關于對中小企業融資難問題的對策研究（2篇）目錄1.關于對中小企業融資難問題的對策研究 22.中小企業文化建設存在的問題和對策 14

關于對中小企業融資難問題的對策研究1.中小企業融資基本內容融資也稱為資金融通，是金融市場上常出現的經濟運行，資金供求雙方運用各種金融工具調節資金盈余，如股票、債券等，最終完成交易，達到融通資金的目的。目前融資種類主要包括如下三種：內部融資與外部融資、股權融資與債權融資、直接融資與間接融資。就目前中小企業融資情況來看，我國并未對其形成專門的融資機構，盡管相關政策一直在為中小企業融資提供支持，但金融市場對中小企業的歧視并未因此削減。此外，中小企業并不注重信用保持，很難通過金融市場的信用審查，這也是中小企業融資途中的又一阻滯因素。一般情況下，企業融資的動因如下：一是為創建公司而做出的準備；二是滿足企業發展，推動企業持續生存經營；三是企業進行負債經營，償還債務；四是調整企業資本結構；五是滿足外部環境變化，跟上時代和社會發展步伐。2.中小企業融資難的問題表現2.1融資渠道狹窄企業的融資渠道應當是多元化的，雖然我國中小企業的融資渠道隨著市場經濟體制改革和資本市場形成開始逐漸向多元化層次擴充，但其效果微乎其微，目前其融資渠道仍較為狹窄。一方面，目前中小企業的發展多依靠自身積累，即以內源融資為主，外源融資為輔。雖然內源融資風險小、成本低，且可以長期利用，但其規模有限，難以滿足中小企業長期發展要求；另一方面，從中小企業為數不多的外源融資渠道來看，多以銀行信貸為主，我國的債券市場與股票市場對中小企業的態度并不友好，一是因為中小企業的生產條件達不到要求，二是因為中小企業的信用差，很少有金融機構為其提供長期貸款，但銀行信貸這一單一融資渠道也直接使得中小企業資金風險集中化，若國家信貸政策、市場利率等發生較大變化，對部分中小企業的打擊可以說是毀滅性的。融資渠道不通暢直接提高了中小企業的融資難度［1］。2.2國家財政資金支持有限我國當前的中小企業在市場企業總量中占比超99％，在經濟增長和解決就業方面做出了卓越貢獻，因此國家財政資金支出力度也在逐年提高，如政府牽頭設置中小企業發展資金、對中小企業融資進行補貼等。雖然政府始終重視中小企業的發展，但在經濟規模日益擴大和市場競爭愈發激烈的綜合作用下，仍有數不勝數的中小企業因生存空間狹小、資金不足等原因走向倒閉，財政部所設立的中小企業發展基金在龐大的中小企業群體面前顯得杯水車薪。此外，雖然國家對中小企業采取的資金補貼審核不如金融市場嚴苛，但仍有諸多中小企業不滿足要求，因此爭取政府補貼這一方式對中小企業而言也存在較大的操作難度。2.3地區差異較為明顯我國中小企業分布廣泛，受地區經濟差異的影響，其獲得的政府補貼和優惠政策也有所不同。例如沿海地區，其中小企業對經濟的拉動作用十分明顯，同時企業自身的技術和產品等更新換代速度也較其他地區的企業更快，因此該地區的金融市場對中小企業的幫扶力度也更高，政策也更為寬松，中小企業在融資上有了更多的選擇。但像西部地區的中小企業，其技術與能力等均不如發達地區的企業，該地區多以傳統的國有企業為主，金融機構分布較少，很難滿足中小企業的資金需求，地區差異使得中小企業融資強者越強、弱者更弱，即“馬太效應”［2］。2.4中小企業融資難的原因分析（1）中小企業，特別是科技型企業，前期研發費用投入過高，經營利潤虧損大、資產負債率過高，又無抵押物及可質押資產，不得不向銀行融資，但正因為負債率過高，抵押、質押等擔保條件不能滿足銀行要求，進而導致融資難。（2）銀行業金融機構有信貸資金，有符合條件的放款項目，但沒有貸款規模。（3）在貸款規模控制下，政府平臺、大企業、大項目容易優先獲得貸款，對中小微企業信貸需求產生了擠出效應，直接導致中小企業融資難。（4）銀企信息不對稱助長融資難問題發生。銀行貸款發放有一系列的規章制度，多數企業缺乏了解，同時銀行對不少中小企業的具體情況也缺乏了解，這是一個普遍問題。（5）多數中小企業缺乏專職會計人員，有些有專職會計人員，但對融資業務種類缺乏了解，不滿足融資過程中的專業要求，降低了企業融資效果。（6）銀行信貸人員的個人專業素質參差不齊，對中小微企業貸款額度少、相關手續多，信貸人員對該類貸款不愿去做，具有明顯的歧視心理，進一步將中小企業擠出金融市場。3.中小企業解決融資問題的方法探索3.1中小企業融資的基本原則（1）風險與手藝匹配性原則。中小企業進行融資的目的是實現企業的經營運作，進而提升經濟效益。因此在進行融資的時候，必須科學合理地對本輪融資可能出現的風險和預期帶來的收益進行預測，若風險大于收益，那么融資就是無意義的，且對于抗風險能力較弱的中小企業而言，或會直接誘發企業生存危機。（2）量力而行原則。融資規模大小的確定在中小企業融資過程中也十分重要，如果融資過多，會造成企業資金閑置，額外增加融資成本；如果融資過少，會導致企業承擔過大的債務壓力，增加經營風險，也會影響企業的正常經營。所以，中小企業在制訂融資計劃時需切實考慮自身的融資需要，確定科學融資規模。（3）合理性原則。即中小企業進行融資時必須客觀考慮企業內部其他資金，確?？茖W的資本結構，這能夠直接提升企業的融資效益，同時還有利于分散企業風險，避免融資風險過于集中。（4）效益性原則。即中小企業在進行融資時，必須把握住最佳融資機會，最大化融資效益，在對企業有利的融資環境和時機下進行的融資是幫助企業適應外部環境的重要過程，有利于更好地適應現代激烈的市場環境。3.2拓寬企業融資渠道針對中小企業融資渠道狹窄的問題，其必須從傳統的銀行信貸和內源融資跳脫出來，積極擴寬企業融資渠道，實現多元化融資，這也是中小企業分擔資金風險的重要手段。而融資方式的選擇，則需要根據中小企業實際情況確定。這里簡單列舉幾項融資方式。（1）房產抵押。這是在實務中最易取得的融資方式，中小微企業可利用自有、法人、股東或親戚的房地產為企業抵押融資，獲得資金。（2）股權質押。該類融資途徑有一定的局限性，一些掛牌股份制企業可用自有股權向銀行取得股權融資。無取得掛牌中小微企業有一定的難度，企業必須慎重選擇。（3）應收賬款質押。利用企業應收賬款向銀行提前進行融資，該融資方法雖然比較復雜，一筆對應一筆，有一定的難度，但還是可以實際操作融到資金。（4）供應鏈金融。利用企業向供應商采購原材料，向銀行進行供應鏈融資，該融資需要銀行對采購原材料進行核查管控，目前銀行操作性較高。（5）設備抵押或設備融資租賃。企業可利用已購置的設備向銀行進行抵押或向融資租賃公司進行售后回租，也可在購置新設備時做一些按揭融資。（6）利用有資源企業為中小企業作擔保。企業可利用對企業有信心的上下游有知名度的企業為企業在發展時期提供擔保，企業可對該擔保企業落實優惠政策。（7）利用當地政府對中小企業提供融資擔保政策。目前當地政府對中小企業提供融資擔保有相應的政策，企業要用好該類政策向銀行取得融資。例如科技型企業，通過技術創新可向政府申請一定的專利資金支持。再如利用政府出臺的稅務貸政策、利用政府出臺對中小企業工資貸、利用企業專利質押、利用政策向保險公司取得保險擔保融資等，這些都是中小企業可選擇的融資方式，但必須根據實際情況進行篩選［3］。3.3強調法律政策支持在解決中小企業融資難、融資貴的問題上，政府必須發揮引導作用，通過政策發布、財政工具的應用等，為中小企業創建公平、公正的融資環境。首先，在現有中小企業融資政策扶持體系上進一步優化、創新。自2003年實施《中小企業促進法》后，對中小企業的融資工作起到了較為明顯的促進作用，但隨著市場環境和經濟體制的不斷變化，部分原則、政策等已經不適用，亟待革新，因此必須充分置身當前的融資環境，面向中小企業提供金融服務，引導資本市場的形成，強調其層次性建設，明確中小企業信用機制要求，為中小企業融資提供專業、標準的規章內容，使得其融資活動有章可循。其次，完善社會信用體系。各級政府可協助中小企業構建公共服務網絡平臺，推進中小企業信用體系構建工作，明確信用標準，打開銀行等金融機構間的系統接口，多渠道采集中小企業信用信息，督促中小企業積極維護自身信用，提高中小企業的信用透明度和信息對稱性，幫助中小企業獲得金融市場的融資資格。3.4規范金融市場融資標準中小企業的信貸額度巨大，對金融機構而言有著良好的發展前景，鑒于這一背景，金融機構可根據宏觀經濟政策的要求，適當調整自身的產業結構，面向發展強勁、經營效益好以及信譽良好的中小企業拋出橄欖枝，進行融資支持。首先，金融機構可督促中小企業提高經營管理能力，輔助其加強現金流管理，保證其還款能力，同時結合多種擔保模式保證中小企業的貸款安全，也分散了機構自身承擔的貸款風險，實現合作共贏。其次，銀行機構應做出表率，引導資本市場良性發展，減輕對中小企業的歧視。一來公平對待中小企業，給予中小企業和其他企業一樣的權利，盡可能地為其提供良好的競爭業態；二來通過國家政策發揮銀行的宏觀調控職能，并加強對市場的金融監管，積極主動與中小企業進行溝通交流，提高市場與企業的互動率。最后，加速建設政策性融資擔保機構。以政府為主導，引入社會資本參與，提高政府資本投入，保證基本運營，形成政府引導、市場化運作、專業化保證的擔保體系。政策性融資擔保機構在運作時，必須時刻銘記自身的政策性原則，不將盈利作為唯一目的，通過對財政資金的籌劃，引導金融資源流向中小企業，同時擔保機構的運作能夠增強中小企業與其他金融機構的合作信心，調動金融機構的積極性，實現風險共擔［4］。3.5中小企業解決融資問題的其他策略除了上述提到的方面外，中小企業還可從如下五方面為融資工作提供保障。第一，提高企業內部管理質量，形成規范化的治理結構。良好且透明的治理結構能夠讓銀行等金融機構更好地了解企業實際情況，便于做出合理的融資決策。因此，中小企業需結合自身規模和發展要求，健全內部管理制度，以長期發展指導企業建設，并與銀行保持聯系，向其全方位的展現資金狀態和財務信息，便于其進行審查。此外，健全財務管理制度，嚴格按照國家法律法規要求和會計準則規定內容進行會計作業，保證企業財務信息真實完整并依法納稅，從根本上轉變觀念，強調自身信用體系建設。第二，樹立風險意識，做好企業風險管理。市場經濟體制下，風險與機會共存，而只要發生經濟交易，就一定會面臨風險，尤其是中小企業，其承擔的風險壓力更為明顯。一來中小企業必須增強風險意識，客觀識別企業風險，并對風險進行歸類管理，根據風險等級采取不同的應對措施；二來構建風險資料庫，強調企業風險的預測與評估，做好風險籌劃，避免不必要的風險發生；三來對每一項融資活動都要進行合理分析，避免盲目融資，從融資成本、融資方式以及融資順序等方面多加考慮，并非資金越多越好，滿足企業經營運作需求最重要。第三，提升企業核心競爭力，提高中小企業融資主動權。競爭力是中小企業生存的根本，也是其融資能力的表現，而核心競爭力提升的根本在于人才的籌劃。注重企業人才引進，根據發展方向和現有情況，明確人才類型與標準，通過外部吸收和內部孵化雙管齊下，強調企業的人才儲備，壯大企業的經濟實力。第四，柔性調節企業的融資方案。根據中小企業的成長周期，處于不同階段，其對資金的需求也就不同，因此企業需選擇與當前發展需要契合的融資方式，例如創業階段，除了自有資本外，企業需要長期資本的支持，可適當進行風險融資；成長階段，企業已經渡過了資金危機，該階段需要進行資本積累；成熟階段，企業需要選擇穩健的金融機構加強合作，保證資金供應穩定［5］。第五，加速企業轉型升級，積極向新領域、新行業躍進。市場消費節奏越來越快，中小企業置身其中，必須積極對各項新技術進行應用，如大數據、互聯網、云計算等，它們都是巨大的商業機會，轉戰至新興領域，不斷提高企業產業的附加價值，吸引金融機構的目光。4.中小企業融資案例簡析為更直觀地表現中小企業融資管理內容，以下將以案例形式對其融資進行具體分析，并闡述其融資效果。ＺＸ中小制造企業成立于2012年，注冊資金120萬元，該廠以制造螺絲、鋼釘等低值易耗品為主，生產工藝良好，銷路廣泛。2016年，ＺＸ中小制造企業預調整產品結構，采用新型銷售方式，同時重新定位了銷售市場，希望能夠在保證企業穩定運作的同時提高企業的經濟效益。但是由于企業的資金周轉不及時，資金供應未跟上，再加上企業訂單暴增，在各種因素影響下，ＺＸ中小制造企業出現了資金鏈斷裂、流動資金不足的情況，原材料無法得到補充，影響了企業的正常經營運作。雖然該企業向多家銀行申請貸款，但因為自身缺乏抵押物，現有的固定資產也只有必要的生產設備，難以獲得銀行信貸的支持。ＺＸ中小制造企業通過與專業機構的合作，進行實地調研分析后，發現ＺＸ中小制造企業通過綜合外包服務解決資金問題，該機構協助ＺＸ中小制造企業成立了私募基金，即ＺＸ中小制造企業將100％股權質押給了基金管理人，通過合法募集的方式拿到400萬元的融資。在有了這筆資金的支持后，ＺＸ中小制造企業開始迅猛發展，截至2016年年底，實現銷售收入953萬元。而ＺＸ中小制造企業的此次融資，除解決了資金問題外，還在企業的其他方面取得了意外收獲：首先，企業的資金風險意識得到了提高。ＺＸ中小制造企業的管理人員充分認識到了資金的重要性，待企業恢復運轉后，ＺＸ中小制造企業成立了相應的內部資金管理制度，對資金情況進行全過程、系統化的監督，始終保證企業有穩定的現金流。同時建立了資金風險管理機制，通過黃橙紅三色預警線，對資金風險分級分類劃分，實時監督，一旦出現資金問題，即可啟用相應的風險應對計劃。其次，ＺＸ中小制造企業開始了多元化經營發展的探索。立足于基礎業務，ＺＸ中小制造企業開始向衍生行業探索，根據企業的發展需求，啟用了一定的信息化技術，如大數據、云計算等，提高了資金管理的效率與效果，奠定了企業運維的財務基礎。最后，ＺＸ中小制造企業開始融資渠道的開拓，除了已經啟用的股權質押外，在后續發展運作中，ＺＸ中小制造企業還啟用了供應鏈金融、設備抵押等多種融資方式，極大地分散了融資風險，協助企業構建了較為理想的資金結構，實現了持續經營。5.結論綜上所述，中小企業是我國經濟市場的重要組成，但由于市場經濟體制不完善、資本市場不健全，導致中小企業的融資問題始終未得到根本解決，直接限制了中小企業的成長與進步。通過文章對相關內容進行分析，發現我國中小企業在融資過程中還存在融資渠道單一、融資政策支持不明顯、不同地區間融資差異大等問題，結合中小企業實際需求，也從如下方面提出了相應的優化建議，如擴寬企業融資渠道、強調法律政策的支持、提升企業內部治理能力、科學制定融資方案、加速企業轉型升級、吸引資本市場目光等。并通過案例形式詳細講解了中小企業融資管理過程以及其實際取得的效益成果，但鑒于筆者能力有限，對相關政策及文獻等的解讀不夠深入，提出的部分觀點實操性尚待考察，且大多內容從定性角度出發，沒有深入具體的行業和領域，覆蓋面廣泛，對全企業的指導作用不明顯，還存在巨大的改進空間。所述案例代表性不強，無法以此反映出全行業的融資管理情況，未來會加強對該板塊的學習，力求提出更切實可行的優化建議。中小企業的融資問題需借助政府、金融機構以及企業自身的聯合力量持續建設，才能找出更好地解決中小企業融資困境的方法，但就目前中小企業的融資實際情況和整體金融市場態度來看，其要想解決融資問題，任重而道遠。

中小企業文化建設存在的問題和對策企業文化是指企業在長期發展過程中形成的共同價值觀、行為準則和經營理念等。良好的企業文化能夠提高企業的凝聚力和競爭力，激發經濟活力。然而，目前我國中小企業在規模、資源和管理等方面存在不足，企業文化建設面臨著嚴峻挑戰?；诖?，本文分析了中小企業文化建設存在的問題，并提出了加強中小企業文化建設的有效策略，旨在為中小企業提供科學有效的文化建設方案，助力其在激烈的市場競爭中占據優勢地位，實現可持續發展。一、中小企業文化建設存在的問題（一）物質層面在企業文化建設的物質層面，部分中小企業存在物質環境單一的問題。一方面，企業辦公場所、員工休息區等區域缺乏能夠傳遞和弘揚企業文化的符號與標識，如企業標志、宣傳墻等，導致員工對企業文化的認同感不強。另一方面，企業產品定位不明確。企業產品既是企業生產經營的成果展示，也是企業物質文化的重要內容。一旦企業產品定位不明確，就會給企業經營造成負面影響。（二）行為層面部分中小企業溝通機制不健全，部門之間溝通不暢，導致信息傳遞不及時，影響員工對企業文化的理解。此外，部分中小企業片面追求工作效率與成果，致使員工之間出現惡性競爭，企業內部工作氛圍緊張。（三）制度層面首先，部分中小企業存在制度規范不明確、不完善的情況。模糊的制度規范導致員工在實際工作中無法準確把握企業文化的要求，從而影響企業文化的有效傳遞。其次，由于監督機制不健全，部分中小企業存在制度執行不力的問題。企業制度是企業員工的行為準則，是企業有序運行的體制框架。如果企業制度無法得到落實，企業文化就難以有效傳承和踐行。最后，部分中小企業為了落實企業制度，過度重視制度的剛性，而忽視制度的靈活性，導致企業制度死板僵化，難以適應企業內部發展及市場環境的變化，無法滿足企業文化建設的實際需要。（四）精神層面首先，企業文化具有獨特性，不同企業有不同的企業文化。由于部分中小企業管理者對企業文化缺乏清晰認知，其制定的企業制度、經營規范不夠明確，導致員工對企業價值觀和愿景的理解存在差異，不利于增強團隊凝聚力。其次，部分中小企業的企業文化在實際工作中未能發揮應有的作用，且企業沒有制定個性化的激勵措施來引導員工更好地融入企業文化，導致員工對企業文化的認同感較低，影響了企業文化的深層次傳播。最后，部分中小企業管理者沒有認識到企業文化的重要性，不重視培養員工的文化意識和價值觀，沒有開展專門的宣傳工作，導致企業文化建設浮于表面，員工對企業文化缺乏理解和認同，無法將企業文化真正內化為自己的行為準則。二、加強中小企業文化建設的對策（一）加強企業物質文化建設的對策1.提高物質文化認知在企業文化建設過程中，提高員工對物質文化的認知至關重要。首先，中小企業可以定期組織培訓和內部宣講活動，提高員工對企業物質文化的認知。其次，中小企業可以通過分享實際案例、成功經驗等方式，向員工展示物質文化對企業發展的重要性，激發員工參與企業物質文化建設的積極性。最后，中小企業可以設立專門的物質文化建設團隊或委員會，鼓勵員工代表參與企業文化建設決策，并策劃相關活動，以提高員工對企業物質文化的關注度。2.完善企業形象識別系統企業形象識別系統是企業文化的具體體現，因此，企業應重視完善企業形象識別系統。首先，中小企業應制定明確的形象識別標準，如企業標志的圖案、色彩、字體等，確保企業外部形象的一致性，從而提高品牌的辨識度。其次，中小企業應組織形象識別系統專題培訓，確保員工了解并正確運用形象識別系統，更好地理解企業的形象理念，并在實際工作中貫徹執行。最后，中小企業應定期檢查和更新形象識別系統。隨著市場的變化、企業發展戰略的調整，中小企業需要更新和維護形象識別系統，以符合企業的核心價值觀。（二）加強企業行為文化建設的對策1.拓寬員工溝通渠道為了加強企業文化建設，中小企業應采用多元化方法，確保員工溝通的高效性和靈活性。首先，中小企業應定期召開團隊會議，通過案例分享、座談會等形式傳遞企業核心價值觀，并與員工共同討論企業文化建設的方向。這種面對面的交流能夠激發員工的責任意識和積極性，提高他們對企業文化建設的參與度。其次，中小企業應建立內部社交平臺，如在線論壇、企業微信群等，在方便員工溝通交流的同時，為員工分享和傳播企業文化提供渠道。最后，中小企業應建立員工反饋系統，鼓勵員工對企業文化建設提出意見和建議，并及時給予反饋。2.發揮企業管理者的引領作用管理者是決定企業發展方向的核心人物。為了加強企業文化建設，中小企業管理者應高度重視企業文化建設，并通過具體行動來引導和激勵全體員工共同參與企業文化建設。首先，中小企業管理者可以組建文化建設團隊，帶頭參與企業文化建設的規劃和執行工作，向員工傳遞“企業文化建設十分重要”的信號，形成以上率下的示范效應。其次，中小企業管理者應將文化建設納入企業年度計劃，并將其上升到企業戰略高度。同時，中小企業管理者應投入充足的資源，以確保企業文化建設順利進行。最后，中小企業管理者應通過定期組織座談會、員工沙龍等活動，與員工進行面對面交流，了解員工的需求和期望，從而有針對性地引領企業文化建設。3.發揮文化活動對員工的宣教作用開展文化活動是企業文化建設的有效途徑。中小企業可以通過設計并開展多種文化活動，加深員工對企業文化的理解，提高員工對企業文化的認同感，從而推動企業文化建設的深入發展。第一、中小企業應以關愛員工為主旨組織一系列慶?；顒?。例如，中小企業可以在企業成立日組織員工參加宴會，按季度集中為員工舉辦生日會，在國慶節等重要節日組織員工參加團建等。通過參與多樣化的慶?；顒?，員工可以感受到來自企業的關愛，從而提高對企業文化的認同感。第二，中小企業應通過多樣化的文化活動，將企業文化蘊含的理念和核心價值觀以故事的形式傳遞給員工。例如，中小企業可以將企業發展中的成功案例、優秀員工成長故事制作成微型紀錄片，并組織全體員工觀看，或者在內部出版物中刊登優秀員工訪談，通過身邊人的故事，讓員工更好地理解和融入企業文化。第三，中小企業可以組織員工參與文藝演出、體育競賽、志愿者活動，加深員工之間的了解，形成積極向上的文化氛圍，從而提高員工對企業文化的認同感。企業文化活動能夠有效傳播企業文化核心理念。因此，在策劃文化活動時，中小企業不僅要在創新活動形式、吸引員工興趣等方面下功夫，還要確?；顒觾热菖c企業的核心價值觀相契合。（三）加強企業制度文化建設的對策1.建立健全培訓機制第一，為了確保培訓的有效性，中小企業應通過問卷調查、座談會等方式，深入了解員工的興趣和需求，并據此為員工提供個性化的培訓。第二，中小企業應將企業文化的核心價值觀貫穿培訓活動的始終，例如：安排企業業務骨干結合實際案例分享成功經驗，解讀企業文化的核心理念，引導員工深刻理解企業文化。需要注意的是，培訓活動中的案例應突出強調企業文化對個體行為和團隊協作的引導，以提高員工對企業文化的認同感。第三，中小企業應組織多樣化的培訓，提高員工參