間提供的相關記錄將產品(2)檢驗：班長質檢員抽檢產品的計量封口挑出漏氣等不合格(3)外包裝：按產品規格進行包裝，包裝時要嚴格檢驗外包裝上的產品名稱與內裝實際產品相符，半成品入庫10天后檢驗外觀狀況，合格后方可加包裝.(二)設備選擇設備選擇原則29-項目生產所需關鍵設備由日本引進，其余配套設備由國內或其他國家選購。主要設備詳見設備一覽表。主要設備一覽表號量緩化池02內臟清洗機鋸骨機4修整設備85鹽水注射機6滾柔機夾層鍋48切絲機09油炸鍋0真空包裝機01充氮包裝機2顆粒包裝機3液體包裝機4高溫滅菌罐5自動打碼機6封口機07自動封箱機8冷庫9保溫運輸車030-(一)供水方式年工業耗水量為80萬噸，用于原料清洗、產品蒸煮、冷庫循環等；本項目平均日用水量3031T,其中生產用水量2500噸，生活用水量為531噸，由開發區管網統一供給。室內消防用水量按30L/s、用水時間2小時計算。室外消防用水量按35L/s、用水時間10分鐘計算。(二)排水方式七、供電(一)用電負荷計算年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告(二)供電方案3、0.4KV低壓開關柜5面：進線+出線+出線+電容+電容，選用八、采暖、蒸氣采暖明細表內容面積(平方米)生產車間(含污水處理)包裝車間檢化驗室辦公室宿舍、食堂門衛及機修、電修合計取暖期為前一年的10月15日至第二年的4月15日，共6個月。取本項目在生產過程中使用蒸汽，根據工藝估算，年用汽量約為32-32000噸，由開發區管網統一供給。九、土建工程與總圖布置和廠內運輸該項目廠址設立在赤峰市經濟技術開發區，廠區總占地面積為77337.2m2,興建廠房、冷庫、倉庫、辦公室及配套工程，根據國家(一)平面布置設計原則1、依據國家IS014000環保認證體系的相關標準設計2、依據國家有關建筑設計要求和規范(二)總平面布局本項目建設占地總面積116畝。根據現場實際狀況，總體布局采(三)土建工程技術指標和布置1.生產車間(含環保排污)生產車間總建筑面積為8000平方米，為輕鋼結構，層高為6米，3.庫房輕鋼結構，層高6米，南北寬20米，東西長100米，坐落廠區東側4.冷庫機、管路，整個冷庫南北寬20米，東西長25米，層高4米，坐落廠總建筑面積為200平方米，輕鋼結構，南北長20米，東西寬10總建筑面積為1200平方米，磚混結構二層單體樓房，層高3.3總建筑面積為1000平方米，磚混結構二層單體樓房，層高3.38.變電所34-總建筑面積18平方米，輕鋼結構，層高4米，坐落于廠區東側廠區總圍墻長度為1100延長米，為磚基鐵藝圍欄。大門設于西側面向公路，寬度為30.7米，其中主門寬度為20米，側門寬度為6米，門衛及其它土建占用4.7米。大門門衛8平方米，磚混結構。廠區設南北和東西兩條主干道，南北長300延長米，東西長232延長米，總長度為532延長米。路寬8米，為混凝土路面。12.硬化機修、電修班房為34平方米，輕鋼結構，機修電修位于廠區北平方米，綠化23000平方米，圍墻1100延長米。詳見下表：內容單位數量生產車間(含環保排污)平方米包裝車間平方米檢化驗室平方米辦公室平方米庫房平方米冷庫平方米35-宿舍、食堂平方米變電所平方米大門衛平方米8機修電修平方米圍墻延長米大門個1道路延長米硬化平方米綠化平方米告(三)工廠運輸2.原料運輸項目建成投產后每年對原料的運輸量將達5500噸，在運輸量中3.成品運輸36-第六章節能減排我國資源利用中的浪費現象十分嚴重，能源利用率只有日本的50%,美國的60%,不僅加大人力、物力、財力損耗，也污染了自然采用不同的生產工藝和設備其能耗差別很大。本項目從車間布二、設計依據和主要原則三、主要原則37-用功能后盡可能重新變成可以重復利用的資源而不是有害的垃圾。資源化原則——以資源利用最大化為目標，要求產品和包裝器具能夠以初始的形式被多次和反復使用，而不是一次性消費，使用完畢2、廠區布局和車間工藝平面布置原則節能原則車間布局合理，傳輸距離短，最大限度利用自然能源，達到節能。適宜排放原則車間整體結構和工藝平面適宜順程排放，在排放過程中少增加或不增加能源。3、設備選擇原則功率合理原則選擇適合功率，不大馬拉小車。低排原則——所有設備污染物排放必須在同類產品中最低。四、能源品種選用和項目能耗(一)能源選擇品種的合理性分析，項目所在地能源情況分析。本項目中選擇能源為電，為清潔能源，沒有任何污染物。園區內電力資源豐富，供電設施齊全，電價低廉(本項目實行大工業電價，0.56元/度),擁有800KVA變電所一座，全年可供電量530萬度，采用10千伏線路供給用戶。本項目新增裝機容量678KW,滿區能充足(二)項目能耗指標及計算1年綜合能耗主要能源和含能工質的品種及年需要量38-序號主要能源及含能工質名稱計量單位年需要量其中備注實物標煤實物折算系數折標煤數購入量自產其它折標煤折標煤折標煤1電萬千瓦時噸2新鮮水千噸噸3采暖千平方米噸4汽噸噸年總需量折標煤包括采暖不含采暖能耗指標比較表序號類別單位本設計指標行業規定指標1產品能耗指標單位產品綜合能耗T/單位產品無2工藝專業能耗指標單位產品加工工序能耗T/單位產品無3單位產品存儲工序能耗T/單位產品無(三)節能措施綜述本項目所有設備全部采用新型的節能設備，較舊型設備節能在15%以上，年可節折標煤964噸(不含取暖)。39-(四)節能投資估算由于本項目在建設過程中采用先進設備和先金額(萬元)新設備價差計算機軟件4供電網路布置其它節能投資五、能源管理理部，設部長1人，電能計量控制2人，供排水計量控制1人，計算機能源管理2人。第七章環境保護門對本項目的批復及建設單位提供的廠址現狀和周圍的地形資料進(1)廢水BOD5150MG/L,CODCR80MC/L,PH6.5。生活污水自廠區生活衛生設施類別色度(倍)廢水(2)廢渣(3)噪聲以通過綜合利用加以回收。不但減少了需治理的“三廢”數量(即減1、廢水綜合治理方案水溫≤35℃生產過程中分離出來的廢棄原料等固體廢棄物是另一項重要的2、廢渣綜合利用方案對噪聲大的設備均分別裝設消音設施，盡量降低噪音，必要時在本項目環保投資86.5萬元，主要用于污水處理站建設、噪聲防45-第八章勞動安全衛生與消防一、勞動安全衛生(一)編制依據為了確保工程投產后操作人員能在安全、衛生的生產環境下工1、建筑設計防火規范GBJ16-87-2001(修訂本)2、建筑防雷設計規范GB50057-943、工業企業照明設計標準GB50034-924、采暖通風和空氣調節設計規范GBJ19-87-20015、工業企業設計衛生標準TJ36-976、生活飲用水衛生標準(TJ20)7、工業企業噪聲控制設計規范GBJ87-85(二)生產過程中職業危害的因素(三)設計中采用的主要防范措施(1)所有電氣設備均有可靠接地。(2)潮濕房間的場所設備選用密閉型。(4)建筑物設置必要的防雷設施。(一)設計依據2、《建筑設計防火專篇內容提要》(公安1989第95號)(二)工程概述(三)專業設計對消防要求的考慮和采取措施面積4000平方米，車間根據工作區進行詳細分割，滿足該要求，倉(四)消防措施室外為20L/S。年產2820噸蒙餐工業化食品項目可行性研究報告第九章項目組織管理一、項目組織結構二、企業定員及制度(一)企業定員本項目企業定員596人。其中包括：管理人員17人、技術人員29人、工人550人。部門人員數量(人)具體工作生產車間生產車間管理人員負責車間的正常運轉，生產任務的下達及預處理車間對原料進行清洗、分割、挑選蒸煮車間對處理過的原料進行漂燙和入味蒸煮炸制車間或切絲對入味好的產品炸制，牛羊雜要切絲為保冷卻車間炸制好的產品或煮過的產品要進行冷卻、擺盤、出入庫內包裝車間主要包括計量、裝袋、封口、金檢滅菌車間主要擺盤、裝車、入罐、出罐外包裝車間除水、烘干、外袋封口、裝箱、打包冷庫負責原料的進出原料庫原料的進出成品庫成品入庫、成品出庫后勤保障能源計量管理6電能計量控制、供排水計量控制、計算機運輸原材料和成品運輸及其它運輸保障機電部負責壓縮機的開關和設備的維修保養，及輔助設施的加工保衛負責整個公司的安全四防工作銷售產品銷售、市場開拓、品牌宣傳(1)養殖業區50個，每個小區年出欄肉牛4000頭，肉羊30000只，帶動農戶(2)屠宰業(1)物流及倉儲運),原料運輸量達約231400立方容積，涉及運輸司機及裝卸人員約300人。(2)包裝及印刷(二)生產工作制度生產班數：一班制8小時(三)用工制度三、職工培訓(一)全面培訓(二)重點培訓產品質量的影響和自身環境中的勞動安全保護等方面應進行重點培要求所有技術工人了解生產線中的各個主要環節的設備性能和第十章項目實施進度整個項目的建設周期為三年，其中設計周期2個月，工程建設31個月，生產設備調試2個月，試生產1個月。2010年2011年2012年369369369工藝設計施工圖設計設備訂貨土建施工設備到貨設備安裝設備調試試車投產第十一章投資估算與資金籌措一、投資估算依據修訂)》二、項目建設投資估算序號工程名稱(元)建筑工程費(萬元)1生產車間2包裝車間3庫房456辦公室7冷庫8宿舍、食堂9道路(路燈)圍墻廠區管網安防套消防套大門及門衛個序號設備購置費(萬元)123456辦公室設備7冷庫89安防設備消防設備冷藏車10臺序號安裝工程費(萬元)1生產車間設備安裝23456辦公室設備安裝7冷庫安裝8宿舍、食堂設備安裝9廠區管網安裝安防安裝消防安裝大門及門衛設施安裝費用名稱形成資產類別造價(萬元)固定1建設單位管理費002勘察設計費003工程建設監理費004培訓費005試車費006辦公及生活家具購置費0070000三、項目流動資金估算序號建設期1231工程建設費用建筑工程費設備購置費安裝工程費2工程建設其他費用03項月建設期生產經營期12340項月建設期123建設期利息0項目總投資9778.67萬元。建設期利息164.92萬元。第十二章財務評價一、財務評價的依據和說明[2000]33號)二、基礎數據產20%,第四年達產100%,年生產銷售即食肉類產品2820噸。三、項目銷售收入及稅金估算教育費附加48.56萬元。項目正常年總成本費用18440.60萬元。固定成本3705.00萬元；可變成本14735.60萬元。費用108.05萬元。包括：每平方米取暖費用為27.6元，正常年取暖費用為34.34萬元。電：項目年用電量530萬度，電費按0.56元/度估算，項目正常年用電費用296.8萬元。水；項目年用水量97萬噸，水費按2元/噸估算，項目正常年用水費用194萬元。汽：項目年用汽量為32000噸，按86.8元/噸估算，項目正常年用蒸汽費用277.76萬元。年生產工人工資總額為990萬元。項目正常經營年份需技術人員29人，人均年工資為3萬元，年技術人員工資總額為87萬元。項目正常經營年份需管理人員17人，人均年工資為4.8萬元，年管理人員工資總額為81.6萬元。正常年本項目工資總額為1158.6萬元。福利費按工資總額的10%計提，正常年福利費為115.86萬元。按直線法估算，房屋及建筑物按15年折舊，殘值率按5%準機器設備按15年折舊，殘值率按5%準備；其它固定資產按20年折為41.58萬元。按固定資產及其它資產總額(不含預備費)的5%計提，年修理費用為416.13萬元。項目年銷售費用為建設單位在銷售產品的過程中各項費用，包員的工資、差旅費、辦公費等。按銷售額的4%計算，項目年銷售費用1035萬元。6、財務費用項目財務費用為長期借款利息，項目借款2000萬元，財務費用7、管理費用理費用為382.34萬元。項目年銷售收入25875萬元。項目正常年利潤總額5721.10萬元。項目年凈利潤4290.82萬元。投資回收期(稅后):5.81年。財務內部收益率：29.18%七、不確定性分析項目達產38.87%,企業保本經營。顏色說明：銷售稅金及附加和增值稅)一總成本費用一固定成本一可美現本100生產負荷(%盈虧平衡分析圖456789入加稅本固定總財務內部收益率32.56%,對產品產量、產品價格、原材料價格、建設投資(不含建息)5%、10、15%和降低5%、10%、15%的單因素變化產品產量(生產負荷)46.18%原材料價格建設投資(不含建息)序號不確定因素變化率(S)內部收益率臨界點(%)臨界值1產品產量(生產負荷)蒙古秘制烤羊相2蒙古秘制烤羊腿3原材料價格羊后腿4建設投資(不含建息)建設投資產品嚴基實基準收益率敏感性分析圖第十三章結論總投資估算表序號人民幣1建設投資建筑工程費設備購置費安裝工程費工程建設其他費用基本預備費2建設期利息3建設投資估算表(概算法)單位；萬元序號工程或費用名稱工程費設備安裝工程費其他費用比例(%)工程費用0生產車間0包裝車間0庫房201100辦公室0冷庫0宿舍、食堂20道路(路燈)2010圍墻000廠區管網40安防110消防410000大門及門衛10000002工程建設其他費用000建設單位管理費000勘察設計費000工程建設監理費000培訓費000試車費000辦公及生活家只購置費0000003預備費000基本預備費000漲價預備費000004比例(%)序號建設期1231工程建設費用建筑工程費設備購置費安裝工程費4工程建設其他費用05項目總投資使用計劃與資金籌措表單位：萬元序號建設期經營期12341總投資建設投資0建設期利息0002資金籌措項目資本金00000000000000建設期利息估算表單位：萬元序號建設期1231建設期利息0020003當期借款004當期應計利息0500流動資金估算表序號最低周周轉次數建設期1234567891流動資產008存貨00原材料400在產品產成品9002流動負債066003004當期增加額00000000000000預付賬款比例：30.00%預收賬款比例：30.00%外購原輔材料費用估算表單位：萬元建設期234567891原材料黨用00羊后腿00000000000000牛皆筋0000000羊前腿00單價(含稅)00000能進00單價(含稅)00000羊排00單價(含稅)000000000000羊雜00單價(含稅)00000牛雜00單價(含稅)00078.-00牛肚00單價(含稅)022222222222222200002輔助材料費用34單位：萬元建設期1234567891取暖00單價(含稅)00000012蒸氣00單價(含稅)0003水00單價(含稅)(222222222222222004電00單價(含稅)0005外購燃料及動力費用合計006外購燃料及動力00工資福利費估算表單位：萬元建設期12345678900人均年工資00002技術人員00人均年工資00333333333333003管理人員00人均年工資000040050000單位：萬元建設期123456789房屋、建筑物0000000000000000原值000本年折舊費00000020000000000000000原值000本年折舊費0000003其他固定資產0000000000000000原值000本年折舊費00000040000000000000000原值000本年折舊費000000房屋、建筑物凈殘值率：5.00%折舊期限：15機器設各凈殘值率：5.00%折舊期限；15無形和遞延資產攤銷估算表序號建設期12345681無形資產000000000原值000000000本年推銷費0000000000000000002其他資產000000000原值000本年推銷費000000003000000000原值000本年推銷費00000000單位：萬元建設期123456789外購原材料費2外購燃料及動力費003工資及相利費0040005其他貴用00管理費用00情售費用0067000800000000009利息支出0000000000總成本費用合計00總成本費用凈現忙：102231.97(折現豐=10.00%)修理費計捉比韋：5.00%管理費用計提倍事：0.3銷售費用計提比率：4.00%元建設期234567891營業收入蒙占秘制烤羊是0效量蒙古烤羊腿單價