一、目的

為規范質量本協議合同支付資金服務類的采購申請，降低成本，提高各

機構部門機構工作效率，特制定此規章制度規章

二、范圍

適合質量本協議合同支付資金服務類物料采購申請作業。

三、定義

質量本協議合同支付資金服務類：

11FERT成品11000000000-11999999999

12HALB半成品12000000000?12999999999

13BUY外購13999999999

14PART零部14999999999

15SCFL生產材料輔15999999999

16WXJ外協件16000000000-16999999999

26CPBZ成品包裝26000000000?26999999999

四、規范

目錄

第1章采購規劃與計劃管控管理管控工具...................................4

一、采購戰略規劃工具.........................................................4

采購戰略規劃管控管理管控規章制度規章....................................4

二、采購計劃管控管理管控工具.................................................7

1、采購計劃管控管理管控規章制度規章........................................7

2、采購計劃審批規章制度規章.................................................9

第2章采購預算管控管理管控工具..........................................II

一、采購預算管控管理管控規章制度規章........................................11

1、采購預算管控管理管控辦法................................................11

2、采購預算編制規章制度規章................................................14

第3章采購價格評估管控管理管控工具.....................................17

一、采購價格管控管理管控規章制度規章.......................................17

1、采購價格管控管理管控規章制度規章.......................................17

2、采購價格控制辦法........................................................21

第4章采購質量控制管控管理管控工具.....................................24

一、采購質量保證體系建立工具................................................24

供應商認證與實施管控管理管控規章制度規章...............................24

二、采購物資本協議合同支付資金服務控制工具.................................24

1、采購本協議合同支付資金服務實施細則.....................................24

2、采購質量問題處理辦法....................................................28

三、采購質量控制與改善工具..................................................31

采購質量保證協議........................................................31

第5章采購訂單與交期管控管理管控工具..................................34

一、采購訂單管控管理管控規章制度規章.......................................34

1、采購訂單管控管理管控辦法................................................34

2、訂單跟蹤管控管理管控辦法................................................36

第6章采購談判與協議合同協議管控管理管控工具.........................39

一、采購談判管控管理管控工具................................................39

采購談判議價管控管理管控規章制度規章...................................39

二、采購談判與協議合同協議管控管理管控規章制度規章........................41

1、采購協議合同協議管控管理管控規章制度規章...............................41

2、采購協議合同協議評審規章制度規章.......................................47

第7章采購庫存與成本管控管理管控工具..................................50

一、采購成本管控工具........................................................50

1、采購成本控制規章制度規章................................................50

2、采購成本控制考核方法....................................................53

二、采購庫存管控工具........................................................55

1、庫存成本控制辦法........................................................55

2、庫存周轉管控管理管控規章制度規章.......................................60

第8章采購風險與監督管控管理管控工具..................................62

采購風險控制辦法........................................................62

一、采購監督與稽核管控管理管控規章制度規章.................................66

1、采購本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相

關公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章稽核規章制度規章.................66

2、采購腐敗處理辦法........................................................69

第9章供應商管控管理管控工具............................................72

一、供應商管控管理管控規章制度規章.........................................72

1、供應商調查辦法..........................................................72

2、供應商績效改進辦法......................................................75

第10章采購招標管控管理管控工具..........................................76

一、采購招標管控管理管控規章制度規章.......................................76

1、采購招標管控管理管控細則................................................76

2、招標公告管控管理管控辦法................................................82

第11章采購結算管控管理管控工具..........................................86

一、采購結算管控管理管控規章制度規章.......................................86

1、采購結算管控管理管控辦法................................................86

2、采購本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相

關公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章管控管理管控辦法.................89

第12章采購正式正式合約生效管控管理管控工具...........................91

一、相關本次項目采購管控管理管控工具.......................................91

1、相關本次項目采購管控管理管控辦法.......................................91

2、相關本次項目采購結算辦法................................................94

第13章采購相關有關人員管控管理管控工具...............................96

一、采購相關人企業有關員工作規范..........................................96

1、采購相關有關人員道德管控管理管控辦法...................................96

2、采購相關有關人員培訓管控管理管控規章制度規章...........................99

二、采購相關有關人員管控管理管控方

案......................................................103

1、采購相關有關人員反賄賂承諾

2、采購相關有關人員保密協

議................................104

附錄：企業采購招標手冊設計107

第1章采購規劃與計劃管控管理管控工具

一、采購戰略規劃工具

1、采購戰略規劃管控管理管控規章制度規章

以下是某企業的采購戰略規劃管控管理管控規章制度規章，供讀者參考。

規章制度規章受控狀態

采購戰略規劃管控管理管控規章制度規章

名稱編號

執行機構部門監督機構部門編修機構

機構機構部門機構

第1章總則

第1條目的

為有效指導采購戰略的制定工作，為本公司制定長遠的采購發展目標，確保采購戰略能夠支持公司的

總體規劃與布局，特制定本規章制度規章。

第2條適用范圍

本規章制度規章適用于公司采購戰略制定過程的調研、目標設計、職責劃分、成本、控制策略制定等

環節。

第3條崗位職責

采購戰略規劃涉及的主要崗位職責如下表所示。

采購戰略規劃崗位職責一覽表

崗位具體職責

1.主持采購戰略的規劃和制定工作，并審核采購規劃的科學性

2.組織制定采購管控管理管控的審批相關流程和規章制度規章，確保采購工作

采購總監

規范化

3.組織選擇合適的采購正式正式合約生效，制定成本控制和風險控制策略等

1.在采購總監的相關領導人下，相關相關本次項目采購規劃的制定工作

采購經理2.協助采購總監規劃采購機構部門機構組織職能，制定相關審批相關流程和規

章制度規章

3.對采購正式正式合約生效選擇、成本控制、風險控制等事項提出寶貴的意見

1.相關相關本次項目收集采購與供應市場的信息和相應的趨勢

采購相關有關人員

2.相關相關本次項目編制采購規劃過程中的各類相關文件

第2章采購戰略規劃分析

第4條公司采購戰略規劃分析

1.在制定采購戰略規劃之前，采購相關有關人員需準確了解公司長期的發展規劃，主要應包括未來5?

10年公司主要的發展方向。

2.采購相關有關人員還需分析公司戰略成本，從中長期發展的角度來判別公司的成本構成情況和趨勢。

第5條采購環境分析

采購環境分析的工作要點

第6條確定采購戰略目標

1.在通過對公司戰略規劃和采購環境的分析之后，采購總監需在采購經理的協助下，確定公司采購的

中長期戰略口標。

2.采購戰略目標包括采購作業目標，采購質量目標，采購數量，采購正式正式合約生效，采購相關有

關人員和組織，采購價格與成本目標等有關內容。

3.戰略目標制定后，應及時上報總經辦審核，審批通過后，需作為采購工作規劃的指導性綱領。

第3章采購戰略規劃的制定

第7條采購審批相關流程優化設計

1.采購總監、采購經理應根據下級相關有關人員提交的現有采購審批相關流程狀況進行分析、整合，

找出需要進行審批相關流程優化的步驟。

2.采購規劃相關有關人員應在對現有審批相關流程進行充分論證的基礎上，與相關作業相關有關人員

一起制定出新的采購審批相關流程，提高采購工作效率。

第8條確定采購相關標準

1.制定采購標準。采購規劃相關有關人員應當及時制定采購標準，包括采購交期標準、物資接收標準、

供應商質量標準等，并形成相應的標準文件。

2.物資接收標準。物資接收標準將作為公司統一的物資管控管理管控指導性文件，其中應該描述以下

六個方面的有關內容。

(1)收貨質量檢驗方法、檢驗程序。

(2)采購物資的本協議合同支付資金服務標準和政策。

（3）第三方加工的程序和管控管理管控辦法，物資返工、返回和報廢處理的原則。

（4）危險物費的管控管理管控辦法。

（5）收貨差異的處理方法。

（6）收貨質量問題的解決方法等。

3.供應商管控管理管控標準。采購規劃相關有關人員需確定本公司的供應商管控管理管控標準和政策,

并及時編制相應的指導文件。

第4條確定合理的采購正式正式合約生效

采購規劃相關有關人員應當確定合理的標準，明確規定在滿足何種情況下采用何種采購正式正式合約

生效，具體有關內容如下。

1.確定招標采購需滿足的采購規模，對于在此規模以上的采購相關本次項目，原則上均采用招標采購

正式正式合約生效。

2.確定采購外包需滿足的條件，并嚴格控制外包商資質。

3.確定集中采購和分散采購的物資類型。

4.確定內部、外部采購需滿足的條件，并確定在何種情況下必須采用內部采購。

第5條確定采購風險及成本管控管理管控措施

I.制定采購成本控制策略。采購規劃相關有關人員需制定新規劃期內的采購成本控制策略、成本控制

計劃，并確定主要責任人和實施要項，以指導規劃期內采購成本控制工作。

2.制定采購風險規避措施。采購規劃相關有關人員還需根據過去工作中出現的采購風險制定相應的采

購風險規避措施，確定完善的供應商維護策略，從采購質量、交期、價格、售后服務、財務等方面規避采

購風險。

第6條形成完善的采購戰略

做好采購戰略規劃的各步驟之后，采購相關有關人員應及時編制各類文件，形成完整的采購戰略規劃

書，作為規劃期內采購活動的指導綱要。

采購相關有關人員需不斷根據實際情況修改采購戰略規劃，使戰略適應公司內外部環境。

第4章附則

第7條本規章制度規章由總經辦相關相關本次項目制定與解釋。

第8條本規章制度規章報董事會審議批準后，自頒布之日起執行。

修審批本相關本

修訂標記修訂處數修訂日期修訂執行人

訂次項目聯系相

記關公司正式正

錄

式合約生效方

法

二、采購計劃管控管理管控工具

1、采購計劃管控管理管控規章制度規章

以下是某企業的采購計劃管控管理管控規章制度規章，供讀者參考。

規章制度規章受控狀態

采購計劃管控管理管控規章制度規章

名稱編號

執行機構部門監督機構部門編修機構

機構機構部門機構

第1章總則

第1條目的

為加強采購計劃的管控管理管控，保證公司各機構部門機構的采購工作按時、按質地完成，確保公司

生產經營活動順利有序地進行，特制定本規章制度規章。

第2條適用范圍

本規章制度規章適用于公司所有物資采購計劃的執行和管控管理管控工作。

第3條職責劃分

1.采購部相關相關本次項目組織編制年度、季度、月度采購計劃，并嚴格監督與控制其執行情況。

2.公司總經理相關相關本次項目審批采購計劃。

第2章采購計劃的編制與審批

第4條采購計劃的編制依據

采購計劃相關有關人員制訂采購計劃時，應考慮經營計劃、需求機構部門機構的采購申請、年度采購

預算、庫存狀況和公司現金流狀況等相關因素。

第5條編制采購計劃應注意的事項

1.采購計劃應避免過于樂觀或保守。

2.采購計劃編制過程中，應考慮公司年度目標達成的可能性。

3.分析銷售計劃、生產計劃的可行性和預見性。

4.注意物資需求計劃與物資清單、庫存狀況的確定性。

5.考慮保障生產與降低庫存之間的平衡。

6.注意物資采購價格和市場信息的可能變更修改。

第6條采購計劃的編制步驟

1.明確公司經營計劃

(1)采購計劃相關有關人員需要明確掌握公司于每年年底制訂的下一年度的經營計劃。

(2)采購計劃相關有關人員需掌握年度經營目標、客戶訂單意向、市場預測等資料，進行較準確的銷

售預測。

2.明確公司生產計劃和庫存狀況

(1)采購部應及時掌握生產部制訂的生產計劃，以及生產部根據庫存狀況制訂的物資需求計劃。

(2)采購部應掌握各機構部門機構根據年度目標、經營計劃和生產計劃等預測的各種消耗物資的需求

量。

3.編制采購計劃

采購部需要匯總各種物資的需求和請購單據等，據此編制采購計劃并上報采購經理、總經理審批。

第7條采購計劃的審批

采購計劃由采購部根據審批后的“采購申請單”制訂。相關相關有關人員在授權范圍內對各類采購計

劃進行審查和批準后，將采購計劃報送財務部審核。采購計劃審核的主要有關內容如下。

1.采購計劃是否符合企業的生產經營計劃。

2.采購目標是否合理、得當，采購的物資是否遵循成本最優的原則。

3.物資消耗定額、物資采購批量是否準確，庫存儲備量是否存在過高或過低的現象。

4.采購計劃表中的有關內容是否符合規定相關要求。

第3章采購計劃的執行與調整

第8條采購計劃的執行

I.采購計劃的分解。采購計劃主管將審批后的采購計劃按照時間和職位進行分解。

2.采購任務的下達。對采購計劃進行分解后，采購經理需要將采購任務分配到各個崗位并落實責任，

向采購相關有關人員說明采購的品種、數量、價格、期限和供應商的情況等有關內容。

3.采購任務的執行。采購部相關相關本次項口做好采購過程中采購數量和交貨情況等信息的記錄，采

購計劃主管對采購部執行計劃的過程進行監督。

第9條采購計劃的變更管控管理管控

1.若計劃執行過程中出現異常問題，采購部應對計劃做出調整。

2.對于已經審批的采購物資，請購機構部門機構如果需要變更物資的規格、數量或撤銷采購申請，必

須立即通知采購部，以便采購部及時根據實際情況更改采購計劃。

第10條采購計劃的增補管控管理管控

1.各需求機構部門機構在發現采購物資不能滿足業務需求時，應編制“增補需求計劃申請表”。

2.采購部需編制相關的說明文件，說明增補物資需求的原因以及已采購物資的使用狀況，附在“增補

需求計劃申請表”之后。

3.申請表經需求機構部門機構經理審批本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法后，遞交

采購部。

4.如果增補需求的申請符合公司相關規定，則采購計劃相關有關人員應著手編制采購計劃增補方案；

如果增補需求的申請不規范或申請原因不充分，采購部有權駁回相關機構部門機構的申請。

5.采購計劃增補方案經采購經理、財務部、總經理分別審批通過后，便可作為增補采購計劃的依據。

6.增補采購計劃制訂完成后，采購部應將其發送至需求機構部門機構，作為采購增補實施的依據。

第4章附則

第11條本規章制度規章由采購部相關相關本次項目制定與解釋。

第12條本規章制度規章報總經理辦公室會審議批準后，自頒布之日起執行。

審批本相關本次

項目聯系相關公

修訂修訂標記修訂處數修訂日期修訂執行人

司正式正式合約

記錄

生效方法

2、采購計劃審批規章制度規章

以下是某企業的采購計劃審批規章制度規章，供讀者參考。

規章制度規章受控狀態

采購計劃審批規章制度規章

名稱編號

執行機構部門監督機構部門編修機構

機構機構部門機構

第1章總則

第1條目的

按照''權責分明、相互制約、相互監督”的原則，公司在實施采購計劃控制時必須明確計劃審批機構、

計劃制訂機構和計劃執行機構，并按照崗位分工控制原則賦予三大機構在采購計劃控制中的相應職責和權

限，為實現上述目的，特制定本規章制度規章。

第2條適用范圍

本規章制度規章適用于采購計劃在編制、執行、調整以及考核的工作中的審批事宜。

第3條責任機構部門機構

1.公司采購計劃的審批相關有關人員:總經理或采購總監。

2.公司采購計劃制定相關有關人員:采購計劃主管。

3.采購計劃執行機構:采購部及各請購機構部門機構。

第2章采購計劃編制的審批

第4條采購計劃編制的審批

采購計劃由采購部根據審批后的“采購申請單”制訂。相關相關有關人員在授權范圍內對各類采購計

劃進行審查和批準后，將采購計劃報送總經理審批。

1.年度采購計劃由總經理審批。

2.季度、月度采購計劃由采購經理審核、采購總監審批。

第5條采購計劃審批的有關內容

1.采購計劃是否符合企業的生產經營計劃。

2.采購目標是否合理、得當。

3.物資消耗定額、物資采購批量是否準確。

4.庫存儲備量是否存在過高或過低的現象。

5.采購的物資是否遵循成本最優的原則。

6.采購計劃表中的有關內容是否符合規定相關要求。

第3章采購計劃執行與調整的審批

第6條采購計劃執行的審批

I.年度采購計劃審批通過后，采購計劃主管將其分解下發。

2.請購機構部門機構提出的請購相關要求必須經機構部門機構經理審批本相關本次項目聯系相關公

司正式正式合約生效方法。

3.采購部相關相關本次項目審核請購需求是否在年度采購計劃之內，不在計劃之內的必須上報總經理

審批。

第7條采購計劃調整的審批

1.對于己經審批的采購物資，請購機構部門機構如果需要變更物資的規格、數量或撤銷采購申請，必

須報采購部審批，以便采購部及時根據實際情況更改采購計劃。

2.需要增補需求計劃時，各需求機構部門機構應編制“增補需求計劃申請表”，經需求機構部門機構

經理審批本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法后遞交采購部審核，通過后，編制采購計劃

增補方案。

3.采購計劃增補方案分別經采購經理、財務部、總經理審批通過后，采購部應將其發送至需求機構部

門機構。

第4章采購計劃分析與考核的審批

第8條采購計劃執行總結

采購計劃主管定期編制計劃執行情況報告，上交采購經理、采購總監、總經理審閱、分析。

第9條采購計劃分析

各上級相關領導人對采購計劃主管提交的計劃執行情況報告進行分析，編制計劃執行情況分析報告。

第10條采購計劃執行獎勵

1.采購總監根據分析結果編制獎懲方案，交總經理審批。

2.公司根據審批通過的獎懲方案，及時對相關機構部門機構進行獎懲，以調動相關機構部門機構及相

關有關人員的積極性。

第5章附則

第11條采購部相關相關本次項目本規章制度規章的制定、解釋及修訂工作。

第12條本規章制度規章報總經理辦公會審議通過后，自公布之日起執行。

審批本相關本次

修項目聯系相關公

訂修訂標記修訂處數修訂日期修訂執行人

司正式正式合約

記

錄生效方法

第2章采購預算管控管理管控工具

一、采購預算管控管理管控規章制度規章

1、采購預算管控管理管控辦法

以下是某企業的采購預算管控管理管控辦法，供讀者參考。

規章制度規章受控狀態

采購預算管控管理管控辦法

名稱編號

執行機構部門監督機構部門編修機構

機構機構部門機構

第1章總則

第1條目的

為了達到以下目的，特制定本辦法。

1.加強公司對采購預算的管控管理管控，確保公司生產經營活動順利、有序地進行。

2.提高資金的利用率，有效地降低采購成本。

第2條適用范圍

本辦法適用于公司物資采購預算的編制、審批、執行、調整、評價等管控管理管控工作。

第3條職責劃分

1.采購部相關相關本次項目組織編制年度、季度、月度采購預算，并嚴格監督與控制其執行情況。

2.財務部協助采購部制定采購預算，整合公司整體預算。

3.公司總經理相關相關本次項目審批采購預算。

第2章采購預算的編制

第4條形成采購需求

采購計劃相關有關人員參與生產計劃的制訂和變動調整工作，形成物資需求計劃。

第5條編制月度采購預算

采購預算專員每月1日根據以下資料，結合采購預算結果、月底物資庫存量、安全庫存量和采購提前

期等因素，編制月度采購預算。

1.各需求機構部門機構遞交的年度采購計劃調查申請。

2.閱讀材料、備件、固定資產需求計劃。

3.倉儲機構部門機構遞交的收發存報表。

4.物資需求計劃等。

第6條提交月度采購預算

采購預算專員根據歷史交易價格和供應商提供的到貨信息“在月度采購預算表上填制價格信息和預計

到貨日期后，提交正式的月度采購預算，經采購經理審核確認后，提交總經理審批。

第7條預算審批控制

對于預算計劃內外的采購，都必須先經采購經理、總經理審批后，再送至財務部進行核準并劃撥款項,

然后由采購部進行具體實施。

第3章采購預算的執行

第8條采購預算執行正式正式合約生效的選擇

采購部應根據采購物資的使用情況、需求情況、采購頻率、價格穩定性等情況選擇最佳采購正式正式

合約生效。

第9條采購預算執行的相關要求

在采購預算執行過程中，必須遵循以下三項相關要求，在保證采購質量的同時控制采購支出。

1.采購相關有關人員必須對供應商的質量本協議合同支付資金服務質量、性能報價、交貨期限、售后

服務等做出評價，以供選擇時參考。

2.采購時，必須以合理的價格購取得較高質量的物資。

3.采購相關有關人員須按照使用機構部門機構的需要日期及需要數量聯絡供應商及時供應，降低公司

的缺貨成本。

第10條采購預算執行

1.對于經核定的分期采購預算，當期未動用的，不得保留；如確有需要，下期補辦相關手續。

2.對于未列入預算的緊急采購，由使用機構部門機構領用后，追加補辦相關手續。

3.采購預算由使用機構部門機構嚴格執行，其他機構部門機構予以監督。

第4章采購預算的調整

第11條采購預算需要調整情況

當發生下圖所示的五種情況之一時，采購預算需要進行調整。

企業經營方向發生變更

」■一

市場經濟形勢發生重大I<采購預算進行調整4?1發生重大政治、經濟事

變化，導致企業需要調整??的五種情況.141件或宏觀政策的調整等

受重大自然災害的影響企業內部重大政策調整

采購預算調整的五種情況示意圖

第12條采購預算的調整相關要求

1.采購預算調整審批程序與采購預算編制的審批程序一致，不得更改。

2.遇到下列情況之一的，采購預算需要進行調整。

（1）公司經營方向發生變更。

（2）受重大自然災害的影響。

（3）公司內部發生重大政策調整。

（4）公司外部發生重大事件，如政治經濟事件、宏觀政策調整等。

（5）市場經濟形勢發生重大變更修改，使得公司經營目標需要調整。

第5章采購預算的評價

第13條編制采購預算工作總結

采購經理應在采購預算執行后對采購預算執行工作進行總結，并提交采購總監審核。

第14條采購預算執行情況分析評價

采購總監應該通過對采購預算工作總結的分析研究，結合對采購過程的監督和檢查情況，并參考總經

理和其他相關機構部門機構意見，對采購預算執行情況做出評價?

第15條采購預算執行改進

采購部應根據采購總監反饋的評價結果制定相應的采購執行改進方案，并提交采購總監、總經理審批,

經批準后執行改進。

第6章附則

第16條本辦法由采購部相關相關本次項目制定與解釋。

第17條本辦法報總經理辦公室會審議批準后，自頒布之日起執行。

審批本相關本次

項目聯系相關公

修修訂標記修訂處數修訂日期修訂執行人

訂司正式正式合約

記生效方法

錄

2、采購預算編制規章制度規章

以下是某企業的采購預算編制規章制度規章，供讀者參考。

規章制度規章受控狀態

采購預算編制規章制度規章

名稱編號

執行機構部門監督機構部門編修機構

機構機構部門機構

第1章總則

第1條目的

為達到以下兩個目的，特制定本規章制度規章。

1.規范采購預算編制工作，加強公司對采購預算的管控管理管控。

2.提高資金的利用率，有效地降低采購成本。

第2條適用范圍

本規章制度規章適用于公司采購預算的編制工作，除另有規定外，均按本規章制度規章的規定辦理。

第3條職責劃分

1.采購部相關相關本次項目根據采購計劃編制采購預算，并嚴格執行。

2.財務部協助采購部制定采購預算，整合公司整體預算。

3.總經理相關相關本次項目審批采購預算。

第2章采購預算編制要項管控管理管控

第4條采購預算編制目標

1.采購部根據采購預算進行采購，控制采購費用的支出。

2.財務部根據預算籌措和安排采購所需的資金，保證資金支付的準確性和及時性。

第5條采購預算編制依據

1.生產經營所需的物資數量。

2.預計的物資期末庫存量。

3.本期計劃未結轉庫存量。由倉儲部和采購部根據各種物資的安全庫存量和提前采購期進行確定。

4.物資計劃價格。由采購部根據物資的當期價格，結合可能影響物資價格變更修改的因素進行確定。

第6條采購預算編制原則

采購預算編制原則

第7條制訂采購預算編制計劃

1.采購部應就采購預算編制時間、重點工作等編制采購預算編制計劃。

2.采購部應就編制預算的時間與財務部協商溝通，以獲得財務部的幫助。

3.采購部應與各機構部門機構加強溝通，索取采購預算編制的相關文件，以便能夠對采購物資進行整

體把控。

第8條選擇采購預算編制方法

采購部根據采購物資的具體有關內容，選擇編制采購預算的方法。具體的采購預算編制方法如下表所

/Jso

采購預算編制方法一覽表

編制方法有關內容

?以預算期內正常的、可實現的某一業務量水平為基礎來編制的預算

固定預算

O適用于固定費用或者數額比較穩定的預算相關本次項目

O不考慮以往的情況，一切以零為起點，根據未來一定時期的采購需求，確定采購預算

零基預算

是否有支出的必要和支出數量的大小

O大體估計其發生變更修改的概率，以判斷和估算各種因素的變更修改趨勢、范圍和結

概率預算

果，然后進行調整，計算出期望值的大小

?在編制采購預算時，將采購預算期與會計期間脫離，隨著采購預算的執行不斷地補充

滾動預算

預算，逐期向后滾動，使采購預算期間始終保持在一個固定的長度（一般為12個月）

第9條提出準確預算數字

I.采購部應采用目標數據和歷史數據相結合的正式正式合約生效確定預算數字。

2.采購部必須對預算留有適當的余量，以應對可能出現的緊急狀況。

第10條編制采購預算草案

1.采購部根據預算數字編制采購預算草案，報財務部審核。

2.采購部應與財務部進行協商，在充分考慮公司的現實狀況、市場狀況和公司預算的基礎上，綜合平

衡采購預算草案。

第11條改善采購預算草案

采購預算應根據以下三個步驟加以改善。

1.確定預算偏差范圍。采購部根據實際情況選定一個偏差范圍。偏差范圍可與根據行業內平均水平或

公司的實際經驗來確定。

2.計算預算偏差值。為了控制和確保采購工作的順利開展，應確定比較采購實際支出和采購預算支出

的差距，計算預算偏差值。

3.調整不當預算。如果預算偏差值超過允許范圍，采購部應及時分析原因，對具體的預算提出修改建

議，進行必要的改善。

第12條提交采購預算方案

1.采購部應根據試算平衡的采購預算草案以及采購預算修改建議，編制正式的采購預算。

2.采購部將正式的采購預算報總經理審批。

第4章附則

第13條本規章制度規章由采購部相關相關本次項目制定與解釋。

第14條本規章制度規章報總經理辦公室審議批準后，自公布之日起執行。

審批本相關本次

項目聯系相關公

修修訂標記修訂處數修訂日期修訂執行人

司正式正式合約

訂

記生效方法

錄

第3章采購價格評估管控管理管控工具

一、采購價格管控管理管控規章制度規章

1、采購價格管控管理管控規章制度規章

以下是某企業的采購價格管控管理管控規章制度規章，供讀者參考。

規章制度規章受控狀態

采購價格管控管理管控規章制度規章

名稱編號

執行機構部門監督機構部門編修機構

機構機構部門機構

第1章總則

第1條目的

為規范采購價格分析和采購價格審核等管控管理管控工作，在確保采購物資質量的同時，實現降低成

本的口標，特制定本規章制度規章。

第2條適用范圍

I.本規章制度規章所涉及的物資采購，既包括生產所需的各項原料、輔料、設備以及配件的采購，也

包括公司所需辦公物資的采購。

2.公司物資采購價格的分析、審核和確認，除另有規定外，均依照本規章制度規章處理。

第3條管控管理管控職責

I.采購經理相關相關本次項目監督采購尋議價工作，并相關相關本次項目采購價格的審批。

2.采購價格主管相關相關本次項目采購價格的制定，以及議價結果的審核。

3.采購專員相關相關本次項口采購價格信息的收集以及詢價、議價工作。

第2章采購價格信息的收集

第4條收集價格信息

1.采購專員必須經常分析或收集資料，作為降低成本的依據。本公司各有關單位相關有關人員也有義

務協助提供價格信息，以便采購部比價參考。

2.采購專員收集價格的相關資料?時，可向物資供應商索取。

第5條了解價格變動原因

采購專員、各采購價格審核相關有關人員在進行采購價格信息調查時，應注意盡可能多地了解物價變

動的原因、變動的日期、變動將會持續的時間及其發展趨勢等具體情況。

第3章采購價格審核規定

第6條詢價、議價

采購相關有關人員在企業有物資需求時，進行采購的詢價、議價工作，具體的工作規定如下。

1.采購專員應選擇三家以上符合采購條件的供應商作為詢價對象。

2.供應商提供報價的物資規格與請購規格不同或屬代用品時，采購專員應送采購需求機構部門機構確

認。

3.對于專業材料、用品或相關本次項口的采購，采購部應會同使用機構部門機構共同詢價與議價。

4.對于已核定的材料，采購部必須經常分析或收集資料，作為降低成本的依據。

5.采購議價采用交互議價的正式正式合約生效。

6.議價對應注意物資的品質、交期，并兼顧服務。

第7條采購成本分析

1.采購價格主管根據調查價格信息對采購物資成本進行分析，確定物資成本的合理性和適當性。

2.采購價格主管在進行成本分析時，應涉及的有關內容包括但不限于以下五個方面。

(1)物資的制作方法和生產工藝。

(2)物資制作所需的特殊設備和工具。

(3)物資生產所耗費的直接或間接的人工成本及材料成本。

(4)物資生產、制造所需的費用或者外包費用。

(5)物資營銷費用、物資管控管理管控費用以及稅費。

3.采購價格主管進行成本分析時，可按照以下步驟進行。

(1)確定采購質量本協議合同支付資金服務的設計是否超過規格相關要求。

(2)分析質量本協議合同支付費金服務使用原材料的特性與必要性。

(3)計算不同供應商所使用原材料的成本。

(4)分析設備與工具的適應性與成本。

(5)分析加工工序與作業條件。

(6)分析壓縮材料成本、人工成本、制造費用。

第8條采購價格制定

1.采購價格主管根據成本分析的結果，采用成本加成法、市價法以及投資報酬率法等方法來確定所購

物資的價格。

2.物資價格包括物資的到廠價、出廠價、現金價、凈價、毛價、現貨價及合約價等。

3.科學計算物資價格可以在采購過程中精確地確定供應商的價格底線，協助進行采購談判。

第9條采購價格審核

I.采購專員在詢價、議價完成后，將詢價或議價結果填寫在“比價、議價記錄單”上，必要時可附書

面說明。

2.采購價格主管審核后，認為需要再進一步議價時，退回采購專員重新議價。

3.將采購價格主管審核通過的價格呈采購經理審核，并呈總經理確認批準。

4.采購經理、總經理均可視需要再行議價或相關要求采購部進一步議價。

5.采購核準權限規定，不論金額多少，均應先經采購價格主管審核，再呈采購經理與總經理核準。

第10條采購價格變動處理

1.對于已核定的采購單價，如需上漲或降低，應填列“采購價格審議表”重新報批，并以書面形式附

上變動原因。

2.對于單價漲跌的審核，應參照新價格的審核審批相關流程執行。

3.當采購數量或頻率有明顯增加時，應相關要求供應商適當降低單價。

第4章價款支付規定

第11條物資訂購

1.采購專員以訂購單的形式向供應商訂購物料，并以相關公司正式正式合約生效方法或正式正式合約

生效方法的正式正式合約生效確認交期。

2.若屬一份訂購單多次、分批交貨的情形，采購專員應在訂購單上明確注明。

3.采購專員要控制物料訂購交期，及時向供應商跟催交貨進度。

第12條價款支付審核

1.對于供應商提供的物資，必須經過木公司倉儲部、質量管控管理管控部、采購部等機構部門機構相

關有關人員的相關本協議合同支付資金服務后，方能支付支付資金。

2.在支付支付資金前，采購專員需對以下六項有關內容進行審核。

(1)確認訂購單及供應商信息。

(2)確認送到日期。

(3)確認物料的名稱與規格。

(4)清點數量。

(5)品質檢驗。

(6)短損與不合格品的處理。

第13條采購本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相關公司正

式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章

I.采購專員根據公司財務管控管理管控規定，在物料質量檢驗合格的情況下，會同財務部履行本相關

本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或蓋

章或簽字或蓋章義務。

2.常用的本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相關公司正式

正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章正式正式合約生效有信用卡本相關本次項目聯系相關公司正式正式

合約生效方法或本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章、現金本相關本

次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或蓋章

或簽字或蓋章、匯票支付和托收本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯

系相關公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章等，具體正式正式合約生效的說明和使用要點如下

表所示。

采購本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生效方法或本相關本次項目聯系相關公司正式正式合約生

效方法或蓋章或簽字或蓋章正式正式合約生效說明和使用相關要求

本相關本

次項目聯

系相關公

司正式正

式合約生

效方法或

本相關本

具體說明特點使用相關要求

次項目聯

系相關公

司正式正

式合約生

效方法或

蓋章或簽

字或蓋章

正式正式

合約生效

信用卡

本相關本只有在供應商自愿使用信

次項目聯用卡本相關本次項目聯系

系相關公相關公司正式正式合約生

司正式正通過網絡即時向供應商賬戶