應收款管理制度及要求企業(yè)銷售標準上實施現(xiàn)款現(xiàn)貨；但依據(jù)現(xiàn)在市場情況而且為了愈加好地拓展企業(yè)業(yè)務渠道和網絡及擴大企業(yè)銷售規(guī)模，在確保資金絕對安全基礎上，可申請對應應收款額度，現(xiàn)就由此形成應收款相關管理作出以下要求：第一項應收款審批步驟1、銷售人員對經銷商/大用戶進行信用調查，預估應收款風險。經銷售部經理審核后報至銷售內勤處存檔備查。信用審核每十二個月評審一次，年底考評一次。2、未經信用調查用戶，銷售人員填寫特殊發(fā)貨申請單，上報到銷售部經理，經過審查后并交企業(yè)相關領導審批簽字，全部審批完成后，由銷售部統(tǒng)一存檔管理。3、特殊發(fā)貨申請單作為協(xié)議附件隨協(xié)議存檔管理，在應收款收回后附回收單據(jù)存檔管理。第二項和應收款相關人員職責為愈加好地規(guī)避風險，明確相關人員各自責任，特對職責做出以下要求：一、銷售人員：1、嚴格遵守企業(yè)應收款管理制度，遵照和用戶達成協(xié)議認真負責填寫應收款申請單，對自己應收款業(yè)務簽字擔保并負擔連帶責任。2、負責對自己經手應收款業(yè)務對帳、催款和貨款回收等事宜。3、對自己經手每筆應收貨款確保有用戶單位有效應收款證實，如若遺失造成企業(yè)應收款損失由當事員工負全責。4、標準上貨款全部以轉賬匯款形式支付.二、銷售部經理1、對各用戶信用等級，信用額度進行審核確定。2、嚴格根據(jù)應收款管理制度及要求對全部應收款協(xié)議進行審核。3、安排銷售內勤對部門員工應收款實施全程監(jiān)控和催收。4、對應收款管理制度進行審核完善，并依據(jù)市場形勢結合企業(yè)財務情況對應收款標準進行調整。5、依據(jù)企業(yè)財務情況（由財務責任人提供），下達銷售部當月回款任務。三、銷售內勤1、建立用戶信用檔案，統(tǒng)計用戶信用等級，信用額度等信息并依據(jù)銷售員反饋信息立即調整補充信用檔案。2、在每日營業(yè)報表中統(tǒng)計應收款回收情況。3、每七天作營業(yè)周報報于銷售部經理和財務，在其中對應收款一周情況作匯總分析。4、依據(jù)企業(yè)應收款管理制度對銷售人員應收款回收工作進行督促催收。應收款額超出當年累計銷售額5%催促銷售人員，超出當年累計銷售額10%立即上報銷售部經理。5、每個月和財務對應收賬款進行帳目查對。五、財務部經理：1、按協(xié)議及開票申請單開具發(fā)票。負責全部應收款業(yè)務單位對帳，每個月提供給收款明細清單，對帳目不清用戶要立即通知銷售部及各業(yè)務部門或當事銷售人員進行對帳；銷售人職員作交接時應幫助銷售部經理立即對其帳目進行清理。2、企業(yè)對銷售部應收賬款設定警戒線，應收款總額超出警戒線財務部經理應該抓緊催促銷售部對應收款催收，并以工作聯(lián)絡單形式將應收款情況發(fā)自銷售部。3、當應收賬款超出時，停發(fā)該業(yè)務職員資，并通知銷售部加緊催款工作。4、制訂企業(yè)流動資金最低限額，低于標按時立即通知銷售內勤進行催款。第三項應收款回款事項1、應收款業(yè)務由當事銷售人員和銷售部門按協(xié)議要求負責收回；2、全部收回貨款，假如因員工造成遺失由當事員工負全責；3、企業(yè)全部回款標準上是轉帳匯款。第四項應收款獎懲細則為降低企業(yè)資金風險，確保應收款正常立即回籠，確保企業(yè)資金快速高效周轉，企業(yè)從績效考評上對沒有嚴格企業(yè)應收款管理制度當事經理及員工作出對應扣罰，具體要求以下：一、銷售人員獎懲：1、對直接銷售用戶，銷售人員對所負責單位如有三個月以上應收款未回，每個月負擔未回款額0.1%利息；并暫扣該業(yè)務分成，直到該貨款收回或確定呆賬死帳后該業(yè)務分成方計入銷售員業(yè)績。如造成應收款呆死帳根據(jù)總額30%給處罰。2、銷售人員應收賬款總額超出當年累計銷售10%時，每個月負擔應收賬款總額0.05%利息。3、銷售人員嚴格遵守企業(yè)應收款規(guī)章制度，每個月應收款百分比均在5%以內，企業(yè)給該銷售人員整年銷售額0.1%獎勵。4、當月銷售員應收款百分比在5%以內，獎勵100元。應收款百分比超出10%，罰款100元。5、銷售部依據(jù)企業(yè)財務情況下達當月回款任務，銷售員完成回款任務獎勵100元，未完成回款任務罰款100元。二、出現(xiàn)呆死帳情況：如出現(xiàn)應收款呆死帳，銷售部應該立即上報企業(yè)領導，由企業(yè)組織專員根據(jù)司法程序追索應收款，如若司法部門也無法收回應收款由當事銷售人員和銷售經理負全責。假如因為當事銷售人員或經理惡意造成應收款呆死帳，企業(yè)除追究對應應收款損失外還保留向司法部門起訴權利。附：1、特殊發(fā)貨申請單2、用戶信用調查表3、用戶信用調查匯總表4、應收賬款匯總表5、應收賬款催款統(tǒng)計表6、應收款月度考評表特殊發(fā)貨申請單用戶名稱機床型號貨款金額已付金額余款應收款原因說明：應收款回籠計劃安排：該機床貨款已和用戶確定按以上時間支付，請發(fā)貨部門安排發(fā)貨，本人愿意負擔所以引發(fā)一切后果。申請人：日期：說明：直接用戶，首次合作經銷商，單批發(fā)貨金額大款未付清用戶發(fā)貨前必需填寫申請表用戶信用調查表評定時間：Ｎｏ．企業(yè)名稱企業(yè)電話企業(yè)地址企業(yè)傳真責任人住所電話經營方法經營范圍企業(yè)成立時間企業(yè)注冊資金企業(yè)人數(shù)企業(yè)經營場所企業(yè)規(guī)模業(yè)績描述（由銷售員填寫）：和我企業(yè)交易開始時間和我企業(yè)累計交易額現(xiàn)應收款額月均應收款額應收款百分比不良付款情況統(tǒng)計（由銷售內勤填寫）：歷史付款信用描述（由銷售內勤填寫）：財務評定：財務責任人簽字：銷售經理審核：銷售經理簽字用戶信用調查匯總表序號用戶單位上年度交易額上年度應收款額付款歷史信用今年交易額今年應收款額今年信用額度備注12345678910111213141516171819202122232425262728293031應收賬款匯總表用戶名稱協(xié)議編號機型/數(shù)量貨款欠款欠款原因回收時間銷售員備注累計登記人：應收款催款統(tǒng)計表催款日期銷售員用戶名稱應收款額回款額回款時間備注應收款月度考評表月份