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八旗集團資產盤點制度資產盤點制度

第一章總則第一條為加強集團資產管理，保證集團資產的真實、準確、有效、帳實相符，加強相關管理人員的責任心，明確相關人員的責任，特制定本制度。第二條本制度所稱資產，是指集團所擁有或控制的存貨、固定資產和無形資產。第三條本制度適用集團及下屬事業部、項目部、工程部、駐外辦事處及門店。第二章盤點范圍第四條存貨盤點，包括材料、器具、量具、食堂炊具、包裝物、庫存商品、辦公用品、接待物資、低值易耗品以及各事業部及其公司下屬的項目部、工程部、駐外辦事處物資、公司展臺物品、門店存貨等。第五條貨幣資金盤點，包括現金、銀行存款、及各部門備用金、現金等貨幣資金和有價證券（收據、發票、承兌匯票、銀行保函、支票、匯票、印鑒卡、印章、UK等）。第六條固定資產盤點，包括生產設備、辦公設備、信息設備、交通工具、模板、量具、器具，各公司下屬的項目部、工程部、駐外辦事處、門市店固定資產，以及以費用報銷形式購入，屬保管性質非低值易耗品資產。第三章盤點方式第七條年終盤點：每年春節假期結束后上班第一周進行存貨全面盤點。第八條月末盤點：每月月末最后一天，由財務中心主持安排倉庫盤點。各事業部、項目部、工程部、駐外辦事處、門市店進行自盤或由財務中心派員監盤。第九條不定期盤點：固定資產、貨幣資金、低值易耗品等以及認為有必要進行盤點的資產，可以進行不定期盤點

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